Роль вкладов в формирование ресурсной базы банков

Одной из главных внутренних причин, вовлекших финансовую систему России в пучину кризиса, является неэффективная система организации управления во многих крупных и средних банках. На определенном этапе развития банковской системы страны в 1996;97 годах многие руководители финансовых структур перестали уделять должное внимание развитию банковского бизнеса, посчитав самым удобным и прибыльным размещение активов в ГКО. Лишь немногие банки смогли вовремя и правильно оценить ситуацию и перевести часть своих активов в другие области финансовой сферы, что позволило им не только спокойно перенести кризисные потрясения, но и во многом усилить свои позиции на рынке предоставления банковских услуг.

Финансовый кризис затронул большинство населения страны. Даже те, у кого не было частных вкладов в коммерческих банках, оказались в числе пострадавших, так как зачастую предприятия, на которых работали люди, держали счета в рухнувших банках. Кроме того, огромное значение сыграла невозможность проведения расчетов между контрагентами. Перед руководителями всех уровней возникла проблема выбора надежного банка-партнера, и она, гораздо более серьезна, чем кажется на первый взгляд. Дело в том, что самый большой опыт по обслуживанию крупных клиентов имели так называемые «системообразующие» банки, подавляющее большинство которых находится в настоящее время в финансовой коме. Надеяться на помощь государства в реанимации этих банков бессмысленно. Кроме того, неудачи финансового менеджмента в крупных банках подрывают уверенность у клиентов в безупречной работе в будущем. И если на внешние факторы возникновения финансовой несостоятельности руководители финансовых структур воздействовать не могут, то на внутренние — обязаны. Одним из этих внутренних факторов является организация управления работы банковских подразделений, в частности, организация аффективного привлечения клиентов на обслуживание в коммерческий банк. Как можно построить работу по привлечению клиентов в тот или иной банк? На что потенциальный клиент банка обращает внимание в первую очередь? Попробуем ответить на эти вопросы.

В настоящее время рынок банковских услуг стабилизировался, условия обслуживания юридических и физических лиц приблизительно одинаковы, и основная борьба ведется сейчас за привлечение новых клиентов. В секторе обслуживания населения первенство уверенно держит Сбербанк России, контрольный пакет акций которого принадлежит государству. Это является лучшей гарантией сохранности денежных средств, и именно поэтому на счетах данного банка сосредоточено до 80% вкладов граждан. Тем не менее, по разным оценкам на руках у населения находится от 50 до 80 миллиардов долларов США, и цифры эти выражают, прежде всего, общее недоверие людей к надежности российской банковской системы и устойчивости национальной валюты.

Большинство коммерческих банков ориентируются на рынок корпоративных клиентов, полагая, что обслуживание одной крупной организации по трудовым и материальным затратам гораздо выгоднее обслуживания нескольких десятков и даже сотен физических лиц. В то же время нельзя не отметить, что рынок корпоративных клиентов поделен еще более жестко, чем рынок обслуживания населения. Подавляющее большинство действительно крупных организаций являются в настоящее время учредителями или пайщиками собственных банков, другим предприятиям созданы «условия наибольшего благоприятствования», которые выражаются в предоставлении льготных кредитов, начислении повышенных процентов по остаткам на счетах, льготным тарифам за обслуживание и т. д. Иными словами, банковские структуры держатся «руками и ногами» за этих клиентов и «переманить» их достаточно сложно. Доказательством такого положения вещей является то, что во многих банках созданы отделы или управления по привлечению клиентов, главной задачей которых является увеличение количества обслуживаемых предприятий и организаций. Однако нужно отметить, что КПД данных структурных подразделений очень низок. Так, по признанию руководителей многих московских банков, лишь 1−2% потенциальных клиентов, с которыми велись предварительные переговоры, переходят в дальнейшее на обслуживание в этот банк. В чем же причина столь низкой эффективности данной работы? Причин здесь несколько.

Во-первых, руководство банков не всегда адекватно реагирует на изменения конъюнктуры рынка предложения банковских услуг. Иными словами, многие банковские тарифы, комиссии, дополнительные услуги клиентам не всегда конкурентоспособны с подобными операциями в других банках. Во-вторых, квалификация и заработная плата специалистов, занятых привлечением предприятий и организаций на обслуживание, зачастую не соответствуют важности поставленных задач. И, в-третьих, отсутствует четко разработанная система привлечения клиентов в конкретный банк. С первыми двумя факторами все более или менее ясно, а вот третья причина требует детального изучения.

Что же включает в себя система по привлечению на обслуживание корпоративных клиентов? Прежде всего, это построение продуктовой модели банка.

Как уже отмечалось, в настоящее время рынок крупных корпоративных клиентов достаточно разделен, а услуги, предоставляемые банками данным клиентам, приблизительно одинаковы. В этих условиях особую значимость приобретают дополнительные услуги, оказываемые банками, качество и стоимость стандартных услуг, а также различные виды помощи предприятиям и организациям в сохранении и расширении своего бизнеса.

Подводя итоги, можно сказать, что при продуманном подходе к системе организации управления банковской деятельностью, проблеме привлечения клиентов на банковское обслуживание, многие банки смогут расширить многие направления в своей работе.

Бесспорно, что большое влияние на после кризисную банковскую структуру и банковский бизнес в целом может и должна оказать политика ЦБР. Пока она сводится главным образом, к мероприятиям по преодолению платежного кризиса и кредитованию отдельных банков. Политика ЦБР может быть дополнена изменениями в пруденциальной политике, направленными на повышение надежности банковской системы и предотвращение новых системных банковских кризисов.

После кризиса российские банки не могут рассчитывать на получение западных кредитов, а также на размещение облигаций и акций за рубежом. Средства населения из-за потери доверия к коммерческим банкам будут аккумулироваться в Сбербанке, надеяться на привлечение финансовых ресурсов путем выпуска векселей и облигаций может только очень ограниченное число банков, бюджетные средства будут концентрироваться в ЦБР, межбанковские кредиты не являются серьезным источником формирования ресурсной базы. Таким образом, подавляющее большинство российских банков в ближайшие месяцы будет формировать свои ресурсы только за счет собственных средств и средств предприятий и организаций. Можно сделать вывод, что, помимо государственных и поддерживаемых государством и субъектами Федерации банков, в стране сохранятся банки с достаточной капитализацией, имеющие хорошую корпоративную клиентуру, а также банки, капитал которых сформирован с участием нерезидентов. При таком развитии событий количество российских банков сократится примерно до двухсот.

Таким образом, все является важным в работе банковского механизма. И ту информацию, что мы подробно рассмотрели в данной курсовой, необходимо всегда иметь ввиду для успешного функционирования деятельности банка.

Порядок и техника оформления вкладных операций. Стандартное содержание договора о вкладе.

Вкладные операции включают в себя: открытие и закрытие счета по вкладу; переводы денежных средств с вклада на вклад; зачисление на счет по вкладу сумм, поступивших в безналичном порядке; списание денежных средств с вклада с целью проведения безналичных расчетов, единовременно или в течение длительного времени; оформление завещательного распоряжения или доверенности; получение информации о состоянии счета по телефону.

Открытие счета по вкладу.

При открытии счета по вкладу между банком и вкладчиком заключается договор в двух экземплярах, каждый из которых имеет равную юридическую силу, в котором обозначаются срок вклада, процентная ставка, предусматривается пролонгация, ответственность и обязанности сторон и другие моменты, имеющие значение для обеих сторон. Один экземпляр возвращается вкладчику, а другой — остается в банке. Вкладчик так же заполняет и подписывает приходный кассовый ордер и алфавитную карточку.

Получив от вкладчика подписанные документы и паспорт, контролер убеждается в личности лица, проверяет правильность заполнения документов и производит их дооформление в установленном порядке. Оформляет карточку лицевого счета, указывает номер счета по вкладу. Предлагает вкладчику дать образец своей подписи на карточке лицевого счета и указать в соответствующем поле контрольную информацию, заверяет своей подписью и проставляет дату, предупреждая вкладчика о неразглашении контрольной информации, и информирует о ее назначении (для заявления об утрате сберегательной книжки по телефону и получения по телефону сведений о состоянии счета). Далее контролер оформляет титульный лист сберкнижки, записывает в нее операцию и подписывает сделанные записи, передает кассиру оба экземпляра договора, сберкнижку, ордер, помещает лицевой счет и алфавитную карточку в соответствующие картотеки.

Кассир проверяет правильность оформления записей в документах, сличает указанные суммы, ставит подпись на документах, принимает деньги. Выдает вкладчику экземпляр договора, сберкнижку, а приходный кассовый ордер и другой экземпляр договора оставляет у себя до конца операционного дня.

Закрытие счета при выплате всей суммы вклада наличными деньгами.

При выплате всей суммы вклада расходный кассовый ордер оформляется, когда контролер посчитает сумму, причитающуюся вкладчику вместе с причисленными процентами. Вкладчику нужно предъявить выданный ему экземпляр договора, а если экземпляр договора утрачен, он делает об этом отметку за своей подписью на расходном ордере.

Получив от вкладчика сберегательную книжку и паспорт, контролер удостоверяется в личности первого, в карточке лицевого счета указывает дату операции, исчисляет в соответствии с условиями договора сумму процентов. Затем записывает на лицевой стороне карточки лицевого счета дату закрытия счета по вкладу, сумму причисленных процентов и сумму, выплаченную вкладчику. Так же составляет за своей подписью ордер на зачисление к остатку вклада начисленных процентов, делает отметку «Счет закрыт», подписывает ордер. Записывает в сберкнижке дату операции, сумму начисленных процентов и остаток вклада и выдаваемую сумму, перфорирует дыроколом книжку, обложку отрывает и выбрасывает.

Кассир в свою очередь выдает вкладчику деньги, сберкнижку и возвращает паспорт. Расходный кассовый ордер и другие документы кассир оставляет у себя до конца операционного дня.

В случае отказа вкладчика от получения погашенной сберкнижки в составе отчета за день она направляется в филиал Сбербанка России.

Бухгалтер при получении документов на закрытие счета вводит в центральную базу данных операцию зачисления процентов и операцию по выдаче денежных средств на основании расходного кассового ордера. В случае образования нулевого остатка закрывает лицевой счет в центральной базе данных.

Пролонгация вклада:

Пролонгация (реинвестирование) вклада — это автоматическое продление действия договора вклада после завершения срока его действия без посещения клиентом банка.

В случае если сумма вклада и/или начисленные проценты по окончании срока вклада не востребованы, вклад пролонгируется автоматически на срок, предусмотренный условиями вклада и по ставке, действующей в банке на момент пролонгации. Невостребованные проценты увеличивают сумму вклада. Если на дату окончания срока вклада банк не осуществляет прием данного вида вклада, невостребованные денежные средства с начисленными процентами будут размещаться в соответствующих валютах счета на действующих условиях вклада «До востребования».

Досрочный отзыв вклада:

В случае, когда сумма вклада полностью или частично возвращается по требованию клиента до истечения срока действия вклада, банк начисляет на сумму вклада проценты по ставке вклада «До востребования», действующей на день выплаты вклада, за фактическое количество дней нахождения денежных средств на счете по вкладу, если иное не предусмотрено условиями договора.

По желанию вкладчика сумма вклада может быть переведена в другое структурное подразделение банка для зачисления на любой другой вид вкладов, при этом срок хранения вклада нарушается.

По всем вкладам происходит страхование денежных средств.

В соответствии со статьей 842 Гражданского Кодекса Российской Федерации вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. При этом такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования.

Коммерческие банки по согласию клиентов бесплатно оформляют доверенности на распоряжение вкладами и счетами, а также на получение денежных переводов. А также банки бесплатно оформляют завещательное распоряжение на средства, внесенные гражданином на вклад. Учреждения Сбербанка предоставляют своим клиентам возможность перевода вкладов и наличных денег практически в любую точку страны. Вкладчик может перевести средства на счет в другом филиале Сберегательного банка как на свое имя, так и на имя любого другого человека.

По окончании срока действия вклада банк перечислит сумму вклада и проценты по нему на карточный счет, с которого были переведены денежные средства на вклад.

Доход по всем видам вкладов в структурных подразделениях Сбербанка исчисляется на суммы рублей и копеек, исходя из календарного количества дней в году и установленной по вкладам годовой процентной ставки. За время хранения денежных средств во вкладе со дня, следующего за днем внесения суммы во вклад, по день выплаты суммы из вклада включительно либо в зависимости от условий вклада — по день окончания установленного срока, текущего квартала, года. По срочным вкладам, по которым предусмотрена пролонгация сроков, начисление процентов за пролонгируемый срок производится со дня, следующего за днем окончания предыдущего срока по день окончания пролонгированного срока или по день выплаты вклада (включительно).

Основу ресурсной базы Сбербанка России традиционно составляют средства частных клиентов, привлеченные во вклады. За 2006 год эти средства увеличились по сравнению с 2005 годом на 23,6% и составили 1,2 трлн. рублей — 67,6%. Опережающими темпами росли остатки на рублевых счетах физических лиц, что повлияло на повышение доли рублевой составляющей в общем остатке вкладов до 80,5%.

Около 60% притока средств на счета по рублевым вкладам обеспечено увеличением остатков пенсионных вкладов. В отчетном году сохранялась тенденция удлинения сроков, на которые привлекаются средства частных клиентов. Остаток вкладов с договорным сроком свыше одного года за 2004 год вырос на 64,6%, а их доля в общем остатке вкладов физических лиц увеличилась с 55,8 до 74,3%.

Так же в 2006 году по сравнению с 2005 годом количество физических лиц, получающих, через Сберегательный банк заработную плату путем перечисления во вклад увеличилось с 9,3 млн. до 10,5 млн. человек. В их число входят: студенты, получающие стипендию — с 823,4 тыс. до 955,9 тыс. человек; пенсионеры, получающие пенсию Министерства здравоохранения и социального развития РФ — с 11,7 млн. до 12,4 млн. человек. Данные показатели свидетельствуют о востребованности банковских вкладов физических лиц в Сбербанке.

Но стоит также учитывать, что привлечение денежных средств клиентов связано с возникновением тех или иных рисков. В рамках принятой политики управления рисками Сбербанк стремится к поддержанию достаточного уровня ликвидности, сбалансированности структуры активов и пассивов по срокам и видам валют, обеспечению необходимого уровня диверсификации по регионам, отраслям, клиентам и размерам инвестиций. Минимизация операционного риска обеспечивается за счет действующих в банке процедур регламентирования и контроля всех производимых операций, постоянного совершенствования используемых технологий и информационных систем. Все подразделения Сбербанка руководствуются в своей деятельности следующими обязательными принципами: исполнение технологий, установленных нормативными документами; совершение операций и доступ к информации в пределах своих полномочий; осуществление контроля для каждой технологии выполнения операции. Для контроля риска ликвидности ежедневно проводятся анализ краткосрочной ликвидности и мониторинг баланса движения денежных средств банка. Ежемесячно специальный Комитет банка по процентным ставкам и лимитам оценивает состояние ликвидности при реализации различных сценариев развития экономики. Технологии управления ликвидностью позволяют поддерживать финансовую устойчивость банка и сохранять высокое качество обслуживания клиентов независимо от поведения рыночных индикаторов.

Стандартное содержание договора о вкладе.

Договор, по которому одна сторона (банк), принимает поступившую от другой стороны (вкладчик) или поступающую для нее денежную сумму (вклад) с обязательством возврата суммы и выплаты процентов на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 ГК РФ). Предметом договора являются денежные средства в рублях или иностранной валюте, которые переходят в собственность банка. Банк, во-первых, может использовать их по своему усмотрению и, во-вторых, обязуется возвратить не полученные денежные знаки, а денежную сумму, равную той, которая была принята им в депозит, с учетом процентов.

Привлекать денежные средства во вклады вправе банки, которым такое право предоставлено в соответствии с лицензией, выданной Банком России.

Вкладчиками могут быть физические или юридические лица. Договор, в котором вкладчиком является гражданин, характеризуется кодексом как публичный договор (ст. 426 ГК РФ). Это означает, что банк, осуществляющий сберегательные операции, обязан принять вклад от каждого обратившегося к нему гражданина на одинаковых для всех вкладчиков условиях и не должен оказывать кому-либо предпочтение (даже если это служащий банка). Отказ от заключения договора не допускается. Договор банковского вклада с юридическим лицом не характеризуется как публичный.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность (ничтожность). Письменное оформление договора возможно путем составления единого документа, подписанного сторонами.

Внесение вклада гражданином может быть также удостоверено сберегательной книжкой. Содержащиеся в сберегательной книжке данные о вкладе являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком, и, пока не доказано иное, предполагается, что правильным является то состояние вклада, которое в ней отражено. Опровергнуть зафиксированные в ней сведения можно только путем обращения в суд.

Сберегательные книжки бывают или именными или на предъявителя. Именная не является ценной бумагой и при ее утрате или повреждении состояние договора не изменяется и по заявлению вкладчика банк выдает ему новую сберегательную книжку. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой (ст. 142 ГК РФ). Передача прав вкладчика при этом осуществляется путем простого вручения ее др. лицу. При ее утрате вкладчиком восстановление сберегательной книжки на предъявителя производится путем обращения в суд общей юрисдикции. Банк несет обязательств перед вкладчиком до тех пор, пока его права не будут подтверждены судом (ст. ст. 274−281 ГПК РФ). Восстановление прав вкладчика, утратившего сберегательную книжку на предъявителя, осуществляется судом в порядке вызванного производства. Согласно ст. 836 ГК РФ внесение вклада может также удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом.

На имя и на уже открытый вкладиком счет деньги может внести не только сам владелец счета, но и иное лицо (вноситель) (ст. 841 ГКРФ). Помимо этого вклад может быть внесен на имя третьего лица путем открытия нового депозитного счета (ст. 842 ГК РФ).

Гражданский кодекс предусматривает вклад до востребования и срочный вклад. Они различаются по условиям возврата нежных сумм (ст. 837 ГК РФ). В соответствии со ст. 37 ГК независимо от вида вклада банк обязан выдать сумму вклада или ее часть немедленно по первому требованию вкладчика. В договор нельзя внести условие об отказе вкладчика — гражданина от права на получение вклада по первому требованию; оно будет ничтожно. Как исключение в договорах с юридическими лицами могут быть определены такие условия, как, например, выдача вклада через несколько дней после предъявления требования и др. (п. 2 ст. 837 ГК РФ). Договор банковского вклада — всегда возмездный, уплата вкладчику процентов на вклад обязательна. Размер процентов и порядок их выплаты устанавливаются договором. При отсутствии условия о размере процентов банк обязан выплачивать проценты в размере ставки рефинансирования на день выплаты суммы вклада (ст. 809 ГК РФ).

Согласно ст. 838 ГК РФ банк вправе изменять (увеличивать или уменьшать) размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования. По срочным вкладам размер процентов, согласованный банком с вкладчиком-гражданином, не может быть уменьшен банком в одностороннем порядке. По срочному договору, заключенному с юридическим лицом, банк может односторонне изменить размер процентов лишь в случаях, когда это предусмотрено законом или договором. На требования вкладчиков к банкам о выдаче вклада не распространяется исковая давность (ст. 208 ГК РФ).

Если банк просрочил выплату вклада и процентов по нему, вкладчик может потребовать уплаты неустойки за просрочку, если таковая была предусмотрена договором, либо процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со ст. 395 ГК РФ. В обоих случаях банк обязан возместить убытки в части, превышающей полученную сумму процентов (или неустойки). На денежные средства физических и юридических лиц, находящиеся во вкладах кредитных организаций, может быть наложен арест, а также обращено взыскание на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством Российской Федерации.