Агентские услуги. 
Виды банковских операций

1. Брокерские операции кредитных организаций Брокерская деятельность — одна из видов профессиональной деятельности на фондовом рынке, регулируемая Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (ФКЦБ).

Осуществление брокерских операций коммерческими банками имеет следующие цели: получение дохода; расширение клиентуры; изучение рынка и приобретение профессиональных навыков.

Объектами брокерских операций являются государственные ценные бумаги; корпоративные ценные бумаги, в том числе акции, облигации, векселя (при условии выполнения эмитентами условий эмиссии, определенных нормативными документами). В качестве субъектов брокерских операций выступают физические лица, юридические лица — производственные коммерческие организации, инвестиционные компании, банки, биржи и т. д.

Брокерской деятельностью является совершение операций с ценными бумагами в интересах клиента на основании заключенного договора. Брокерские операции банки осуществляют как на первичном рынке ценных бумаг, что предполагает организацию брокером их размещения, так и на вторичном рынке, что предполагает покупку-продажу ценных бумаг по поручению клиента.

Операции доверительного управления (трастовые операции) коммерческих банков — это доверительные отношения между сторонами, при которых одна из них принимает на себя обязательства по распоряжению собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

Трастовые операции делятся на: персональные трастовые услуги (для отдельных граждан); институциональные трастовые услуги; услуги типа «мастер траст» (оказываемые банком пенсионному фонду или группе иных компаний путем управления общим счетом доверителей с целью максимизации дохода последних). Под трастом также понимается определенное имущество, переданное банку под контроль и управление на специальных условиях. Доверителем является лицо, доверяющее траст — отделу банка ведение определенных операций с его имуществом. Доверенным лицом — траст отдел банка.

Учредителями доверительного управления могут быть только резиденты Российской Федерации: как юридические, так и физические лица.

Объектами доверительного управления для кредитной организации, выступающей в качестве доверительного управляющего, могут быть: денежные средства (в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте), ценные бумаги, природные драгоценные камни и драгоценные металлы, производные финансовые инструменты, принадлежащие резидентам РФ только на правах собственности.

Наиболее распространенными являются персональные трастовые услуги, которые можно разделить на четыре типа: завещательный траст; безотзывный траст; отзывной траст; краткосрочный траст.

Наиболее распространенными являются следующие трастовые услуги: ведение личных банковских счетов клиента; покупка и продажа ценных бумаг клиента с максимизацией его дохода при «нормальной» степени риска; подготовка налоговых деклараций клиента; взимание доходов в пользу клиента. Среди доверительных услуг частным лицам можно выделить: распоряжение наследством клиента после его смерти в соответствии с его письменным завещанием или во исполнение решения суда; управление имуществом по доверенности при выполнении опекунских обязанностей; депозитарную деятельность.

Банк, выполняющий трастовые операции, может оказывать и другие виды услуг, например обмен одних ценных бумаг на другие, дробление акций, конверсия акций в облигации. Организация работы трастовых отделов банка зависит от масштабов и видов осуществляемых операций.

В российском законодательстве регулирование трастовых операций развито недостаточно и противоречиво. Доверительные операции российских коммерческих банков определяются, инструкцией Банка России от 02.07.97 № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

2. Банковская гарантия (поручительство) означает, что банк берет на себя обязательство в случае неуплаты клиентом в срок причитающихся с него платежей произвести платеж за счет своих средств. Банковская гарантия является обязательством, выраженным в денежной форме. Должник и гарант (поручитель) несут солидарную ответственность перед кредитором. Гарант (поручитель) отвечает в том же объеме, как и должник, и гарантия распространяется также на уплату неустойки, процентов, комиссионных. Гарантия (поручительство) носит срочный и безотзывный характер, т. е. без согласия кредитора гарант не вправе отказываться от принятых на себя обязательств.

Поручительство как форма банковской гарантии широко применяется во внешней торговле. В России поручительство используется в основном по обязательствам физических лиц. Предметом банковских гарантий (поручительств) могут быть самые разнообразные сделки, связанные с расчетными, кредитными операциями, обязательствами по контрактам, уплатой экспортных и импортных пошлин и т. д.

Наиболее распространенным видом банковского обеспечения платежей выступают банковские гарантии. Они могут быть выражены в форме аваля или в форме гарантийного письма.

Особенно активно используются банковские гарантии в международной торговле в связи с их надежностью и возможностью быстрой реализации гарантированных сумм. Большинство гарантий не выплачивается, банк обычно выдает поручительство или гарантии только клиентам, имеющим надежную финансовую репутацию или надежное обеспечение, как и при выдаче кредита, поскольку при наступлении гарантийного случая могут быть использованы банковские ресурсы.

Банки взимают комиссионные за следующие операции: выдачу гарантий и контргарантий; авизирование (подтверждение гарантий); изменение условий гарантий, авизированных банком и контргарантии; исполнение банком гарантии или контргарантии, выданной банком; составление проекта гарантии.

3. Расширение разнообразия и сферы банковских операций, а также увеличение их сложности вызывают необходимость предоставления клиентам различных консультационных услуг, консалтинговых операций. Банки заинтересованы в предоставлении клиентам консультационных услуг по многим операциям, выполняемым ими для привлечения новых клиентов, увеличения реализации набора услуг, и в конечном счете — в получении прибыли в этой новой сфере деятельности.

К консультационным услугам, связанным с банковскими операциями, можно отнести консультации: о порядке открытия и ведения расчетных, текущих, валютных счетов; о применении правил и положений по кредитным, расчетным и кассовым операциям; об операциях с ценными бумагами; об оформлении расчетных документов, поступающих в банк. Подобные консультационные услуги — необходимая часть операций банка и оказываются им без оплаты.

Ряд консультационных услуг позволяет повысить авторитет банка, сделать ему дополнительную рекламу, но не обязательно приносит высокую коммерческую выгоду. Это, например, бесплатное консультирование постоянных клиентов по телефону. В то же время банки могут оказывать клиентам различные консультационные услуги, которые связаны не только с разъяснением особенностей выполнения тех или иных банковских операций, но и с квалифицированными консультациями в сфере экономики и финансов, иностранных и отечественных инвестиций, операций с валютой, ценными бумагами и другие.

Стоимость консалтинговых операций зависит от объема работ, который выполняет банк, предоставляя услуги клиенту, от стоимости услуг привлеченных банком специалистов, от эффективности сделки клиента, пользовавшегося консультацией банка. Обычно консультационные услуги оплачиваются на основе оплаты часа консультационной работы специалиста. Участие банка в разработке рекомендаций подлежит отдельной оплате, размер которой согласовывается сторонами, как и комиссионные за посреднические услуги в оказании помощи в реализации рекомендаций.

4. Система финансирования и кредитования капитальных вложений — это совокупность методов и форм аккумуляции и предоставления денежных средств, организация их расходования на осуществление капитальных вложений.

Капитальные вложения могут финансироваться за счет: собственных финансовых ресурсов и внутрихозяйственных резервов инвестора; заемных финансовых средств инвесторов или переданных им средств; привлеченных финансовых средств инвестора; финансовых средств, централизуемых объединениями предприятий; средств внебюджетных фондов; средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной и возвратной основе, средств бюджетов субъектов РФ; средств иностранных инвесторов.

Банки, осуществляющие операции по финансированию проводят: проверку представленных заказчиком документов, сверяют их с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных государственных нужд и при соответствии открывают финансирование строительства; в случае если источником финансирования являются средства федерального бюджета, предоставляемые на возвратной основе, анализируют расчеты сроков возврата средств и процентов по ним и заключают с заемщиком договор по установленной форме.