Необходимость кредита и возникновение кредитных отношений

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Кредит является, как деньги, исторической экономической категорией. Он появился с начала существования товарного производства в его простейших формах: общества имущих и неимущих. Кредитные отношения, как и денежные находились постоянно в состоянии развития. Первоначально кредит представлялся в натуральной форме (зерно, скот, орудия труда и т. д.) имущими слоями общества неимущим крестьянам и ремесленникам для потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму. [7, c.144].

Объективная необходимость кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит в товарную, товарная — в производственную, производственная — в товарную и товарная — вновь в денежную, т. е. Д — Т — П — Т' - Д', происходит кругооборот капитала. На первой стадии кругооборота идет превращение денег в производственные фонды (машины, оборудования, сырье и.т.д.), на второй стадии — в процессе производства — создается готовый продукт (товар), производительная переходит в товарную форму. На третьей стадии реализуется товар и таким образом переходит в свою первоначальную денежную форму. Такой кругооборот капитала происходит постоянно индивидуально у отдельного предприятия и народного хозяйства в целом. Движение капитала — это не только его кругооборот, но и оборот. Под оборотом капитала понимается его постоянно повторяющийся кругооборот.

При этом смене форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов и образованием потребности у других. [24, c.88].

Каждый хозяйствующих субъект (предприятие) обладает индивидуальным кругооборотом капитала. Направленность процесса деятельности требует, чтобы у них одновременно и постоянно имелись денежные ресурсы, находящиеся на всех стадиях кругооборота в разных формах: для сферы материального производства — производственной, товарной и денежной. Индивидуальная организация производственного процесса хозяйствующих субъектов создает условия для временного высвобождения средств и потребности в них, например, в процессе движения стоимости основных производственных и оборотных фондов. Объективная необходимость кредита не объясняется только неравномерностью кругооборота и оборота капитала, который создает основу существования кредитных отношений.

Необходимость кредита, вытекающая из индивидуального кругооборота капитала субъектов хозяйствования, не в полной мере определяет объективность существования кредита без рассмотрения его роли в процессе создания платежных средств и перераспределение вновь созданной стоимости. Процесс эмиссии денег, независимо от формы (наличной или безналичной), как выяснилось в прошлом разделе книги, есть результат кредитной операции, которая является одним из источников ссудного капитала.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся из одного хозяйствующего субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса. Но возникновение кредитных отношений следует искать в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические связи. Товарообмен, как перемещение товаров из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где возникают кредитные отношения.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств, т. е. материальной основой кредитных отношений является движение стоимости.

Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере ему недостает собственных ресурсов.

Таким образом, основными условиями объективного существования кредита являются:

• — Несовпадение по времени индивидуальных кругооборота и оборота производственных (основных и оборотных) фондов отдельных товаропроизводителей;
• — Юридическая самостоятельность кредитора и заемщиками.
• — Заинтересованность кредитора и заемщика в кредитных отношениях

Существование кредита вызвано объективной необходимостью, и он играет важную роль в процессе общественного производства. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение между кредиторами и заемщиками.

С его помощью свободные денежные средства и доходы предприятий, организаций, населения и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который переводится за плату во временное пользование. [8, c. 55].