Заключение. 
Анализ кредитных операций в коммерческом банке

В выпускной квалификационной работе была рассмотрена система организации кредитных отношений, ее особенности и пути совершенствования; механизм кредитования и пути повышения кредитоспособности заемщика. Так как кредитная работа банка — один из главных стержневых вопросов банковской деятельности, актуальность темы данной работы ясна.

В полном объеме было раскрыто понятие кредитов, их виды, а также преимущества и недостатки каждого кредитного продукта. Рассмотрены особенности современной системы кредитования. Существенным признаком современной системы кредитования является ее договорная основа и рационализм. А также особенность кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

К условиям совершенствования кредитной системы были отнесены: создание надежной законодательной базы; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение уровня рисков. А на перспективу — организация системы кредитных бюро, как способ защиты от недобросовестных клиентов.

В перспективе характерными особенностями организации системы кредитования банков будут являться :

1. Ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге — на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских учреждений страны.

На практике это будет означать, что кредитуются затраты предприятий по производству и реализации только той продукции, в которой действительно ощущается потребность общества, а ее качественные характеристики отвечают перспективным требованиям, действующим мировым стандартам. При этом важно, чтобы возможные трудности ее реализации были обусловлены не недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежных средств у потребителя.

Аналогично, если речь идет о долгосрочном кредитовании, то кредитуется только та инвестиционная деятельность, которая в наибольшей степени отвечает потребностям общественного прогресса и в обозримом будущем может принести ощутимый эффект с точки зрения удовлетворения потребностей общества и его отдельных членов.

Только при ориентации на спрос, на потребности конечного потребителя при кредитовании тех видов хозяйственной деятельности, которые связаны с производством продукции, пользующейся спросом, кредитование соответствует интересам общества, а не отдельных предприятий. И только при этом будут сочетаться интересы хозяйства в целом и банков как самостоятельных хозрасчетных предприятий в условиях коммерческого банковского дела, что будет служить гарантией возврата предоставленных средств, обеспечивать будущую платежеспособность клиента и получение устойчивой банковской прибыли.

2. В результате межрегиональной конкуренции и дерегулирования финансовые услуги и продукты становятся однотипными во всей стране. И как следствие этого, значительно возросла конкуренция как между банками и другими кредитными институтами, так и банков друг с другом. Усиление конкуренции приводит к сокращению прибыли банков. Чтобы укрепиться на традиционных рынках и завоевать новые, банки вынуждены постоянно либерализировать свою кредитную политику, что отражается в увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер банковской прибыли. Для преодоления неуверенности и сокращения рисков банки все активнее будут прибегать к разработкам как долгосрочных, так среднеи краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.

3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа — коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой — организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного предоставления кредитов, как это практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческий началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок.

При анализе кредитования юридических лиц было выявленно, что сумма кредита выдаваемого юридическим лицам в основном составляет от 100 млн руб. до 750 млн руб. — 45% от общего количества. Далее следуют кредиты более 750 млн руб. — 27%. Кредиты, сумма которых менее 30 млн руб. — 11%, а кредиты от 30 млн руб. до 100 млн руб. — 17% соответственно.

Это означает, что особое внимание в банке следует уделить корпоративным клиентам, кредит которых составляет от 100 млн руб. до 750 млн руб., так как эта группа составляет большинство и именно с этой группы банк получает самые большие процентные доходы от кредитования.

Объем ссудной задолженности корпоративным клиентам до вычета резервов составил по итогам года 85 млрд. рублей. По итогам 2008 года розничный кредитный портфель банка вырос на 14% и достиг 19,2 млрд. рублей. Всего за 2008 год было выдано около 14 тысяч кредитов на сумму 7,5 млрд. рублей. Основным спросом пользовались кредиты в российских рублях (около 93% выданных кредитов в 2008 году). Общий вклад розничного кредитования в кредитный портфель составил 16,7% его объема (без учета кредитных карт).

Портфель потребительских кредитов банка в 2008 году вырос на 37% и составил 5,96 млрд. рублей, доходы от потребительского кредитования увеличились почти в 2 раза (с 500 млн. рублей в 2007 году до 937 млн. рублей в 2008 году). За год было выдано 11,5 тысячи кредитов на сумму 4 млрд. рублей, а объем проблемной задолженности составил всего 2,18% от портфеля потребительских кредитов.

С помощью проведенного прогноза кредитного портфеля банка «Возрождение» (ОАО) на 2009 год при помощи метода регрессионного анализа, мы можем сделать вывод о том, что кредитный портфель банка на 2009 год составит 123,3 млрд. рублей, против 54,3 млрд руб. в 2006 г., 81 млрд руб. в 2007 г., 99,4 млрд руб. в 2008 г. Видна явная тенденция о увеличении кредитного портфеля, что позволяет не сомневаться в правильности вывода о прогнозе на 2009 г.

На примере Ставропольского филиала банка «Возрождение» (ОАО) был проведен анализ рынка банковских услуг и уровня конкуренции, дана оценка кредитной политики банка и выделены слабые и сильные стороны банков в оказании полного комплекса услуг на рынке г. Ставрополя.

Таким образом, в дипломной работе рассмотрены некоторые проблемы процесса кредитования и предложены пути повышения кредитоспособности заемщика. Кредитные операции являются сложным объектом анализа в силу своего многообразия и обусловленности множеством факторов. Не смотря на это, при грамотном подходе к формированию процесса кредитования можно добиться существенного повышения эффективности деятельности банка, оптимизировать расходы и увеличить доход банка. Рассмотренные проблемы процесса кредитования и предложенные пути повышения кредитоспособности заемщика повышают актуальность раскрытых в работе вопросов.