Понятие, сущность и классификация сбережений населения

В настоящее время интерес многих ученых-экономистов сконцентрирован на проблемах, непосредственно связанных со сбережениями. Это обусловливается, с одной стороны, макроэкономическими проблемами и задачами (например, вопросы финансирования процессов модернизации российской экономики); с другой стороны — недостаточной степенью изученности многих аспектов в области сбережений (факторы и условия, определяющие сберегательное поведение населения, альтернативные формы размещения сбережений и прочее). Мы исходим из того, что сбережения необходимо рассматривать как экономическую категорию и как институт.

В связи с экономической категорией мы рассматриваем объективную сторону процессов сбережения. Простейшее, поверхностное определение категории сбережений часто представляется как излишек доходов над текущими расходами (потреблением) и является исходным в его понимании. Развернутое определение сбережений как экономической категории может выглядеть следующим образом.

Сбережения есть экономические отношения между, с одной стороны, сберегателем и по преимуществу кредитно-финансовой системой — с другой стороны; при этом сберегатель преследует цели сохранения и преумножения стоимости, а партнер — цели использования временно предоставленных денежных средств и получения дохода от них на основе организации какой либо экономической деятельности, при условии их возврата в обусловленные сроки и на установленных условиях. Вообще, необходимо заметить, что сбережения превращаются в экономические отношения, в случае если они выходят за пределы домашнего хозяйства. В рамках домашнего хозяйства они в этом отношении не фигурируют и рассматриваются только как свободная сумма денежных средств, которая может быть использована на любые цели.

Далее представляется возможным отразить причины существования категории сбережения. Первая группа причин имеет материальную природу, и они, естественно, являются объективными. Так, функционирование и развитие домашних хозяйств и общества в целом невозможны без сбережений и их кругооборота и оборота.

Вторая группа причин может быть представлена субъективными факторами разнообразного характера. На наш взгляд, целесообразно выделение следующих основных групп мотивов формирования сбережений:

• 1. Приобретение товаров и услуг, оплата которых превышает имеющийся в данный момент объем средств (покупка дорогостоящих товаров длительного пользования, приобретение квартиры, строительство коттеджа, дачи, организация летнего отдыха, туристические путешествия). Объективной основой такой покупки является финансовое обеспечение жизнедеятельности на общественно нормальном уровне.
• 2. Неуверенность в завтрашнем дне («предупредительный» или «страховой» мотив сбережений), с одной стороны, являющийся психологическим моментом, а с другой — отражающий саму рыночную среду, которая в известной степени характеризуется непредвиденностью и неопределенностью.
• 3. «Инвестиционный» мотив, представляющий собой накопление средств ради получения дополнительного дохода при их использовании.
• 4. «Амортизационный» мотив, суть которого состоит в том, что сбережения создаются и в качестве своеобразного амортизационного фонда для обновления имущества.
• 5. «Пенсионный» мотив заключается в формировании фонда денежных средств для поддержания жизнедеятельности в пенсионном возрасте.
• 6. «Целевой» мотив — представляет собой накопление денежных для определенной цели, к определенному событию (свадьбы, похороны и т. д.).
• 7. Сбережения «по привычке», которые осуществляются не для определенной цели, а главным образом в силу глубоко укоренившейся привычки сберегать [1, с. 275].

Существование различных мотивов формирования сбережений указывает на то, что сбережения населения по своей экономической природе разнородны. Для всестороннего изучения экономической природы сбережений рассмотрим классификацию различных форм и видов сбережений.

Традиционно выделяют две формы сбережений населения:

• — организованные. К организованным сбережениям можно отнести лишь те средства, которые удовлетворяют в совокупности следующим условиям: наличие у сберегателей временно свободных денежных средств, являющихся потенциальным источником организованных сбережений; наличие мотивов организации сбережений; наличие сберегательных институтов, привлекающих сбережения. Организованные сбережения используются как источник инвестиций. Это прежде всего сбережения во вкладах и ценных бумагах.
• — неорганизованные. Неорганизованные сбережения представляют собой хранение наличных средств «дома под матрацем», тем самым не превращается временно свободный остаток денежных средств в организованную форму.

Вторым классификационным признаком выступает мотив образования сбережений, по которому они подразделяются на мотивированные и немотивированные. Мотивированные сбережения — это сбережения, обусловленные определенным мотивом или мотивами. Если сбережения формируются не с какой-либо конкретной мотивацией и не могут быть объяснены побуждениями домашних хозяйств, то такие сбережения классифицируются как немотивированные [2].

По институциональному критерию выделяют сбережения, размещенные в коммерческих банках во вклады и депозиты, в пенсионных фондах в виде взносов, в страховых компаниях и других сберегательных институтах.

По валюте организации сбережений различают сбережения в национальной валюте, иностранной валюте и «смешанные» сбережения (в этом случае часть средств размещается в национальной валюте, а другая часть в иностранной).

По критерию доходности сбережения бывают с высокой степенью доходности от их вложения; сбережения со средним уровнем доходности; сбережения с низкой доходностью; бездоходные сбережения [3, с. 2].

Шестой признак в данной классификации — временной, по которому сбережения можно разделить на краткосрочные, среднесрочные; долгосрочные. Краткосрочные сбережения — это денежные средства, которые остаются сбережениями лишь на некоторый момент времени и имеют высокую вероятность быть перемещенными на потребительские рынки (до 1 года). Среднесрочные сбережения замыкаются внутри периода от 1 года до 3 лет. Долгосрочные сбережения включают в себя средства населения, которые гарантированно в течение относительно длительного срока (свыше 3 лет) не будут использованы на текущее потребление.

По критерию риска различают высоко-, средне-, низкои безрисковое размещение сбережений.

В целом все сбережения населения, на наш взгляд, можно разделить на три части. Во-первых, сбережения, не приносящие доход. К ним можно отнести деньги на руках у населения, процентные «товарищеские» ссуды. В настоящее время громадный объем средств населения сосредоточивается вне финансового сектора и является эффективным с точки зрения общественного производственного процесса. Собственники сбережений предпочитают хранить их в наличной форме («в чулке»), в том числе и в иностранной валюте. Привлечение значительного объема денежных средств, сосредоточенных на руках у населения, в рублевые и валютные вклады существенно расширит ресурсную базу банков и сократит потребность России в иностранных кредитах [4, с. 58−59].

Во-вторых, целесообразно выделить часть сбережений, которая работает для получения дохода. К этим средствам относятся вклады, вложения в ценные бумаги, покупка иностранной валюты, драгоценных металлов и камней, отчисления в пенсионные фонды, страховые взносы и пр. В-третьих, существуют сбережения, приносящие иные, кроме доходов, выгоды. Примером может выступать вложение денежных средств в образование, здоровье, культурное и интеллектуальное развитие человека. Следует отметить, что вторая и третья части сбережений населения являются перспективным источником инвестиционных ресурсов общества, отличающихся значительной степенью устойчивости и стабильности.

Таким образом, исходя из всего вышеизложенного, можно заметить, что наличие разнообразных видов, форм, классификаций сбережений, различных подходов к изучению их структуры позволяет говорить о сбережениях как о сложном явлении. В связи с этим сбережения должны быть предметом изучения и дальнейшего исследования.