Онкольный счет. 
Банковское право

Онкольный счет (специальный ссудный счет под векселя) является одной из форм кредита, выдаваемого под залог векселей. Сущность этой операции состоит в открытии банком клиенту специального ссудного счета и выдаче по нему кредита, с принятием в обеспечение последнего векселей. К таким векселям предъявляются те же требования, что и к учитываемым. Ссуды оформляются без установления срока или до наступления срока погашения векселей, принимаемых в обеспечение.

Основное отличие указанной операции от операции учета векселей состоит в том, что кредит в форме онкольного счета возвращается самим заемщиком, в то время как при учете векселя кредит (сумма векселя) возвращается плательщиком (векселедателем).

Передача векселя оформляется залоговым индоссаментом с формулировкой «валюта в залог банку „XXX“» по такому-то основанию" или аналогичными словами. В литературе справедливо подчеркивается, что такое указание на основание возникновения обеспечительного обязательства не противоречит абстрактной природе индоссамента^[1]. Залоговый индоссамент лишен свойства абстрактности самим Положением о переводном и простом векселе, поскольку в нем содержится прямое указание на оговорку «в залог», тем самым законодатель недвусмысленно говорит об основании совершения такого индоссамента. Залог, являясь акцессорным обязательством, не может существовать без основного обязательства, на которое необходимо указать. Следовательно, вексель нс может быть заложен на срок, превышающий срок платежа по нему.

Векселя принимаются в обеспечение специального ссудного счета не на их полную стоимость: обычно 60−90% их суммы в зависимости от размера, установленного конкретным банком, а также в зависимости от кредитоспособности клиента и качества представленных им векселей.

Специальный ссудный счет является счетом до востребования (on call), так как бессрочность ссуды предоставляет банку право в любой момент потребовать полного или частичного погашения, а также предоставления дополнительного обеспечения по ссуде. Поэтому при открытии кредита по специальному ссудному счету под векселя Банк России рекомендует кредитным организациям требовать от заемщика предоставления обязательств, выполнение которых является необходимым условием пользования кредитом. В них устанавливаются: размер кредита; высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по счету; размер процентов по кредиту и комиссии в пользу банка; право банка закрыть счет и потребовать в любое время полного и частичного погашения задолженности или предоставления дополнительного обеспечения; право банка обращать в погашение долга суммы, поступающие в оплату обеспечивающих счет векселей; право банка разрешать замену клиентам одних векселей до их срока другими.

После разрешения кредита клиенту открывается лицевой счет для записи:

• — полученной ссуды;
• — начисленных банком по счету процентов, комиссии и других расходов;
• — всех денежных сумм, поступающих в погашение долга;
• — валюты векселей, поступающих в обеспечение счета и выдаваемых из обеспечения, в случае оплаты их или замены новыми.

Векселя предоставляются в обеспечение в таком же порядке, что и при учете, но расчетов по ним не производится. Требования банка к векселям, оценка и проверка правильности проставления передаточной надписи на имя банка, хранение векселей и прочая работа с ними проводится таким же образом, как и при учете векселей.

При использовании кредита банк следит за размером его свободного остатка. Перед проведением тех или иных платежных операций за счет ссуды по специальному ссудному счету банк проверяет расчет имеющегося свободного остатка кредита.

Погашение ссуды может осуществляться путем перечисления средств по распоряжению клиента с его расчетного счета или путем перечисления платежей, поступающих по векселям от векселедателей.

Кредит под залог векселей может предоставляться не только по онкольному счету (счету «до востребования»), но и по простому ссудному счету на определенный срок, а не до востребования (кредит в традиционном понимании, обеспечением по которому является залог векселей).

• [1] См.: Белов, В. А. Практика вексельного права. С. 181.