Экономические показатели КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА»

Основные показатели финансово-экономической деятельности Банка приведены в Таблице 2.1.

За период деятельности кредитной организации наблюдаются следующие тенденции:

Уставный капитал кредитной организации соответствовал нормативным документам ЦБ России и составил на 01.01.2011 года 160 млн руб.

Таблица 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности Банка.

Рейтинговое агентство AK&M присвоило Коммерческому Банку «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (Открытое Акционерное Общество) рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «В++» со стабильными перспективами. Рейтинг «В++» означает, что КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» относится к классу заемщиков с удовлетворительным уровнем надежности.

Важным фактором, повышающим рейтинговую оценку КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА», являются его сильные конкурентные позиции в регионе. Доля активов банка в банковской системе региона среди местных банков составляет почти 50% (крупнейший банк региона). Банк занимает сильные позиции по целому ряду направлений своей деятельности. Кроме того, КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» характеризуется широкой для регионального банка сетью продаж. Точки продаж банка представлены 16 дополнительными офисами и 3 кассами вне кассового узла в 8 городах Тульской области. У Банка насчитывается более 60 банкоматов и пунктов выдачи наличных денежных средств. Филиальная сеть позволяет Банку активно расширять свое присутствие на рынке и увеличивать объемы клиентской базы в регионе. У Банка более 42 000 клиентов — физических лиц, более 4800 клиентов — юридических лиц, из которых более 1500 индивидуальных предпринимателей.

Банк «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» характеризуется достаточно хорошим уровнем диверсификации по источникам фондирования. В Банке обслуживаются более 11 000 вкладчиков — физических лиц, и более 4600 расчетных счетов. В структуре пассивов наибольшую долю занимают вклады частных лиц — доля депозитов физических лиц в пассивах составляет 69%. На средства некредитных организаций приходится 25% пассивов, при этом клиенты — юридические лица достаточно диверсифицированы по отраслям. Концентрация обязательств в средствах одной группы вкладчиков находится на невысоком уровне.

Доля высоколиквидных активов в структуре активов КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» достаточно высока. В структуре активов на последние отчетные даты достаточно высока доля денежных средств и средств, находящихся в ЦБ России (кроме обязательных резервов). Доля денежных средств в активах КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» на 1 октября 2009 года составляла 5.8%, что почти в 3 раза больше соответствующего значения по банковской системе в среднем. Также на туже дату имеется значительный объем средств, находящихся в ЦБ России (кроме обязательных резервов) — 276.4 млн руб. или 7.7% от всех чистых активов. При этом значение норматива мгновенной ликвидности на 1 января 2010 года составило 52.3%, норматив текущей ликвидности составил 74.6%. Заметное улучшение ситуации с ликвидностью произошло во второй половине 2009 года. Некоторое беспокойство вызывает тот факт, что долгое время в 2007;09 годах значения нормативов ликвидности как мгновенной, так и текущей находились на невысоком уровне, при этом значения данных показателей были очень близки к критическим уровням.

В числе факторов, сдерживающих рейтинг КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» — низкое качество капитала на фоне его небольшого абсолютного объема. В структуре собственного капитала высока доля дополнительного капитала (капитала второго уровня). За последние 3 года доля дополнительного капитала в среднем составляет 40−50%, а на 1 января 2010 года — 45.2%, что значительно выше, чем по банковской системе. На последнюю отчетную дату дополнительный капитал состоит на 99% из прироста стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки (223.4 млн руб.), что также с негативной стороны характеризует качество капитала Банка.

Негативным фактором является также снижение прибыли в последние годы, а также низкие показатели рентабельности. За 9 месяцев 2009 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» получил чистую прибыль в размере 6.2 млн руб., что заметно ниже результата за 9 месяцев 2008 года. Сокращение прибыли вызвано сокращением комиссионных доходов и ростом операционных расходов. Показатели рентабельности также снижались. Рентабельность активов в 2009 году (за 9 месяцев) составила 0.4% в годовом исчислении. В то же время достаточно важно, что Банк показывает прибыль стабильно (хотя и небольшую), и даже, несмотря на кризис, все 8 последних кварталов были прибыльным.

Собственные средства (капитал) превышают уставной капитал за счет нераспределенной прибыли и сформированных фондов и на 01.01.2011 года составили 536,794 млн руб. С 01.01.2007 года происходит ежегодное увеличение собственных средств (капитала) в среднем на 12% ежегодно.

Значения основных статей баланса представлена в приложении Б Анализ финансового результата работы Банка в 2010 году показал, что прибыль банка до налогообложения по сравнению с 2009 годом выросла на 28 525 тыс. руб. и составила 41,118 млн руб., чистая прибыль к распределению выросла на 25,318 млн руб. и составила 32,568 млн руб. Основную долю в доходах Банка по-прежнему составляют процентные и комиссионные доходы.

Прибыли и убытки Банка представлены в приложении В По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль выросла на 77,7%. На увеличение размера прибыли Банка повлияли следующие факторы: увеличение чистых доходов от операций с иностранной валютой; тенденция к снижению процентной ставки по выданным кредитам с целью удержать позиции на ссудном рынке при помощи привлекательных процентных ставок.

Проанализировав данные таблицы, мы видим, что Банк соблюдает все нормативы ликвидности, т. е. он способен своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.

Н2 — норматив мгновенной ликвидности банка и регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня? 15%.

Н3 — норматив текущей ликвидности банка и регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней? 50%.

Н4 — норматив долгосрочной ликвидности банка и регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы? 120%.