Системы страховой ответственности

От системы страховой ответственности зависят величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании.

Применяются следующие системы страховой ответственности:

система первого риска;

система действительной стоимости;

система дробной части;

система пропорциональной ответственности;

система восстановительной стоимости;

система предельной ответственности.

1. Страхование по первому риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По данной системе весь ущерб, в пределах страховой суммы компенсируется полностью.

Ущерб сверх страховой суммы не возмещается.

Пример. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 50 млн руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 30 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 30 млн руб.

2. Сумма страхового возмещения при страховании по действительной стоимости имущества определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора.

Страховое возмещение равно величине ущерба. В этом случае страхуется полный интерес.

Пример. Стоимость объекта страхования — 5 млн руб. В результате пожара погибло имущество, т. е. убыток страхователя составил 5 млн руб. Величина страхового возмещения также составила 5 млн руб.

3. По системе дробной части устанавливаются две страховые суммы:

страховая сумма;

показная стоимость.

По показной стоимости страхователь получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы. [4,c.246].

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

В — страховое возмещение, руб.;

P — показная стоимость, руб.;

Y — фактическая сумма ущерба, руб.;

CO — стоимостная оценка объекта страхования, руб.

Пример. Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн руб., действительная стоимость — 6 млн руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 3,3 млн руб.

4. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта.

Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ — величина страхового возмещения, руб.;

СС — страховая сумма по договору, руб.;

Y — фактическая сумма ущерба, руб.;

СО — стоимостная оценка объекта страхования, руб.

При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т. е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения.

Пример. Стоимость объекта страхования — 10 млн руб., страховая сумма — 5 млн руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта — 4 млн руб. Величина страхового возмещения составит: 5*4/10=2 млн руб.

5. Страхование по системе восстановительной стоимости — страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.

Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. [8] Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков и при страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

Пример. Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с 1 га. Фактическая урожайность — 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70%. Рассчитаем убыток от урожая: 320−290=30 тыс. руб. Сумма страхового возмещения составляет 21 тыс. руб. с 1 га.