Функции ссудного процента и их характеристика
Под системой управления ссудным процентом понимается организация всех элементов механизма функционирования ссудного процента, т. е. система процентных ставок, критерии дифференциации уровня процента, методы регулирования системы процентных ставок, источник уплаты процента. При формировании своей процентной политики банк должен планировать процентные ставки так, чтобы получаемые банком проценты… Читать ещё >
Функции ссудного процента и их характеристика (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Исходя из определения сущности ссудного процента, можно выделить несколько функции ссудного процента[6]:
- 1)Функция регулирования соотношения спроса и предложения кредита (посредством нормы процента), кроме того уровень ссудного процента содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств.
- 2)Регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Рост потребностей хозяйства в кредитах должен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок депозитного процента до размера, уравновешивающего предложение депозитов и спрос на них со стороны банка.
- 3) Процентная политика коммерческого банка уже сегодня направлена на соответствующее управление ликвидностью его баланса.
Дифференциация уровня ссудного процента по активным операциям в зависимости от ликвидности вложений приводит к соответствию спроса на рисковый кредит со стороны заемщиков требованиям ликвидности баланса банков. Аналогично прослеживается роль процента по депозитным операциям как стимула привлечения наиболее устойчивых средств в оборот кредитного учреждения.
4) Устанавливаемая Центральным банком РФ ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов, становится эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, Центральный банк РФ определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок.
Классификация ссудного процента проводится по следующим признакам [5]:
- — формами кредита;
- — видами кредитных учреждений;
- — видами инвестиции с привлечением кредита;
- — сроками кредитования;
- — видами операции кредитного учреждения (табл.1).
Таблица 1 — Классификация форм ссудного процента.
Классификационный признак. | Форма ссудного процента. |
По формам кредита. | Коммерчески процент Банковский процент Потребительски процент Процент по лизинговым сделкам Процент по гос. кредиту. |
По видам кредитных учреждении. | Учетный процент ЦБ РФ Банковский процент Процент по операциям ломбардов. |
По видам инвестиций с привлечением кредита банка. | Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги. |
По срокам кредитования. | Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам. |
По видам операций кредитного учреждения. | Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам. |
Несмотря на различные формы ссудного процента, существуют основные общие положения механизма использования[6]. :
- 1)Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, зависит от конкретных условий сделок, как по привлечению, так и размещению средств.
- 2) Центральный банк РФ осуществляет экономическое регулирование уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждении, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.
- 3) Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон.
- 4) Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.
Под системой управления ссудным процентом понимается организация всех элементов механизма функционирования ссудного процента, т. е. система процентных ставок, критерии дифференциации уровня процента, методы регулирования системы процентных ставок, источник уплаты процента. При формировании своей процентной политики банк должен планировать процентные ставки так, чтобы получаемые банком проценты обеспечивали покрытие расходов (в том числе для выплаты процентов по его пассивным операциям) и получение им необходимой прибыли.
Ссудный процент связан с предоставлением так называемых дисконтных ссуд, т. е. ссуд, номинальная величина которых меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение заемщика банком в момент выдачи ссуды. Разница между номинальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заемщику, удерживается с последнего также в момент выдачи ссуды и представляет собой форму ссудного процента (дисконта). Дисконтные ссуды имеют другой механизм взимания процента как платы за кредит.
Современное государство с рыночной экономикой, контролируя движение ссудного процента, может влиять практически на все параметры общественного производства. В частности, регулируя ставку ссудного процента, государство через центральный банк может способствовать денежным накоплениям, снижению цен и стабилизации заработной платы, повышению эффективности производства и росту курса национальной валюты, снижению конкурентоспособности своих товаров, удорожанию экспорта и удешевлению импорта товаров, увеличению импорта капитала и сдерживанию его экспорта.
Таким образом, перечисленные функции ссудного процента являются определяющими.