Внутрирегиональные электронные расчеты

Среди межбанковских расчетов, в том числе электронных, осуществляемых Банком России основную долю занимают внутрирегиональные электронные расчеты. Во многом это обусловлено активно применяемыми банками собственными операциями по купле-продаже валюты, краткосрочных межбанковских займов и др. Процесс автоматизации расчетных операций, проводимых внутри региона, начался в России задолго до перестройки экономики. Была достигнута высокая скорость платежей предприятий друг другу благодаря организации взаимных расчетов между банковскими учреждениями, обслуживаемыми одним ВЦ. Однако в рыночных условиях объем таких операций неизмеримо возрос как по количеству операций, так и по сумме. Противовесом этому стало интенсивное развитие автоматизации банковской деятельности: установка мощных компьютеров, совершенствование программного обеспечения и способов передачи данных.

Прогрессивные технологии расчетных операций стали отрабатываться Банком России. С 1997 г. начала внедряться многорейсовая обработка платежей учреждений Банка России, находящихся на информационно-вычислительном обслуживании в Межрегиональном центре информатизации (МЦИ) при Банке России. Порядок такой обработки регламентирован Положением о многорейсовой обработке платежей от 20 февраля 1998 г. № 18-П (с последующими изменениями).

Многорейсовая обработка платежей означает проведение нескольких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных документов в течение рабочего дня и, как результат, — безотзывный перевод средств по счетам участников расчетов. Последними являются учреждения Банка России (УБР), обслуживаемые ими расположенные в Московском регионе кредитные организации (филиалы), другие клиенты УБР. Указанные участники (кроме первых) в установленном порядке заключают отдельный договор с Банком России в лице МЦИ на оказание услуг по обработке электронных документов. [19; c. 215].

Рейс представляет собой комплекс технологических операций, связанных с приемом и обработкой поступивших в систему платежей, проводимых в интервале времени, установленном в соответствии с графиком. Он включает также выполнение необходимых проводок по счетам участников расчетов и подтверждение этих проводок реестром проведенных платежей. График обработки рейсов см. ниже.

Таблица 1.1.

График обработки рейсов.

Пакеты ЭД формируются в виде реестров платежей в соответствии с требованиями положений ЦБ РФ, а также предусмотренными форматами. Каждый реестр платежей шифруется и подписывается одной общей ЭЦП, а входящие в него ЭПД, ЭДСФ и ЭСИД собственной ЭЦП не подписываются.

Кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами УБР формируются реестры направленных платежей, принимаемые к обработке без учета остатка средств на их счетах. При их составлении реквизиту «Вид платежа» присваиваются значения для ЭПД -" 1″, для ЭДСФ — «О». К середине 2004 г. полноформатными ЭД (ЭПД) в составе реестров оформлялись платежи: совершаемые по внутрирегиональным расчетам на основании платежных поручений на сумму 5 тыс. руб. и выше (первоначально эти платежи ограничивались суммой 150 тыс. руб., по мере технической готовности (увеличения пропускной способности МЦИ и каналов связи) — 100, 50, 25 тыс. руб.); по межрегиональным электронным расчетам (вне зависимости от суммы); в обязательные резервы и др. Платежи, совершаемые, независимо от суммы, на основании платежных требований, инкассовых поручений (распоряжений), заявлений на аккредитив, а также по ряду операций УБР направляются в МЦИ в виде ЭДСФ.

Имеется специфика в передаче платежей в различных рейсах как со стороны УБР (особенно платежей, связанных с погашением кредитов Банка России), так и других участников расчетов. При формировании реестров направленных платежей, передаваемых к обработке до окончательного рейса, участники расчетов обязаны контролировать соблюдение очередности платежей в соответствии с действующим законодательством[39; c. 105 ].

По результатам обработки рейса МЦИ при Банке России формирует для каждого участника расчетов реестр проведенных платежей. В него включаются ЭПД и ЭДСФ, проведенные по счетам в учреждениях Банка России, а также ЭСИД. Этот реестр содержит следующие обязательные реквизиты:

• · входящий остаток по счету на начало рейса;
• · платежи, зачисленные на счет;
• · платежи, списанные со счета;
• · исходящий остаток по счету на момент окончания обработки рейса; и далее, как справочно-учетная информация:

задержанные платежи из-за отсутствия средств на счете;

перечень платежей, не принятых к проводу в рейсе с указанием причин;

суммы кредитов Банка России, предоставленных и перенесенных на счета просроченных ссуд;

суммы депозитов, размещенных в Банке России и возвращенных им.

Платеж становится окончательным и безотзывным после совершения проводки по счету клиента кредитной организации или по соответствующему счету кредитной организации.

Во всех рейсах платежи проводятся в пределах кредитового остатка по корсчету кредитной организации с учетом поступлений текущего дня и установленных Банком России лимитов по внутридневным кредитам и кредитам «овернайт». Последний вид кредита выдается только в окончательном рейсе. Суммы выданных кредитов, проценты к уплате и другие данные включаются учреждениями Банка России в информацию по управлению счетом каждого банка. Эта информация посылается в МЦИ во всех рейсах и участвует при их обработке.

После проведения окончательного рейса по всем проводкам, осуществленным в течение рабочего дня по всем счетам, МЦИ формирует реестры проведенных платежей, а также справку (по установленной форме) о платежах, проведенных на основании реестров направленных платежей.

На следующий рабочий день (до 7 ч. утра) МЦИ формирует и передает:

участникам расчетов — учреждениям Банка России — указанную справку; реестр платежей, не проведенных из-за отсутствия средств на счете, выписки из корреспондентских счетов кредитных организаций и другие выходные формы;

участникам расчетов — кредитным организациям — реестры проведенных платежей. УБР выдают им выписки на бумажных носителях в соответствии с п. 1.5.2. Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ от 01 января 2006 г. № 66-П (с последующими изменениями и дополнениями) [8; c.368].

В случае если участником расчетов обнаружены расхождения реквизитов ЭД, направленных на исполнение, с реквизитами, указанными в выписке из корсчета, он обязан представить в обслуживающее УБР заявление о выявленных в процессе проверки ошибочно проведенных платежах с указанием перечня не совпавших реквизитов.

В заключение следует отметить, что система многорейсовой обработки данных позволяет прослеживать внутридневные остатки по счетам и управлять потоками платежей, например, путем отзыва переданных реестров направленных платежей до начала обработки в МЦИ. При этом банковские расчеты совершаются практически в режиме реального времени, благодаря чему снижается потребность банков в ликвидных средствах и сокращается объем нагрузки по расчетам.

Однако не изжиты трудности с подтверждениями ЭДСФ документами на бумажных носителях, отчего у клиентуры банков «зависают» так называемые «недоступные суммы» — проведенные по счету, но которыми она не может распоряжаться до представления этих документов. Возникают и определенные противоречия с существующими требованиями приоритетной оплаты документов согласно действующей очередности платежей.