Анализ эффективности предложенных мероприятий

Одним из направлений по повышению ликвидности и платежеспособности ОАО «ОптимаБАНК» является управление ликвидностью.

Под ликвидностью коммерческого банка понимается способность своевременно и без потерь выполнять обязательства перед кредиторами, вкладчиками и другими клиентами.

Согласно нормативам, установленным НБКР ОАО «ОптимаБАНК» превышает показатели мгновенной и текущей ликвидности в два раза, а значит, у Банка имеется слишком много высоколиквидных и ликвидных активов.

Следовательно, одной из задач в управлении ликвидностью Банка является планирование потребности в ликвидных средствах, т. е. поддержание минимальных остатков высоколиквидных активов. Для этого необходимо:

• — анализировать притоки и оттоки денежных средств;
• — определять сроки, на которые Банк размещает средства, так, чтобы они соответствовали срокам, на которые привлекаются ресурсы;
• — акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций.

Для устранения излишка ликвидных средств можно предложить следующие действия:

• — предоставление межбанковских кредитов;
• — размещение депозитов в Банке Кыргызстана или других кредитных организациях;
• — покупка ценных бумаг, предназначенных для продажи;
• — разные формы инвестиций.

С наступлением финансового кризиса на первый план вышла проблема обеспечения необходимого качества активов. Высокие темпы роста ссудной задолженности за последние годы сопровождались низким качеством оценки кредитных рисков по выданным кредитам. В итоге объемы просроченной задолженности по кредитам существенно выросли, и требуют от банка принятия дополнительных мер по ограничению рисков.

" Банки копят риски. Они фактически сидят на динамите, и этот динамит постепенно прибавляет в весе, и когда он выстрелит, я думаю, они не знают, потому что они не представляют, что будет с ними через два года, когда накопленный объем ссуд начнет давить со стороны просроченной задолженности. Поэтому нам интереснее было бы, чтобы банки не сидели на кредитном риске, а их перераспределяли" .

В связи с этим, второе направление — управление активами.

Именно на этом направлении остановимся более подробно. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности ОАО «ОптимаБАНК» заключаются в повышении качества выдаваемых кредитов и как следствие — снижении простроченной ссудной задолженности.

Предоставление отсрочки платежа больше подходит для заемщиков с небольшим сроком просрочки от 1 дня до 89 дней, т.к. именно за этот период, как правило, можно устранить причины возникновения просрочки.

Из этого следует, что данное мероприятие позволит сократить сумму просроченной задолженности по данному сроку, благодаря своевременно проведенному мониторингу причин возникновения просрочки и определения времени на её погашение, предположим, что сумма просроченной задолженности сократится на 15%.

Рассчитаем эффект от предложенного мероприятия. Приведем сравнение фактического значения ссудной задолженности на конец 2016 года со значениями, полученными с учетом предложенного мероприятия на ту же дату и отразим полученные данные в таблице 3.1.

Общая сумма просроченных кредитов составляет 2 623 069 тыс. сом, сумма просрочки сроку от 1 до 89 дней равна 988 380 тыс. сом. Следовательно, снижение просроченной суммы по кредитам на 15% произойдет от данной суммы:

988 380 тыс. сом Ч 15% = 148 257 тыс. сом.

Сумма просроченных кредитов сроком от 1 до 89 дней снизится на 148 257 тыс. сом., и составит 840 123 тыс. сом.

Таблица 3.1 — Сравнительная характеристика по выданным кредитам, с учетом предложенного мероприятия на 2016 г.

Из таблицы 3.1 можно сделать вывод, что данное мероприятие позволило бы ОАО «ОптимаБАНК» снизить сумму просроченных кредитов на 5,65%.

Следующим мероприятием является разработка нового кредитного продукта, что связано с увеличением кредитного портфеля.

Предположим, что данный кредит предоставляется сотрудникам предприятий, которые имею счет в ОАО «ОптимаБАНК» и поддерживает ежемесячные обороты на расчетном счете не менее 5 000 000 сом. Это условие необходимо для обеспечения работы с Банком, т. е. дополнительная гарантия, что предприятие не только работает в данный период времени, но и в будущем будет работать. Количество кредитуемых сотрудников ограничивается только численностью самой организацией.

• — Сумма кредита — от 50 000 до 100 000 сом;
• — срок кредита — 1 год;
• — процентная ставка — 16%;
• — возраст заемщика — от 18 лет до пенсионного возраста;
• — комиссии — нет.

Организация, выступающая поручителем своих сотрудников, освобождается от ежемесячных комиссий за обслуживания и ведения счета на протяжении всего срока действия договора поручительства.

Данный вид кредита вводится на 5 лет.

Теперь рассчитаем экономический эффект от внедрения нового вида кредитования физических лиц.

Затраты банка составят:

• — 1-й год — 1 550 тыс. сом (затраты на разработку, внедрение и рекламу);
• — 2-й год — 500 тыс. сом (затраты на техническую поддержку программного обеспечения и рекламу);
• — 3-й год — 240 тыс. сом (затраты на техническую поддержку программного обеспечения и рекламу);
• — 4-й год — 120 тыс. сом (затраты на техническую поддержку программного обеспечения и рекламу)
• — 5-й год — 60 тыс. сом (затраты на техническую поддержку программного обеспечения).

Расчет будем производить по тем предприятиям, которые уже обслуживаются в Банке — это 2 577 предприятий со средней численностью около 50 человек на каждом предприятии. Значит, число потенциальных заемщиков составляет 128 850 человек.

Предположим, что средняя сумма кредита, приходящаяся на одного человека, составит 70 000 сом., а кредитом воспользуются 90% работающих на предприятии, количество которых с каждым годом будет увеличиваться на 15%, тогда предполагаемый доход банка составит:

• — 1 год — ((70 000*(1+0,16) -70 000)*(128 850*0,9)=1 299 тыс. сом.;
• — 2 год — ((70 000*1,16)-70 000)*(115 965*1,15)=1 494 тыс. сом.;
• — 3 год — 1718 тыс. сом.;
• — 4 год — 1 975 тыс. сом.;
• — 5 год — 2 272 тыс. сом.

Рассчитаем чистый дисконтированный доход (NPV), при ставке дисконтирования 16%:

NPV = = 3 260,61 тыс. сом. > 0.

Найдем норму доходности (PI):

PI = 5 503, 28 / 2 242, 67 = 2,5 > 1<…

Заемщик имеет право воспользоваться данной услугой по письменному заявлению не более 1 раза в год и сроком от трех до шести месяцев с начислением 12% годовых на оставшуюся сумму задолженности. Жесткие условия при увеличении срока кредита объясняются тем, что Банк не может предоставлять кредитные средства в бесплатное пользование.

На 1 января 2016 года сумма кредитов к погашению в 3 и 4 квартале 2016 года составит 5 283 670 тыс. сом. Предположим, что сумма, которою заемщики не смогли бы выплатить во время 10% от суммы к погашению во второй половине года. Значит, сумма просрочки равна:

5 283 670 тыс. сом. * 10% = 528 367 тыс. сом Следовательно, если заемщикам увеличить срок кредита на 6 месяцев согласно условию увеличения срока кредита, то банк сможет получить дополнительно:

528 367 тыс. сом. * 12% / 2 = 31 702 тыс. сом.

И третье направление — управление пассивами.

Согласно внесенному изменению в тарифы, организация, поддерживающая среднемесячный остаток на своем расчетном счете в сумме 500 000 сом будет получать дополнительный доход по ставке 1,5% годовых.

Доход = 500 000 * 0,15 *(30 / 365) = 616 сом. 44 тыйн.

Получается, что за выполнение данного условия организация получит 616 сом 44 тыйн, тем самым сможет восполнить ежемесячные расходы по ведению и обслуживанию своего расчетного счета в Банке в сумме 600 сом. А Банк в свою очередь сможет обеспечить себе дополнительный доход от размещения остатков денежных средств, например, в депозиты «овернайт».

Если говорить о привлечении средств клиентов — физических лиц, а именно вклады физических лиц занимают большую часть всех привлеченных средств не кредитных организаций, то хотелось бы предложить Банку использовать поощрительные программы. В данное понятие входит:

• — бонусы, при размещении вкладов на длительный срок;
• — подарки при открытии вклада от определенной суммы;
• — премирование вкладчика при пролонгации вклада и т. д.

Все эти действия будут способствовать для привлечения ресурсов, в свою очередь Банк сможет воспользоваться данными ресурсами для проведения активный операций и в итоге для получения прибыли Банка.

Банку необходимо проводить различные акции для привлечения граждан.

Сезонность проводимых акций так же играет важную роль, поэтому именно на этом банк может сыграть.

Например, можно проводить промоакции непосредственно перед грядущими праздниками, поощряя при этом участников.

• — при размещении вклада от 10 000 сом сроком от 90 дней в подарок коробка конфет;
• — при размещении вклада от 50 000 сом сроком от 90 дней в подарок коробка чая;
• -при размещении вклада от 100 000 сом сроком от 90 дней и привлечении нескольких друзей, в подарок золотой кулон.

Специально для анализа действия промоакции был произведен опрос граждан о готовности открытия вклада с целью получения не только дохода, но и подарка. В опросе участвовали более 100 человек. Результаты исследования:

• 57% граждан — готовы открыть вклад с целью получения подарка;
• 20% граждан — отказались бы от данного предложения;
• 23% граждан — затруднились ответить.

Согласно данному опросу, проведение различных акций при привлечении депозитов физических лиц, играет важную роль и способствуют расширению клиентской базы.

Говоря об управлении ликвидностью, активами и пассивами нельзя не затронуть такие важные параметры как доходы и расходы Банка.

Анализ банковской деятельности, с точки зрения ее доходности, позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения больших доходов. Решение этих задач преследует цель, которую ставят перед менеджментом акционеры банка: добиться улучшения качества активов, снизить стоимость пассивов и на этой основе обеспечить рост капитала и прибыли, достаточные для воспроизводства банковской деятельности и выплаты дивидендов.

Анализ доходов позволяет выявить основные виды доходов и источники прибыли для оценки надежности и возможности сохранения в будущем. Оптимальной структурой доходов банка является преобладание процентного и комиссионного доходов.

Анализ расходов банка позволяет выявить те сферы деятельности, которые негативно влияют на общий финансовый результат, т. е. необходимо выявить те статьи расходов, которые занимают больший удельный вес среди всех расходов, проанализировать факторы, влияющие на них. И тем самым найти резерв для их сокращения.

Таким образом, применив предложенные мероприятия, ОАО «ОптимаБАНК» сможет увеличить прибыль, а, значит, и повысить эффективность деятельности, что способствует повышению ликвидности и платежеспособности банка, его привлекательности и надежности.