Заключение. 
Состояние развития безналичного расчета в Республике Беларусь

В настоящее время, в условиях становления рыночных отношений, проблема организации быстрых и четких расчетов между предприятиями и организациями занимает одно из важнейших мест в республике.

Придавая огромное значение рациональному использованию денежных средств и сокращению издержек обращения, государство организует безналичные расчеты, устанавливая условия их осуществления и порядок применения расчетных документов.

На основании полученных данных из статей периодической печати, учебных пособий, практического опыта в отделении банка в процессе написания дипломной работы мною сделаны выводы о том, что основными платежными инструментами в безналичном платежном обороте Республики Беларусь в настоящее время являются платежные поручения и платежные требования. Это объясняется тем, что платежные поручения универсальны и просты в использовании, а платежные требования обеспечивают четкий порядок их адресной доставки, четкий контроль за расчетами. При расчетах с использованием платежных поручений и платежных требований отмечается наименьшая трудоемкость в оформлении, проверке и учете, достаточно прост документооборот, сокращается время операций. Основным недостатком расчетов платежными требованиями и платежными поручениями является отсутствие гарантии платежа. Однако несмотря на это платежные поручения и платежные требования не могут быть вытеснены другими формами безналичных расчетов. Целесообразность применения той или иной формы определяется характером экономических связей участников расчетов, удобством расчетов и другими факторами.

Учитывая зарубежный опыт необходимо активизировать процесс перехода на безбумажные технологии, что позволяет рационально использовать денежные средства, сокращает количество мешков с денежной массой, облегчает и делает более безопасным труд инкассаторов и кассиров, при этом значительно сокращается скорость проведения расчетов. Понимая важность работы по сокращению наличного денежного оборота, Национальный банк уделяет значительное влияние внедрению прогрессивных платежных инструментов в платежный оборот. Речь идет, прежде всего, о различных модификациях банковских платежных карточек.

Чековая форма расчетов используется нечасто, несмотря на высокую гарантию платежа. Это можно объяснить сложностью документооборота, вероятностью подделок, при расчетах чеками предполагается депонирование денежных средств на отдельном счете, а это означает отвлечение денежных средств из оборота, что может привести к временным финансовым затруднениям.

Что касается аккредитивов, то здесь нужно сказать, что, несмотря на то, что обеспечивается высокая гарантия платежа, максимальное сближение момента отгрузки и оплаты товаров, эту форму расчетов целесообразно применять при расчетах с неаккуратными плательщиками или с покупателями, чья платежеспособность сомнительна или неизвестна. Однако эта форма расчетов применяется очень редко. Это происходит из-за неудобств, вызванных отвлечением на длительное время денежных средств из хозяйственного оборота в связи с их депонированием. Эта форма расчетов очень трудоемка, так как помимо своих обычных функций банк берет на себя обязанность осуществлять контроль за выполнением условий аккредитива.

В целях продвижения на рынок платежных карточек, а также для популяризации безналичных расчетов банками республики проводятся различные акции. Так, ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК» постоянно проводятся акции для держателей платежных карт. Главным условием которых является проведение безналичных расчетов с использованием карточки.

Одним из направлением работы с карточками является совместная разработка и реализация банком с организациями торговли и сервиса программ предоставления скидок покупателям, оплачивающим товары с использованием карточек. Совместная реализация подобных программ позволит стимулировать использование карточек для осуществления безналичных платежей, а держателю карточки даст возможность получить дополнительный доход.

Так, например, 5%-я скидка на оплату товаров и услуг равнозначна начислению 60% годовых за хранение аналогичной суммы на карт-счете. Тогда как ставка по срочным депозитам в белорусских рублях со сроком хранения 1 год составляет около 28% годовых. Следовательно, при среднемесячном условном доходе гражданина в пять миллионов белорусских рублей скидка в 5% от использования данной суммы безналичным путем в организациях торговли и сервиса принесет ему доход за месяц в размере 250 тысяч белорусских рублей, а при хранении этой суммы денежных средств, доход в месяц составит только 100−150 тысяч белорусских рублей. Скидки держателям платежных карточек клиентов ОАО «Белагропромбанк» в текущем году предлагали порядка 18 торгово-сервисных предприятий в ряде городов республики. Размеры скидок варьировались от 5 до 15%.

На основании проведенных исследований в филиале ОАО «Белагропромбанк» Минская городская дирекция сделаны следующие выводы — филиалу банка необходимо повышать свой рейтинг и расширять спектр оказываемых услуг своим клиентам. С этой целью является целесообразным внедрять в банковскую практику новые, прогрессивные формы расчетов, которые могут быть использованы в целях повышения качества обслуживания клиентуры банкафизических и юридических лиц. Для этого необходимо активизировать работу по внедрению современных платежных карточек.

Финансово-экономические модели, основанные на карточках тех или иных типов (дебетных, кредитных, предоплаченных, комбинированных), обеспечивают:

• — дополнительное и в широких масштабах привлечение средств населения в банки и, как следствие, увеличивают инвестиционный потенциал экономики государства;
• — расширение форм и увеличение масштабов кредитования как субъектов хозяйствования, так и населения республики;
• — обслуживание потребительских сделок в безналичной форме в мелкорозничной и мелкооптовой торговле и, как результат, дополнительное ускорение движения стоимости, учет и контроль за движением средств.

Расчеты и услуги с помощью банковских платежных карточек в крупных масштабах неизбежно приводят к изменениям макроэкономических показателей.

Введение

электронной системы денежных расчетов на основе карточек означает реализацию денег на принципиально новой основе.

Исследование системы безналичных расчетов в Республике Беларусь позволило сделать вывод о наличии значительных резервов в развитии и совершенствовании безналичных расчетов в республике.

Реализация данных планов позволит банку более рационально использовать труд бухгалтерских работников в части совершения расходных операций по текущим счетам граждан, кассиров — при выполнении безналичных платежей физических лиц за коммунальные услуги и услуги связи посредством установленных в банке терминалов самообслуживания, а также несомненно способствовать повышению престижа банка, одновременно обеспечивая реализацию государственной программы в части сокращения наличной денежной массы в организованном платежном обороте.

Таким образом, банки должны активно внедрять новые виды банковских услуг, использовать современные стратегии, основанные на лучших мировых достижениях, что может обеспечить эффективный доступ к полным, отражающим состояние в реальном времени данным пользователя по нескольким каналам распределения, а также предоставит им новые возможности для развития. Для клиентов новые предложения создадут дополнительные удобства, доступ ко всем каналам (включая беспроводной) и усовершенствованные инструменты позволят осуществлять все интересующие их финансовые операции в одной «точке». Банки, которые на более высоком уровне смогут предложить финансовые услуги, окажутся лидерами в сфере электронных услуг.

Итак, на основании вышеизложенного можно сделать ряд предложений по усовершенствованию безналичных расчетов:

• — совершенствовать действующие формы расчетов;
• — создавать и внедрять принципиально новые «безбумажные» технологии, основанные на использовании заменителей наличных денег и специализированных технических устройств для их обработки;
• — усовершенствовать межбанковские технологии.

Таким образом, безналичные расчеты являются неотъемлемой частью экономических отношений между субъектами хозяйствования. В данной работе была сделана попытка раскрыть сущность отдельных форм безналичных расчетов, а также сделать предложения по их совершенствованию.