Проблемы современного страхования

В раннем периоде развитие российского страхового рынка тормозило нежелание властей способствовать страхованию имущества промышленных предприятий. До 1996 г. отечественные предприятия редко страховали свое имущество, потому что это им было невыгодно: расходы на страхование не относились на себестоимость, как в других странах, а платились из прибыли после налогообложения. Сказывалась и недостаточная страховая культура, если предприниматели не торопились страховаться сами и страховать имущество и бизнес, надеясь, как всегда, на авось, стараясь сэкономить на страховании. Так, например, на КамАЗе должен был случиться большой пожар, чтобы руководство завода поняло необходимость страхования. Только после пожара КамАЗ застраховался в Ингосстрахе и зарубежных страховых компаниях, причем для приобретения многомиллионного полиса КамАЗ взял кредит у американцев.

Ситуация стала меняться в ноябре 1996 г, после принятия постановления «О внесении изменений в Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг) и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли». В соответствии с постановлением затраты на страхование стали относить на себестоимость продукции в пределах суммы, не превышающей 1% от объема реализуемой продукции.

Однако это постановление, хотя и способствовало оживлению страховых операций в имущественном страховании, не могло сколько-нибудь серьезно удовлетворить интересы предпринимателей.

Только в последнее десятилетие государство начало понимать необходимость снятия ограничений по переносу расходов на страхование на себестоимость. В начале 2002 г. была введена в действие глава 25 нового Налогового кодекса, которая позволяет относить затраты на страхование имущества полностью на себестоимость продукции. Это создает хорошие предпосылки для дальнейшего развития имущественного страхования, Большое распространение на российском страховом рынке получили отраслевые, или кэптивные. компании, обслуживающие интересы банковских и промышленных групп. Как правило, они обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп (ФПГ). Деятельность кэптивных страховых компаний непосредственно связана с коммерческими банками, пенсионными и инвестиционными фондами, другими финансово-кредитными институтами, действующими в системе многопрофильных концернов или ФПГ, Эти структуры обычно выступают учредителями кэптивов. Посредством обмена акциями происходит взаимное проникновение и оказывается взаимное влияние на проводимую финансовую политику, тактику и деловую стратегию. Кэптивы позволяют экономить на затратах на страхование, в частности, на брокерских комиссиях. Если большая часть страхования не проводится за пределами материнской организации (в расчете на привлечение внешних инвестиционных ресурсов), то кэптивы подменяют самострахование, становясь тем самым непрофильным активом.

С самого начала возникновения рынка целый ряд компаний создавался как придаток к тому или иному банку и под уже имеющуюся банковскую клиентуру. Например, компания «Спасские ворота» была создана банковской группой «МОСТ» и обслуживала в основном ее клиентов, компания «Согласие» была создана группой «Интеррос» и Росбанк, компания «РК-Гарант» — группой «Роскредит» и др.

Кэптивные страховые компании создавались при министерствах, получивших от государства в наследство кусок страхового пирога. Среди них выделяются Военно-страховая компания (обязательное страхование жизни военнослужащих), РОСНО (обязательное медицинское страхование), ЖАСО (обязательное страхование пассажиров). Все они имеют дело с проводимым из госбюджета обязательным страхованием, которое представляет собой не что иное, как перераспределение государственных средств через частные структуры. Подобное преимущество долгое время принадлежало Росгосстраху, и не исключается возможность того, что государство захочет вернуть себе то, что было отдано отраслевым министерствам. Во всяком случае, Госдума неоднократно обсуждала вопрос о том, чтобы разрешить заниматься обязательными видами страхования только государственной компании. К кэптивным компаниям, которые фактически выступали монополистами в страховании той или иной отрасли хозяйства, можно отнести СОГАЗ (страхование предприятий газового комплекса), «Капитал Страхование» (страхование предприятий нефтяной промышленности, входящих в группу «ЛУКОЙЛ»), «Геополис» (страхование предприятий горнорудного комплекса), «Энергогарант» (страхование энергетического комплекса). Они занимали лидирующие позиции на рынке и не испытывали серьезной конкуренции со стороны других компаний.

Одним из видов монополистических организаций являются страховые пулы, которые получили некоторое развитие в России и 1990;х гг. Действовали пулы: по страхованию топливно-энергетического комплекса (ТЭК), по страхованию атомных предприятий, по страхованию гражданской ответственности предприятий, имеющих опасные производства.

В начале 2002 г. шесть крупных российских страховых компаний (Ингосстрах, РОСНО, Военно-страховая компания, РЕСО-Гарантия, Росгосстрах и Согласие) создали первый в стране пул страхования рисков терроризма (РАТСП). Основная задача пула — обеспечить страхование и перестрахование террористических рисков. В планах пула — взять под контроль 50% отечественного рынка перестрахования терактов. Западным компаниям принадлежало 70−80% этого рынка. Другие российские компании также могут вступить в пул, если будут финансово устойчивыми, способными отвечать стандартам страхового надзора. Стратегию и ценовую политику пула определял наблюдательный совет, где главную роль играл Ингосстрах. По закону страховщик может оставить на собственном удержании сумму ответственности, не превышающую 10% от собственных средств. страховой кэптивный российский рынок В 2003;2005 гг. проявлялась тенденция к частичной монополизации страхового рынка в Москве. Московские власти оказывали прямую поддержку структурам, близким к московскому правительству, в частности Московской страховой компании, президентом которой был Кругляк В. П., бывший президент Ингосстраха (с апреля 2002 г. он был избран руководителем Московской ассоциации страховщиков (MAC) и больше не работает в компании). И только вмешательство Министерства по антимонопольной политике РФ защитило интересы других компаний: в результате, конкурс по страхованию муниципального имущества (и первом конкурсе доминировала Московская страховая компания) был проведен во второй раз, и интересы других компаний были также учтены.

Также была нарушена монополия «Московского страхового строительного общества» (МОССО) по страхованию строительно-монтажных рисков (СМР). Правительство Москвы выдавало разрешение на строительство объектов в Москве, если строительно-монтажные риски были застрахованы в этой компании, которая была кэптивной компанией правительства Москвы. По решению Министерства по антимонопольной политике РФ правительство Москвы было вынуждено отменить свое распоряжение о передаче всего строительно-монтажного страхования компании МОССО. Это привело к снижению тарифов по этому виду страхования до 0,25−0,45%.

В начальный период возрождения страхового рынка в России молодые страховые компании столкнулись с необходимостью обезопасить себя при принятии крупных рисков и прибегнуть к системе перестрахования. Поскольку в то время емкость рынка была очень незначительной, а большинство компаний не имело ни опыта в этом деле, ни квалифицированных кадров, многие из них были вынуждены обратиться к иностранным компаниям (Munich Re, General Re, Swiss Re и т. д.). Естественно, создавая свои перестраховочные договоры, эти компании пытались их разместить в этих иностранных перестраховщиках: западные фирмы не только надежнее и профессиональнее, но и имеют несравненно большие финансовые ресурсы. Большая часть премии, таким образом, уходит за границу. Только небольшая часть рисков размещается внутри России.

В конце 90-х годов перестраховочные операции — в основном исходящие. Хотя рублевым перестрахованием обменивается значительное число компаний, в результате имеют место и входящие рублевые операции, проводимые примерно 300 российскими страховыми компаниями.

По оценке Всероссийского союза страховщиков (ВСС), примерно 70−80% страховой премии, собираемой в России по имущественным видам, уходит за рубеж. При этом используется порочная система франтинга, к которой прибегают финансово слабые компании, н результате чего за границу передается до 100% риска.

Некоторые шаги в направлении ограничения оттока денежных средств за границу предпринимались в докризисный период: ограничение передачи страховой премии за границу величиной в 40%, меры по созданию государственной всероссийской перестраховочной компании, которая удерживала бы большую часть премий в России, планы по образованию частной транснациональной перестраховочной корпорации, проекты по созданию российского перестраховочного пула. Однако эти планы остались, в основном, лишь хорошими намерениями.

К началу 2000 г. в России действовали 34 профессиональные перестраховочные организации, из которых 22 компании отчитывались перед Департаментом страхового надзора. Только 15 перестраховочных компаний имеют уставный капитал, соответствующий закону. Одной из первых профессиональных перестраховочных компаний в России была компания «Русское перестраховочное общество», созданное в 1992 г. в союзе с Alter Leipziger (Германия) и АIG (США) и Marsh&MacLennan (США).

В 2002 г. лидерами по сбору перестраховочной премии являлись кэптивные компании «Индустриальная перестраховочная компания» и «Мегарусс». Среди прямых перестраховщиков наиболее профессиональной и опытной компанией, учитывая более чем 50-летний опыт работы в перестраховании, является Ингосстрах, который будучи одной из немногих российских страховых компаний не только передаст риски за границу и в России, но и активно принимает риски от зарубежных компаний.

Портфель страхования морских (карго к каско) рисков «Ингосстраха» надежно защищался на лондонском рынке (через Scdgwick), а с 1998 г. защищается через немецкие компании Hannover Re и Gerling. Авиационные риски обеспечены защитой на лондонском рынке, монтажные — через Мюнхенское перестраховочное общество, огневые — на лондонском рынке. В основном защита строится на базе экспонента убытков, и, таким образом, достигается экономия в расходах. В конце 90-х годов принята программа развития входящего портфеля.

Следует отметить, что многие российские страховщики осуществляют передачи в перестрахование на пропорциональной базе и потому за границу уходит большая часть премии. Российские страховщики недостаточно используют емкости и возможности Ингосстраха, который через систему своих договорив может принимать значительные суммы по морским и огневым рискам.

Российские перестраховщики стараются как-то координировать свои действия и выработать программу развития перестрахования и Роении. Во Всероссийском союзе страховщиков активно работает комитет по перестрахованию. Ежегодно проводятся всероссийские конференции по проблемам перестрахования, В конце 1997 г. создана Ассоциация перестраховщиков, куда вошли 6 перестраховочных обществ, а именно: Находка Ре, Мегарусс, Антей, Транссибирская перестраховочная корпорация, Русское перестраховочное общество, Национальное перестраховочное общество. Задача — защита интересов перестраховочного рынка России и обсуждение и реализация проблем перестрахования в стране.

В трудном финансовом положении оказалась некогда крупнейшая частная страховая компания АСКО, которая имела задолженность перед клиентами по страховым выплатам. И только приобретение права собственности Супримэксбанком на контрольный пакет акций АСКО-Мос-квд помогло несколько выправить ситуацию. В 1996 г. банк открыл АСКО кредитную линию и 12 млрд. руй. и погасил часть задолженности АСКО перед клиентами.

Современная история российского страхового рынка дает многочисленные примеры неэффективного ведения дел в тех компаниях, которые в отсутствие опыта и квалификации сотрудников стремились получить побыстрее большую прибыль, прибегая к различным сомнительным схемам или привлекая максимальное количество клиентов путем снижения тарифов. Практически обанкротились такие некогда известные компании, как НАЛКО, Защита, Народный резерв, Континент-Полис, Сибирь и некоторые другие. Негативное влияние оказывал и недостаточный контроль над региональными филиалами. СК «Защита», например, имела 20 региональных филиалов, которые размещали свои средства в региональных банках, которые либо находились в тяжелом финансовом положении, либо обанкротились. В результате большая часть средств филиалов была потеряна для компании.

В конце 90-х голов в сложное положение попала компания «Континент-Полис» — кэптивная компания по страхованию интересов предприятии автомобильной промышленности. Она занималась в основном автомобильным страхованием и, видимо, применяла демпинговые тарифы. В результате компания перешла в собственность страховой группы НАСТА. В 1996 г, обанкротилось «Ярославское страховое агентство», которое занималось не только страхованием, но большей частью работало по пирамидальному принципу, привлекая деньги клиентов и обещая огромные прибыли. В результате, 10 тыс. вкладчиков потеряли свои сбережения на сумму 23 млн руб.

В конце XX — начале XXI в. многие страховые компании России поняли, что в условиях жесткой конкуренции и в преддверии прихода иностранцев на российский страховой рынок следует либо создавать страховые группы из нескольких компаний, либо использовать западную модель «финансового супермаркета». По первому пути пошли Ингосстрах, создавший Транснациональную страховую группу из многих компаний в России и за рубежом, а также Национальный страховой альянс, ЛУКОЙЛ, КОМЕСТРА, РОСНО, заключившие соглашение с финансовой группой АФК '" Система" (включает 100 предприятий), страховая группа «Прогресс» (Прогресс-Гарант плюс Прогресс).

Второй путь, для реализации которого необходимо слияние банковских, инвестиционных и страховых компаний, позволяет клиенту приобретать в одном «окне» все финансовые продукты; открыть банковский счет, перевести деньги, застраховаться, инвестировать. В 2001 г. в России произошло несколько таких сделок. Так, Альфа-Групп приобрела 100% акций Восточно-Европейского страхового агентства (ВЕСТА), после чего компания стала называться «Альфа Страхование», Тройка-Диалог приобрела 49% акций.

Мировой экономический и финансовый кризис 2008;2009 гг., оказавший значительное влияние на российскую экономику, обострил проблемы развивающегося страхового рынка РФ. Одной из них является ориентированность ряда компаний на увеличение объема продаж без обеспечения должного контроля за финансовой устойчивостью. Сокращение объема собираемых премий при уменьшении страховых резервов, обеспеченных высоколиквидными активами, серьезно ухудшило положение таких страховщиков. Страховые организации, выполняющие задачи стабилизирующего элемента рыночной системы хозяйствования, в свою очередь, сами должны быть надежными в финансовом отношении и являться гарантами принятых финансовых обязательств по возмещению ущерба. Однако неустойчивое состояние российской экономики пока не позволяет страховщикам достичь финансового состояния и стать гарантом финансовой стабильности. В этих условиях естественен уход многих страховщиков с рынка или балансирование на грани банкротства [4, c. 91].

Сегодня в Едином государственном реестре субъектов страхового дела зарегистрировано 587 страховых организаций, годом ранее на рынке работало 640 компаний. ТОП-10 компаний за 9 месяцев 2011 года собрали 46,2% всех премий. Количество крупных страховщиков, собирающих более 1% от общего числа премий, сократилось до 21 компании. За счет средств населения за 9 месяцев 2011 г. было собрано 228,7 млрд руб. (рост на 16,5%), выплачено — 120,3 млрд руб. (рост на 2,4%) премий. Премии за счет юридических лиц выросли на 18,4% по сравнению с 9 месяцами 2010 года и составили 265,2 млрд руб. Уровень выплат на рынке сократился на 2,8 п.п., и составил 68,8%. Число компаний, имеющих уровень выплат более 100% увеличилось с 43 за 9 месяцев 2010 года до 57 за 9 месяцев 2011 года. В 18 регионах наблюдается рост числа действующих страховых компаний, в 4 регионах число страховщиков не изменилось, в 58 — сократилось по сравнению с 9 месяцами 2010 года [11].

Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги и относительно слабое развитие страховых операций (зависящее от общего состояния экономики, совершенствования законодательства в части упорядочивания обязательных видов страхования, развития долгосрочного страхования жизни, пенсионного и взаимного страхования, налогообложения) сдерживает увеличение собственных средств и накопление страховых резервов у страховых компаний.