Механизм функционирования коммерческого банка

Создание, реорганизация, ликвидация коммерческих банков

Процедура регистрации банка регулируется Банковским кодексом Республики Беларусь и Инструкцией о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности.

Банк может создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия. Государственную регистрацию банка осуществляет Национальный банк Республики Беларусь.

До подачи документов, необходимых для государственной регистрации банка, один из учредителей банка либо уполномоченный им представитель должны согласовать с Национальным банком наименование создаваемого банка.

Для государственной регистрации банка в Национальный банк представляются:

ь заявление;

ь устав банка;

ь выписка из протокола учредительного собрания (решение собственника имущества) об утверждении устава банка и кандидатур на должности руководителя, главного бухгалтера банка;

ь документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме (выписка из временного счета, заключение экспертизы достоверности оценки стоимости имущества в случае внесения в уставный фонд вклада в неденежной форме и другие документы в соответствии с законодательством Республики Беларусь);

ь копии учредительных документов и свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их бухгалтерской (финансовой) отчетности, содержащие сведения о наличии собственных средств для внесения в уставный фонд банка, а также выданное налоговым органом подтверждение об исполнении учредителями — юридическими лицами обязательств перед бюджетом и (или) государственными целевыми бюджетными и (или) внебюджетными фондами;

ь сведения об учредителях — физических лицах: копия трудовой книжки, заверенная по последнему месту работы (для неработающих — справка органа службы занятости либо копия пенсионного удостоверения, заверенная органом социального обеспечения по месту жительства), справка органа внутренних дел об отсутствии у них непогашенной или неснятой судимости за преступления против собственности и (или) порядка осуществления экономической деятельности;

ь документ, подтверждающий право на размещение банка по месту его нахождения (месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа банка), указанному в учредительных документах;

ь анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка, заполненные ими и содержащие сведения, предусмотренные частью третьей настоящей статьи;

ь бизнес-план, порядок составления и критерии оценки которого устанавливаются Национальным банком;

ь документы, подтверждающие наличие технических возможностей для осуществления соответствующих банковских операций, по перечню, определяемому Национальным банком;

ь платежный документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию банка;

ь эскизы печатей в двух экземплярах. [20].

Для государственной регистрации банка с иностранными инвестициями помимо указанных выше документов, иностранным юридическим лицом дополнительно представляются:

ь решение о создании или об участии в создании банка с иностранными инвестициями на территории Республики Беларусь;

ь документ, подтверждающий регистрацию иностранного юридического лица (организации), — легализованная выписка из торгового регистра страны его учреждения или иное эквивалентное доказательство юридического статуса организации в соответствии с законодательством страны ее учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до даты подачи документов);

ь баланс за предыдущий год, подтвержденный аудиторским заключением, если иное не определено Национальным банком;

ь письменное разрешение уполномоченного органа страны места его учреждения на создание или на участие в создании банка с иностранными инвестициями на территории Республики Беларусь, когда такое разрешение требуется по законодательству страны места его учреждения.

Для государственной регистрации банка с иностранными инвестициями иностранным физическим лицом дополнительно представляются:

ь копия документа, удостоверяющего личность;

ь подтверждение обслуживающим его иностранным банком платежеспособности этого лица либо декларация или иной документ, предусмотренный законодательством страны его постоянного места жительства, об источниках средств, которые вносятся в качестве вклада в уставный фонд банка.

Для государственной регистрации банка в форме акционерного общества в Национальный банк дополнительно представляются следующие документы:

ь нотариально удостоверенный договор о создании акционерного общества;

ь список учредителей с указанием размера их вкладов, количества, категорий и номинальной стоимости акций, подлежащих размещению среди них, а также долей таких акций в общем объеме уставного фонда этого банка.

Государственная регистрация банка не допускается, если банк не выполнил установленные требования. Основания для отказа, предусмотренные действующим законодательством, приведены на рис. 2.1.

Отказ в государственной регистрации банка по мотивам нецелесообразности его создания не допускается.

В государственной регистрации банка с иностранными инвестициями также может быть отказано по основаниям, аналогичным ограничениям, применяемым в соответствующих иностранных государствах для отказа в государственной регистрации (регистрации) банков с инвестициями граждан Республики Беларусь и (или) юридических лиц Республики Беларусь Отказ в государственной регистрации банка либо непринятие Национальным банком в установленный срок решения о его государственной регистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд.

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации принимается Национальным банком в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации банка.

Национальный банк выдает одновременно со свидетельством о государственной регистрации банка лицензию на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять.

Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц, открытию и ведению счетов в драгоценных металлах, купле-продаже драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, размещению драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты) может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, установленном Национальным банком. Критерии определения устойчивого финансового положения банка устанавливаются Национальным банком.

Лицензия на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять, выдается банку на основании документов, представленных для государственной регистрации банка.

За выдачу лицензии на осуществление банковской деятельности установлена государственная пошлина в 77 000 000 белорусских рублей Банк может прекратить свою деятельность в процессе реорганизации или ликвидации.

Реорганизация банка представляет собой изменение его структуры и функций без ликвидации дел и имущества, в процессе которого осуществляется переход его прав и обязанностей к вновь созданному банку (банкам) и другим юридическим лицам в порядке, определенном законодательством.

Реорганизация банков является одним из наиболее эффективных направлений реструктуризации банковской системы, поскольку при этом в максимальной степени может быть обеспечена защита интересов кредиторов.

Реорганизовать банк можно по решению его учредителей (участников), а в случаях, предусмотренных законодательством, — по решению уполномоченных государственных органов, в том числе суда. О реорганизации банка необходимо сообщить его кредиторам, которые вправе потребовать досрочного исполнения обязательств банка и возмещения убытков.

Реорганизация путем слияния, разделения, выделения и преобразования приводит к созданию новых банков. В случае, когда она осуществляется в форме присоединения, образования нового банка не происходит.

Реорганизация банков в Республике Беларусь характеризуется следующими особенностями, установленными действующим банковским законодательством:

• · банк может провести реорганизацию в форме слияния только с банком (-ми);
• · присоединение банка возможно только к другому банку; к банку же может присоединиться не только банк, но и небанковская кредитно-финансовая организация;
• · реорганизация банка путем разделения или выделения допускается только в случае, если уставный фонд вновь созданных банков не будет меньше минимального размера, установленного Национальным банком;
• · банк может быть преобразован в небанковскую кредитно-финансовую организацию. [14 c. 61]

Ликвидация банка может быть осуществлена по решению его участников (собственника имущества) либо органа банка, уполномоченного учредительными документами, с письменного согласия Национального банка, либо по решению Национального банка.

Ликвидация банка с иностранными инвестициями осуществляется по решению его участников (собственника имущества банка) или органа банка, уполномоченного уставом, либо в судебном порядке.

Для получения согласия на ликвидацию банк представляет в Национальный банк следующие документы:

• Ш ходатайство на получение согласия с указанием причин, повлекших необходимость ликвидации банка;
• Ш решение участников (собственника имущества) банка либо органа банка, уполномоченного учредительными документами, о его ликвидации.

В течение 20 дней после представления данных документов Национальный банк выносит решение о возможности предоставления согласия на ликвидацию банка по решению участников (собственника имущества) банка либо органа банка, уполномоченного учредительными документами, и отзыве лицензии.

Участники (собственник имущества) банка создают ликвидационную комиссию (назначают ликвидатора) и уведомляют Национальный не позднее 5 дней с даты принятия соответствующего решения. Не позднее 1 рабочего дня, следующего за днем такого уведомления Национальный банк направляет налоговым, таможенным органам, органам Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, соответствующему архивному учреждению уведомление о начале процедуры ликвидации банка.

Ликвидационная комиссия помещает в приложении к журналу «Юстиция Беларуси» публикацию о ликвидации банка, порядке и сроке заявления требований его кредиторами. Сведения о ликвидации банка размещаются Национальным банком в глобальной компьютерной сети Интернет на сайте Национального банка.

Ликвидационная комиссия (ликвидатор) в течение тридцатидневного срока со дня принятия решения о ликвидации банка производит оценку его финансового состояния и в случае недостаточности имущества банка для погашения требований кредиторов и (или) задолженности по платежам в бюджет и (или) государственные целевые бюджетные и (или) внебюджетные фонды подает в хозяйственный суд заявление о банкротстве банка. Процедура банкротства банка осуществляется хозяйственным судом в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

Для ликвидации банка ликвидационная комиссия представляет в Национальный банк:

• Ш печати банка либо заявление участников (собственника имущества) банка об их не изготовлении или сведения о публикации объявлений об их утрате;
• Ш документ, подтверждающий закрытие корреспондентских счетов банка;
• Ш отчет ликвидационной комиссии (ликвидатора) и ликвидационный баланс, подписанные членами ликвидационной комиссии (ликвидатором) и утвержденные общим собранием участников (собственником имущества) банка либо органом банка, уполномоченным учредительными документами, принявшими решение о ликвидации;
• Ш оригинал свидетельства о государственной регистрации банка или заявление о его утрате с приложением сведений о публикации объявления об утрате.

Национальный банк не позднее рабочего дня, следующего за днем представления документов запрашивает в архиве сведения о сдаче банком на хранение документов, в том числе по личному составу, подтверждающих трудовой стаж и оплату труда его работников.

Решение об исключении банка из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей принимается Правлением Национального банка.

Национальный банк в течение трех рабочих дней со дня внесения записи в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей представляет в Министерство юстиции Республики Беларусь сведения для включения их в данный регистр и сообщает о ликвидации банка налоговым органам, органам Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, органам государственной статистики.