Нормативно-правовая база деятельности по урегулированию проблемной задолженности

Для эффективного управления проблемной задолженностью необходима хорошо проработанная законодательная база, регламентирующая организацию работы банка с проблемными кредитами.

В настоящее время основными законодательными актами, регулирующими кредитные правоотношения, являются:

• — Конституция РФ, в ст. 71 которой установлено, что регулирование кредитования находится в ведении Российской Федерации;
• — Гражданский кодекс РФ, в котором определены общие принципы и порядок договорных отношений между кредитными организациями и заемщиками, а также установлено, что кредитный договор должен быть заключен в письменной форме;
• — Федеральный закон № 17-ФЗ от 3 декабря 1996 г. «О банках и банковской деятельности»;
• — Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;
• — Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», целями которого являются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита);

Кредитная деятельность банков также регулируется следующими основными нормативно-правовыми актами Банка России:

• — Инструкцией от 3 декабря 2012 г. «Об обязательных нормативах банков» № 139-И;
• — Положением от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», определяющим порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам — юридическим и физическим лицам и возврату (погашению) клиентами полученных денежных средств;
• — Положение от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками»
• — Положение от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
• — Положение от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»;
• — Положение от 16 марта 2006 г. № 283-П от 16 июля 2012 года № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ», регламентирующее отражение на счетах бухгалтерского учета просроченной основной суммы долга, процентов, а также сформированных резервов на возможные потери по ссудам.

Как было отмечено ранее, понятие проблемного кредита в российском законодательстве однозначно не определено, отсутствует систематизированная методология, описывающая процедуры, предпринимаемые со стороны банка, заемщика и третьих лиц, направленные на повышение качества проблемной задолженности.

Качество активов, характеризующееся, прежде всего, долей сомнительной и безнадежной задолженности, является главным индикатором банковской нестабильности. Современное представление о проблемной задолженности основано на классификации ссуд коммерческих банков, включающей деление по категориям качества, предложенным Центральным Банком РФ. В соответствие с Положением № 254-П, проблемной признается ссуда IV категории качества, соответствующая высокому кредитному риску, вероятность финансовых потерь по которой обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100%. Однако по данной классификации обесцененные ссуды, относятся ко II-V категориям качества, поэтому риск возникновения неплатежа по данным ссудам также вероятен.

Серьезной проблемой, особое внимание которой уделяется в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, является неполнота законодательной базы в сфере управления проблемной задолженностью.

В Стратегии отмечается, что «в системе современного рынка банковских услуг имеются определенные проблемы, негативно влияющие на качество их предоставления, уровень доверия потребителей к кредитным организациям. Для решения этих проблем требуется совершенствование законодательства. Для обеспечения дополнительной защиты прав должников кредитных организаций также необходимо законодательно урегулировать порядок осуществления деятельности по взысканию просроченной задолженности».

Развитие рынка потребительского кредитования обусловило развитие и коллекторского бизнеса, нацеленного на взыскание долгов не в индивидуальном, а в массовом порядке. Во всех развитых странах коллекторские агентства уже давно стали неотъемлемой частью делового сообщества. Сегодня можно констатировать, что российский рынок коллекторских услуг по существу сформирован, он усложняется, появляются новые формы и направления. Однако данная сфера испытывает дефицит правового регулирования, что создает определенные риски для стабильности рынка. Не регламентирована деятельность коллекторов, в том числе в части взаимодействия с заемщиками и получения необходимой для работы информации.

В настоящее время коллекторская деятельность подчиняется общим положениям гражданского законодательства. Для занятия коллекторской деятельностью достаточно зарегистрироваться в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя и заключить соответствующий гражданско-правовой договор с кредитором. Вместе с тем общие положения гражданского законодательства не могут учесть всех особенностей, которые характерны для субъектов коллекторской деятельности.

В действующем российском законодательстве отсутствует также легальное определение коллекторской деятельности, не определены права, обязанности и ответственность коллекторского агентства. При этом значительная доля проблемной задолженности передается для взыскания профессиональным коллекторам, и эта доля постоянно растет. Таким образом, отсутствуют механизмы защиты заемщика при участии в сделках коллекторских агентств.

В законодательстве также не установлен конкретный порядок работы с проблемной задолженностью. Общепризнанным принципом защиты прав потребителей на рынке кредитования является ограничение права заемщика требовать возврата суммы кредита у заемщика-потребителя. Данное право возникает у кредитора лишь при определенных условиях (двукратная просрочка, превышение размера просроченного долга определенной величины, двукратное напоминание со стороны кредитора о необходимости возврата кредита и т. п.). Кроме того, законодательство не предусматривает условия передачи задолженности на обслуживание коллекторскому агентству, а также его права и ответственность.

В связи с этим Министерство экономического развития РФ в 2011 году подготовило проект федерального закона «О деятельности по взысканию просроченной задолженности». Проект федерального закона «О деятельности по взысканию просроченной задолженности» разработан для того, чтобы установить правовые основы деятельности лиц, осуществляющих взыскание просроченной задолженности.

Необходимость правового регулирования деятельности по взысканию просроченной задолженности объясняется ростом рынка проблемных кредитов в масштабах финансового рынка и одновременным отсутствием мер дополнительной правой защиты участников этой деятельности, а также отсутствием норм, регулирующих указанную сферу отношений. Предметом правового регулирования законопроекта являются отношения, складывающиеся как между кредиторами и должниками, так и между кредиторами и взыскателями в процессе взыскания просроченной задолженности.

Рассматриваемый законопроект позволит минимизировать риски, финансовой системы Российской Федерации в целом. Таким образом, принятие законопроекта будет способствовать развитию в РФ добросовестной деятельности по взысканию просроченной задолженности, укреплению финансовой дисциплины, а также установлению механизма правовой защиты участников гражданского оборота.