Заключение. 
Проблемы оценки кредитоспособности клиентов банка

Банковский кредит самым тесным образом связан со всеми стадиями расширенного воспроизводства. Объем, направление и структура банковских операций определяются потребностью в финансировании капиталовложений и текущего производства, масштабами хозяйственного оборота. Трудно представить современное крупное производство без развитого механизма безналичных расчетов, разветвленной сети банковских и специальных кредитных учреждений.

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений, к принципам кредитования относятся: возвратность, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Кредитные отношения между банком и заемщиком оформляются и регулируются кредитным договором. Заемщик предоставляет в банк заявление и перечень других документов, предусмотренных Правилами кредитования, разрабатываемыми коммерческими банками самостоятельно. Заключению кредитного договора предшествует анализ кредитоспособности заемщика и его кредитной истории. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключается в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность, степени риска, который банк готов взять на себя, и размера кредита, который может быть предоставлен. Самым важнейшим является обеспечение кредита, поскольку именно этот фактор в наибольшей степени способен гарантировать возвратность предоставленных ссуд. Важнейшими видами обеспечения являются залог, гарантии поручительства, страхование кредитного риска.

Особенности циркуляции оборотных средств в КХ «Новоселов» обусловлены особенностями отрасли сельского хозяйства, где затраты производятся в течение всего года, а готовая продукция, а следовательно, и доходы поступают в конце года. Поэтому в течение производственного периода предприятию следует искать источники покрытия недостатка оборотных средств.

Одним из таких источников становится банковский кредит, предоставляемые хозяйству банком на условиях платности, срочности, возвратности, целевого использования, обеспеченности.

В настоящее время условия, на которых выдаются кредиты нашими банками, являются хорошим подспорьем для хозяйства, поэтому широко используется это источник средств.

По анализу КХ «Новоселов» можно сделать следующие выводы:

КХ «Новоселов» является типичным сельскохозяйственным предприятием в Костанайской области, основным видом деятельности которого является производство, закуп и хранение зерна, реализация сельхозпродукции.

В целом, предприятие имеет устойчивое финансовое положение:

Наблюдается рост собственных средств.

Коэффициент покрытия равен оптимальному значению, что говорит о способности ссудозаемщика мобилизировать денежные средства для покрытия краткосрочной задолженности.

Рост коэффициента общей ликвидности говорит о хорошей кредитоспособности ссудозаемщика.

Коэффициент финансовой независимости равен оптимальному значению, что говорит о достаточно стабильном финансовом положении.

За период сельскохозяйственных работ КХ зарекомендовало себя, среди партнеров и др. С/х производителей самостоятельным, добропорядочным и деловым партнером, хорошо ориентирующимся в совместных условиях рыночных отношений.

КХ «Новоселов» имеет собственные зернохранилища и склады по 1 000 тонн. Имеется также мехток для подработки зерна.

Ссудозаемщик на основании проведенного финансового состояния признан кредитоспособным клиентом.