Выводы. 
Теоретические основы банковской деятельности

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным исполнительным органом — Председателем Правления банка и коллегиальным исполнительным органом — Правлением банка. Председатель Правления возглавляет коллегиальный орган Правления банка.

Численность коллектива ОАО КБ «Хлынов» увеличилась на 122 человека (на 38,1%) в период с 2010 по 2012 год. В основе кадровой политики банка — подбор и расстановка специалистов с учетом максимального использования личного потенциала и индивидуальных особенностей каждого сотрудника, создание условий для профессионального роста. Рост численности произошел за счет создания новых направлений и расширения бизнеса по старым направлениям, увеличились объемы и номенклатура операций в дополнительных офисах, серьезной кадровой поддержки потребовали крупные проекты. В 2012 году 57 сотрудников банка прошли обучение во внешних учебных центрах. Внутрифирменное обучение на регулярной основе проходят все сотрудники. Также стажировку в нашем банке прошло 70 студентов из разных ВУЗов. Конечно же, большая часть сотрудников в операционном и кассовом отделах, так как основная работа возложена на них. В течение 2012 года действует институт наставничества, основными целями которого являются: оказание помощи новым сотрудникам банка в их профессиональном становлении, ускорение процесса обучения новым навыкам профессии.

На одного работника в 2010 году приходилось 268,65 тыс. руб. дохода банка, а в 2012 году этот показатель составил уже 557,65 тыс. руб., можно сказать, что прибыль на одного работника выросли больше чем в 2 раза (а именно на 207,57% - 289,0 тыс. руб.). В 2010 году было получено прибыли на одного работника 184,47 тыс. руб., в 2012 году этот показатель равен 403,33 тыс. руб. прибыль на одного работника увеличилась на 218,86 тыс. руб. (на 218,64%).

Общий объем пассивов увеличился в период с 2010 по 2012 года (на 5 980 785 тыс. руб.).

Собственный капитал Банка, рассчитанный по методике Банка России, увеличился в период с 2010 по 2012 года на 678 808 тыс. рублей. В 2012 году он составил 1 003 982 тыс. рублей. Доля собственных средств в общем объеме пассивов выросла в этот период до 10,32% (в 2007 году 8,67%). Рост собственного капитала связан с увеличением уставного капитала на 120 000 тыс. рублей за счет средств акционеров, с полученной за 2008 год нераспределенной прибылью. Значительную часть в общем объеме пассивов занимают средства клиентов (некредитных организаций). В 2012 году она составила 54,10%, а в 2010 году 59,79%, но при этом сумма увеличивается на 3 022 169 тыс. руб. Также большую часть в общем объеме пассивов занимают вклады физических лиц (в 2012 году 3 341 707 тыс. руб. — 34,33%, в 2010 году 1 050 929 тыс. руб. — 28%).

Общий объем всех активов увеличивался за рассматриваемый период на 3 669 149 тыс. руб. Значительную часть всех активов занимает чистая ссудная задолженность. В 2012 году она составила 4 671 399 тыс. руб. — это 72,91% от общего объема всех активов. В 2010 году этот показатель 1 881 614 тыс. руб. — 68,73%. Денежные средства на 2012 год составляют 6,69% общего объема активов (428 932 тыс. руб.), а в 2010 году 7,17% (196 230 тыс. руб.). В целом данный показатель увеличился в период с 2010 по 2012 года на 232 702 тыс. руб. 8,85% от общего объема активов (566 879 тыс. руб.) составляют средства в кредитных учреждениях на 2012 год, в 2010 году этот показатель составлял 7,17% (161 196 тыс. руб.).

В 2012 году офисы ОАО КБ «Хлынов» продолжали активно привлекать средства граждан во вклады. Положительная динамика — объем вкладов п…

Почти половину расходов в 2012 году 356 701 тыс. руб.(49,06%) составляют процентные расходы (в 2010 году — 132 056 тыс. руб. или 39,63%). В структуре процентных расходов за 2012 год больше половины составляют процентные расходы, уплаченные по вкладам граждан — это связано с ростом объема привлеченных вкладов населения. Второе место по величине процентных расходов занимают расходы по привлеченным депозитам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Расходы на персонал в 2012 году занимают 2-е место в структуре расходов, за 2012 год они составили 135 442 тыс. руб. (в 2010 году — 87 026 тыс. руб.). За год среднесписочная численность работников банка увеличилась не 103 человека и составила, а по сравнению с 2010 годом на 122 человека.

Расходы по амортизации в 2012 году составили 72 112 тыс. руб. (в 2010 году — 38 652 тыс. руб.), что связано с увеличением количества офисов банка. Существенное место в структуре расходов занимают расходы от операций с иностранной валютой и ценными бумагами.

В целом структура доходов в период с 2010 по 2012 года менялась в сторону увеличения доли дохода по кредитованию (в 2010 году 60,89%, в 2012 году 68,53%), снижения доли доходов от расчетно-кассового обслуживания (в 2010 году 25,39%, в 2012 году 16,80%), снижения доли доходов от операций с пластиковыми картами (2010 год — 4,21%, а 2012 — 2,43%). Рост доходов от кредитования явился следствием роста кредитного портфеля по корпоративным клиентам и физическим лицам за 2012 год, а также постепенного роста до периода снижения ставки рефинансирования средневзвешенных процентных ставок по выданным ссудам.

В период с 2010 по 2012 года норма пибыли уменьшилась на 0,39 п.п. принято считать, что норма прибыли от 15 до 50% вполне приемлима.

Коэффициент прибыльности также уменьшился за исследуемый период на 90,13 п.п.

Коэффициент доходности уменьшился за отчетный период на 6,67 п.п.

Коэффициент доли прибыльности наоборот увеличивается на 7,45 п.п.

Рентабельность ОАО КБ «Хлынов» увеличилась в исследуемый период на 0,62 п.п.

Рассматривая качественные показатели оценки кредитного портфеля по корпоративным клиентам банка необходимо остановиться на двух показателях — общая сумма просроченной задолженности по корпоративным клиентам банка составляет 27 760 тыс. руб., удельный вес в портфеле просроченной задолженности составил всего 0,72%.

За 2012 год общая сумма предоставленных кредитов корпоративных клиентам банка составила 7,48 млрд руб. За 2012 год было заключено 1972 договоров с корпоративными клиентами банка. Основная доля заключенных кредитных договоров приходилась на кредиты, предоставляемые для пополнения оборотных средств и приобретения ТМЦ — 6 970 372 тыс. руб. (93,2%). Для приобретения основных средств и автотранспорта было предоставлено 503 171 тыс. руб. (6,7%), на прочие цели было выдано 6350 тыс. руб. (0,1%).

Доля кредитного портфеля по корпоративным клиентам банка достаточно однородна. Большая часть кредитов носила краткосрочный (до 6 мес.) и среднесрочный (от 6 мес. до 1 года) характер. Краткосрочных кредитов было предоставлено на сумму 2 915 723 тыс. руб. (39%), среднесрочных — 2 385 120 тыс. руб. и долгосрочных 2 179 050 тыс. руб.