Организация деятельности кредитной организации на примере ПАО «ВТБ24»

Содержание Введение

1. Общая характеристика кредитной организации ПАО «ВТБ24»

1.1 История создания и развития банка

1.2 Основные виды деятельности банка

1.3 Корпоративное управление банка

2. Анализ финансового состояния кредитной организации ПАО «ВТБ24».

2.1 Анализ состояния активов и пассивов банка

2.2 Ресурсная база банка

2.3 Финансовый анализ ПАО «ВТБ24»

2.4 Организация работы управления рисками в кредитной организации ПАО «ВТБ24»

3. Рекомендации по улучшению финансового состояния ПАО «ВТБ24»

Заключения

Приложение Введение ВТБ 24 — один из крупнейших российских банков. Входит в международную банковскую группу ВТБ, специализируясь на розничных операциях. Сеть банка формируют более 560 офисов в 69 регионах страны Банк ВТБ 24 (публичное акционерное общество) (прежнее название — Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК») создан на основании решения общего собрания Участников Коммерческого банка развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) (протокол № 77 от 31 марта 2000 года о преобразовании общества).

Цель учебной практики — закрепление теоретических знаний, овладении практических навыков аналитической работы, управления производства.

Задачи учебной практики:

— дать общую характеристику предприятия;

— проанализировать финансовое состояние предприятия;

— провести анализ ликвидности и платежеспособности банка;

— провести анализ финансовой устойчивости банка;

— дать рекомендации по улучшению финансового состояния банка.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложения, выполнена на 37 страницах печатного текста.

1. Общая характеристика кредитной организации ПАО «ВТБ24»

1.1 История создания и развития банка Кредитная организация — эмитент является правопреемником КБ «ГУТА-БАНК» ООО по всем его правам и обязанностям в соответствии с передаточным актом.

До 16 июля 2004 года кредитная организация — эмитент входила в состав группы аффилированных компаний — «Группа «Гута», осуществляя функции основного расчетного центра Группы. Летом 2004 года, в результате «мини-кризиса» на банковском рынке, кредитная организация — эмитент столкнулась с проблемой ликвидности. Дефицит ликвидных средств негативно повлиял на способность кредитной организации — эмитента выполнить все обязательства по платежам клиентов в указанный период. Поскольку собственники кредитной организации — эмитента — «Группа «Гута» не смогли в необходимом объеме консолидировать средства для оперативного восстановления ликвидности кредитной организации — эмитента, 16 июля 2004 г. ими было подписано соглашение о продаже контрольного пакета акций кредитной организации — эмитента (85,81%) ОАО Внешторгбанк. Таким образом, «Группа «Гута» утратила контроль над кредитной организацией — эмитентом 16 июля 2004 года.

Несмотря на кризис ликвидности 2004 года, а также связанный с ним отток клиентуры и снижение объема операций, кредитной организацииэмитенту удалось не только восстановить утраченные позиции, но и существенно увеличить кредитный портфель и ресурсную базу. 25 марта 2005 года Наблюдательным советом ОАО Внешторгбанк была утверждена стратегия развития ПАО «КБ «ГУТА-БАНК», в соответствии с которой на базе кредитной организации — эмитента был создан специализированный розничный банк, фокусирующийся на обслуживании и кредитовании населения и малого бизнеса в рамках группы ВТБ. В рамках утвержденной стратегии развития и в соответствии с решением общего собрания акционеров от 6 июня 2005 года ОАО «КБ «ГУТА-БАНК» был переименован в ОАО Внешторгбанк Розничные услуги. На розничном рынке его деятельность осуществлялась с использованием торговой марки «Внешторгбанк-24». 14 ноября 2006 года ОАО Внешторгбанк Розничные услуги был переименован в ВТБ 24 (ПАО).

Кредитная организация — эмитент имеет генеральную лицензию, выданную Центральным банком Российской Федерации на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами, лицензию дилера на рынке ценных бумаг, лицензию брокера на рынке фьючерсов и опционов и т. д. Кредитная организация — эмитент является участником системы страхования вкладов. В 2005 — 1-й половине 2006 гг. кредитная организация — эмитент прошла реструктуризацию, получила дополнительный капитал от материнского банка, получила новое название и новую команду менеджеров. Кредитная организация — эмитент является кредитной коммерческой организацией, основной целью деятельности которой является получение прибыли. Цели создания кредитной организации — эмитента: Кредитная организация — эмитент создана с целью получения прибыли при осуществлении банковских операций. ПАО «КБ ГутаБАНК» специализировался, в основном, на оказании расчетных услуг и кредитовании группы «Гута».

Кредитная организация — эмитент специализируется на оказании банковских услуг и кредитовании населения и предприятий малого бизнеса.

«ВТБ 24» — розничный банк, специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Сеть банка формируют более 560 офисов в 69 регионах страны, а также филиалы в Азербайджане, Грузии, Белоруссии, Казахстане и Украине.

В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы.

Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Банк имеет устойчивое положение на финансовом рынке России, обладает высокой ликвидностью активов, динамичным ростом основных показателей, стабильной клиентской базой. ПАО ВТБ24

1.2 Основные виды деятельности банка

2 Генеральная лицензия Банка России № 1623 от 15.10.2012 г. на осуществление банковской деятельности

3 Лицензия ФСФР на осуществление брокерской деятельности № 077−3 219−100 000 от 29 ноября 2000

4 Лицензия ФСФР на осуществление депозитарной деятельности № 077−3 752−100 от 07 декабря 2000

5 Лицензия ФСФР на осуществление дилерской деятельности № 077−3 311−10 000 от 29 ноября 2000

6 Лицензия ФСФР на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077−3 391−1 000 от 29 ноября 2000

7 Лицензия ФСФР биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1409 от 21 июля 2009

8 Лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов № 22−000−1-41 от 30 октября 2001 г.

1.3 Корпоративное управление банка Общее собрание акционеров — высший орган управления ПАО «ВТБ24». Путем принятия решения на собраниях акционеров собственники Банка реализуют свои права, связанные с участием в его управлении.

Годовое Общее собрание акционеров проводится один раз в год, не ранее, чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года. Собрания, проводимые помимо годового, являются внеочередными и проводятся по решению Совета директоров на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии, требования аудитора Банка, а также требования акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10% голосующих акций на дату предъявления требования.

Порядок проведения собрания устанавливается Положением об Общем собрании акционеров Банка.

К компетенции собрания, помимо прочего, относятся следующие вопросы: избрание членов Совета директоров, Ревизионной комиссии;

1. увеличение (уменьшение) уставного капитала Банка;

2. утверждение независимого аудитора Банка;

3. внесение изменений и дополнений в Устав Банка, а также утверждение внутренних документов Банка, регулирующих деятельность органов управления Банка;

4. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе, отчетов о прибылях и убытках Банка, а также распределение прибыли, в том числе, выплата (объявление) дивидендов;

5. принятие решения об одобрении крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законодательством.

Руководство текущей деятельностью ВТБ 24 (ПАО) осуществляется единоличным исполнительным органом банка — президентом—председателем правления и коллегиальным исполнительным органом банка — правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету банка. Возглавляет правление ВТБ 24 (ПАО) президент-председатель правления Михаил Задорнов, помимо него в исполнительный орган входят 9 руководителей — членов правления.

Заседание Совета директоров Банка созывается по инициативе его Председателя либо по требованию члена Совета директоров, Ревизионной комиссии, аудитора, Правления, Председателя Правления Банка.

К компетенции Совета директоров, помимо прочего, относятся следующие вопросы:

1. определение приоритетных направлений деятельности Банка, концепции и стратегии развития Банка;

2. осуществление постоянного контроля за деятельностью исполнительных органов и высших должностных лиц Банка;

3. формирование эффективной организационной структуры и системы управления Банком;

4. оценка банковских и иных рисков, влияющих на деятельность Банка;

5. утверждение планов и бюджетов Банка;

6. проведение оценки результатов деятельности Банка и его органов;

7. обеспечение соблюдения Банком законодательства Российской Федерации;

8. защита прав и законных интересов акционеров Банка.

9. В течение 2013 года Совет директоров Банка рассматривал различные вопросы деятельности Банка в рамках своей компетенции, среди них:

10. стратегия Банка;

11. сделки, в совершении которых имелась заинтересованность;

12. утверждение финансовой отчетности Банка;

13. созыв Общих собраний акционеров;

14. другие вопросы.

2. Анализ финансовой деятельности кредитной организации ПАО «ВТБ24»

2.1 Анализ активов и пассивов банка В балансе отражается состояние привлеченных и собственных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие операции. По данным баланса осуществляется контроль за состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностью отражения операций в бухгалтерском учете.

Структура баланса определяется функциональной деятельностью банков, принципами учета банковских операций и изменяется в зависимости от изменения характера операций.

С точки зрения эффективности активов, самыми рентабельными являются ссуды и инвестиции. Пусть этих средств непосредственно нет в самом банке в данный момент, но эти средства работают, принося определенный доход.

Таблица 1 — Структурно-динамический анализ активов и банка ПАО «ВТБ24», (в тыс. руб.)

По итогам 2013 года активы банка увеличились на 37,64%. В структуре активов произошли следующие изменения:

Объем денежных средств увеличился на 41,95%

1. Обязательные резервы увеличились на 12,8%

2. Чистая ссудная задолженность увеличилась на 33,05% и составляет 82,28% в структуре активов

3. Прочие активы увеличились на 118,18%

Кредитная организация входит в пятерку банков Москвы и Московской области по размеру нетто-активов. В таблице 2 представлен рейтинг банков региональных из который мы увидим основных конкурентов ПАО «ВТБ24».

банк ликвидность риск платежеспособность Таблица 2 — Рейтинг банка по размеру нетто-актива в Москве и Московской области. (в тыс. руб.)

В течение анализируемого периода ПАО «ВТБ24» за период 01.01.2012 — 01.01.2013гг. банк поднялся на одну позиции вверх и занимал 5 место в рейтинге банков по Москвы и Московской области по размеру нетто-активов. На период 01.01.2014 г. банк подтвердил свои показатели и стабильно закрепился на 5 месте. Также можно заметить, что основными конкурентами кредитной организации являются такие банки, как банк «Сбербанк», «ВТБ», Газпромбанк и Россельхозбанк.

Ключевым драйвером развития «ВТБ 24» в 2013 году оставался розничный бизнес в рамках совместного проекта с ВТБ. Портфель активов по совместному проекту с ВТБ вырос, при этом каждый квартал 2013 года портфель увеличивался более чем на 25%.

Отношение накопленных резервов к кредитному портфелю составило около 9%. «ВТБ24» выполняет все нормативы Банка России по РСБУ, в том числе норматив достаточности капитала, на все отчетные даты.

Рассмотрим структуру пассивов банка и проанализируем в динамике показатели. Структурно-динамический анализ представлен в таблице 3.

Таблица 3 — Структурно-динамический анализ пассивов ПАО «ВТБ 24» (в тыс. руб.)

За отчетный период пассивы кредитной организации увеличились на 9,56%. В структуре пассивов произошли следующие изменения:

1. Источники собственных средства банка увеличились на 58,45%, их доля в структуре пассив составляет 4,02%.

2. Средства клиентов не являющиеся кредитными организациями в структуре пассивов составляют 49,84%, за отчетный период их прирост составил 40,98%.

3. Прочие обязательства увеличились на 42,45%

Объем средств на счетах физических лиц в 2013 году вырос на 36,24% и на 1 января 2014 года составил 1 338 778 438 тыс. рублей.

Операционными задачами «ВТБ24» являются сокращение издержек и повышение качества обслуживания клиентов. Важной составляющей также являются инвестиции в ребрендинг и формирование единой концепции продвижения финансовых продуктов и услуг. «ВТБ24» планирует увеличивать долю высокомаржинальных продуктов и непроцентных доходов.

Инвестиционная стратегия ВТБ в банковском бизнесе предполагает развитие розничного сегмента кредитования в партнерстве с ВТБ24 и наращивание масштабов бизнеса.

В развитии корпоративного бизнеса в отчетном периоде Банк придерживался стратегии наращивания базы пассивов, которая обеспечивала привлечение доступного фондирования и способствовала увеличению непроцентного комиссионного дохода Банка. По состоянию на 1 января 2014 года, в рейтинге российских банков ВТБ24 имел 5-й по размеру кредитный портфель юридических лиц. Следует отметить, что в прошедшем году многие коммерческие банки из конкурентной группы сравнения также сокращали кредитные портфели юридических лиц.

Данная тенденция объясняется в основном следующими факторами:

1. Резко усилившейся конкуренцией с госбанками, имеющими сравнительно разнообразие услуг и оказывающими давление на рынок низкими ставками;

2. Некоторым сокращением рынка корпоративного кредитования, вызванным макроэкономическими причинами, начавшими действовать со второй половины 2013 года.

В 2013 году продолжал действовать внутрибанковский фактор — стратегическая ориентация Банка на более высокодоходный, по сравнению с корпоративным, розничный бизнес.

2.2 Ресурсная база банка Ситуация с ликвидностью на внутреннем рынке в 2013 году была довольно напряженной. В подобных условиях Банк счел наиболее разумным поддержание значительного буфера ликвидности в виде ценных бумаг.

Ключевой задачей также являлось наращивание ресурсной базы, в том числе в форме привлечения среднесрочных и долгосрочных средств клиентов.

Таблица 4 — Источники кредитной организации ПАО «ВТБ24» (в тыс. руб.)

Объемы привлеченных средств от Банка России в 2013 году по сравнению с 2012 годом существенно не изменились, всего было привлечено около195 810 78 тыс. рублей. Доля в пассивах составила всего 1,4%.

По итогам 2013 года обязательства Банка выросли на 40,99%, в том числе:

· средства клиентов167 743 338 тыс. рублей, что выросло на (40,98%)

· по вкладам физических лиц рост составил 133 778 438 тыс. рублей (13,61%).

· прочие обязательства 190 787 89 тыс. рублей, что выросло на (42%)

Крупнейшие акционеры Банка, ряд дочерних и зависимых компаний ВТБ вносят существенный вклад в обеспечение финансовой устойчивости Банка ВТБ24. В 2014 году ПАО «ВТБ24» банком получен эмиссионный доход в размере 136 216 14 тыс. рублей. По результатам данной сделки собственный капитал Банка увеличился на 32,46%.

В рейтинге банков по величине депозитного портфеля ВТБ24 в 2013 году поднялся вверх на 1 ступень (с 6-го на 5-е место).

В отчетном периоде Банк продолжил работу по оптимизации линейки вкладов физических лиц, направленную на максимальное удовлетворение потребностей клиентов.

2.3 Финансовый анализ ПАО «ВТБ24»

По итогам работы в 2013 году Банк получил прибыль по РСБУ в размере 20 729 863 тыс. рублей. Этот положительный финансовый результат особенно важен, так как по итогам предыдущих трех лет Банк фиксировал убытки, связанные, главным образом, с присоединением Летобанка.

Таблица 5 — Финансовые результаты деятельности ПАО «ВТБ24» (в тыс. руб.)

В 2013 году активы ВТБ24 возросли на 299 701 857. рублей и составили 147 203 673 9 тыс. рублей. Размер собственных средств (капитал) Банка вырос почти на 32 075 644 рублей и приблизился к 130 884 951 тыс. рублей. Согласно данным банковского рэнкинга «Руссрейтинг», на 1 января 2014 года ВТБ24 занимал 5-е место по величине активов и 3-е место по размеру чистой прибыли среди крупнейших российских кредитных организаций. Согласно данным отчетности по РСБУ, Банк получил в 2013 году чистую прибыль в размере 207 298 63 тыс. рублей Основными факторами полученного Банком положительного финансового результата по итогам 2013 года стали следующие события:

1. Рост объема кредитного портфеля Банка за счет наращивания розничного портфеля.

2. Активное развитие комиссионноемких карточных продуктов, что по итогам года позволило увеличить чистый комиссионный доход в 2 раза в сравнении с результатом 2012 года.

3. Участие в совместных партнерских программах и внедрение новых продуктов в рамках ипотечного кредитования.

4. Оптимизация линейки розничных продуктов, повышение эффективности скоринговых систем.

5. Постоянный мониторинг рыночной конъюнктуры, что позволяет поддерживать размер ставок и привлекательность продуктов Банка на конкурентном уровне.

Банк намерен и впредь существенно увеличивать количество клиентов с предоставлением им обширного спектра банковских услуг и высококлассного сервиса. В течение 2013 года продолжали развиваться текущие, высокодоходные программы: кредитование заемщиков, относящихся к сегменту малого бизнеса, совместный проект с ОАО «ВТБ» по кредитованию физических лиц, клиентов ПАО «ВТБ24».

Банк проводит активную работу с просроченной задолженностью (как собственными силами, так и с привлечением сторонних коллекторских агентств). По итогам работы данных служб Банк планирует снизить объем просроченной задолженности и повысить доходность кредитного портфеля.

2.4 Организация работы управления рисками в кредитной организации ПАО «ВТБ24»

Основной целью стратегии Банка в области управления рисками является создание экономических условий для его устойчивого функционирования, защиты законных интересов акционеров, а также вкладчиков и кредиторов. Банка путем обеспечения полного и своевременного выявления и ограничения принимаемых им рисков.

Основные риски, присущие деятельности Банка:

1. риск ликвидности;

2. рыночный риск (в том числе, валютный риск и процентные риски);

3. операционный риск;

4. кредитный риск.

Риск ликвидности Принципы управления ликвидностью Банка определены его внутренним документом «Политика в области управления и контроля за состоянием ликвидности». Комитет по управлению активами и пассивами Банка (КУАП) контролирует риск ликвидности на основе анализа информации о дисбалансах во временной структуре активов и пассивов, значений коэффициентов ликвидности, а также результатов стресс-тестирования ликвидной позиции. При этом оценивается достаточность имеющегося у Банка буфера ликвидности для покрытия отрицательного денежного потока, если таковой возникает. Принимая во внимание все известные ему факты, КУАП определяет стратегию управления активами и пассивами Банка на следующий финансовый период. Управление текущей ликвидностью осуществляется Казначейством, которое проводит операции на денежных рынках для поддержания текущей ликвидности и оптимизации денежных потоков.

Общий подход к стресс-тестированию ликвидной позиции Банка в 2013 году в целом соответствовал применявшемуся ранее в 2012 году и включал в себя три сценария развития событий: «краткосрочный финансовый кризис», «долгосрочный системный кризис» и «репутационный кризис ВТБ. Итогом расчетов являлась оценка периода выживания Банка при реализации каждого из этих сценариев. Кроме того, проводилось тестирование достаточности сформированного Банком буфера ликвидности для сохранения им платежеспособности в течение одного месяца. В 2013 году была проведена ревизия заложенных в модель стресс-теста допущений, приведшая к корректировке части поведенческих коэффициентов с учетом статистики, накопленной за последние два года.

В целях снижения влияния на Банк возможных стрессов ликвидности в 2013 году был разработан и утвержден КУАП «План кризисного фондирования», содержащий перечень мер, которые Банк планирует реализовать при возникновении кризиса ликвидности.

Ключевые подходы к формированию буфера ликвидности Банка (портфель ликвидных и высоколиквидных активов), применявшиеся им в предыдущие годы, не претерпели принципиальных изменений в 2013 году. Кроме того, значительный объем денежных средств размещался в виде краткосрочных (до 14 дней) сделок обратного РЕПО, базовым активом которых также служили качественные ценные бумаги, рефинансируемые в Банке России. При этом в 2013 году Банк активно вел работу по расширению доступных ему возможностей получения рефинансирования в Банке России за счет кредитов под залог нерыночных активов и под поручительство других кредитных организаций и достиг в этом направлении заметных успехов.

В Банке разработана и утверждена «Политика управления рыночным риском», в которой определен весь спектр источников риска, а также его форм: рыночный риск торгового портфеля ценных бумаг, валютный риск, риск потери ликвидности актива, процентный риск банковской книги. В рамках «Политики управления рыночным риском» разработана и введена в действие «Методика оценки и контроля рыночного риска». Банк проводит регулярный бэк-тестинг применяемых моделей HVaR. Результаты бэк-тестинга в 2013 году показали, что использованная Банком модель VaR соответствует критериям Basel 2. Агрегированная отчетность о рыночном риске на ежеквартальной основе представляется Правлению и Совету директоров Банка. Более детальные отчеты направляются коллегиальным органам и топ-менеджменту Банка еженедельно/ежемесячно (в зависимости от типа отчета и его адресата).

Банк проводит взвешенную политику при совершении операций на валютном рынке и управлении открытой валютной позицией. Управление валютным риском осуществляется с учетом ограничений, установленных Лимитным комитетом Банка. К компетенции Казначейства Банка отнесён ежедневный контроль открытой валютной позиции Банка и обеспечение ее соответствия требованиям Банка России и внутрибанковским ограничениям. Для дилеров установлены дневные лимиты открытой валютной позиции и соответствующие лимиты stop-loss, а также внутридневные лимиты.

Подверженность Банка валютному риску в 2013 году была умеренной, поскольку средний размер открытой валютной позиции (ОВП) был существенно меньше предельного значения, предусмотренного Банком России.

Банк рассматривает операционный риск, как одну из основных составляющих нефинансовых рисков, определяя его как возможность возникновения непредвиденных убытков или доходов в результате реализации негативных событий на одном или одновременно нескольких уровнях процессной архитектуры Банка:

1. систем: сбои в работе информационных систем или других материально-технических активов Банка;

2. персонала: ошибок или умышленных нарушений внутренних порядков и процедур проведения банковских операций сотрудниками Банка;

3. бизнес-процессов: несоответствия практики исполнения внутренних порядков и процедур требованиям действующего законодательства, масштабу или характеру деятельности Банка, неэффективность существующих процессов;

4. внешних событий, в том числе регуляторных рисков — изменений законодательных и нормативных актов, регламентирующих банковскую деятельность.

Основная часть активов Банка, подверженных кредитному риску в 2013 году, как и ранее в 2012 году, была сформирована портфелями ссуд, выданных физическим и юридическим лицам (в общей сложности свыше 50% активов-нетто). Кроме того, заметным источником риска, связанного с кредитными продуктами для компаний и индивидуальных клиентов, являлся ряд внебалансовых позиций, в частности, гарантии и поручительства, неиспользованные лимиты по кредитным линиям и овердрафтам. Объем указанных позиций в течение 2013 года был приблизительно сопоставим с 1/6 активов-нетто Банка. В части операций Банка на финансовых рынках объем активов под риском в 2013 году был существенно меньшим (в основном в пределах 30% активов-нетто).

Банк руководствуется Кредитной политикой, утвержденной Советом директоров Банка. Банк лимитирует кредитные операции с корпоративными заемщиками в разрезе отдельных заемщиков/групп заемщиков. Основу процесса установления лимитов составляют: присвоение заемщику внутреннего кредитного рейтинга, оценка кредитной истории (как внутри Банка, так и в других банках-кредиторах), исследование прочей доступной информации нефинансового характера в отношении заемщика. Стремясь к дальнейшему повышению качества оценки кредитных рисков корпоративных заемщиков, Банк в 2013 году внес ряд изменений в применявшуюся им рейтинговую функцию, а также во внутреннюю PD-модель. Эти корректировки также служили цели учета в их параметрах дополнительной исторической статистики.

Банк в дальнейшем предполагает проводить регулярный бэк-тестинг используемых им моделей. Для минимизации кредитного риска Банком активно используются такие способы обеспечения и инструменты, как залог имущества, гарантии и поручительства третьих лиц. Предметы залога подлежат страхованию. В 2013 году Банк уделял пристальное внимание развитию процедур управления розничными кредитными рисками. В Банке создана и постоянно совершенствуется централизованная система контроля и предотвращения высокорискованных кредитных сделок. Эта система включает в себя автоматизированные процессы принятия решений о предоставлении розничных кредитов с использованием скоринговой модели, а также механизмы последующего регулярного мониторинга и контроля кредитных сделок.

В 2013 году в Банке была модернизирована процедура мониторинга рисков мошенничества, в том числе с использованием сервисов FPS от БКИ Equifax. В части операций на финансовых рынках Банк проводит консервативную лимитную политику: лимиты на контрагентов/эмитентов, имеющих международный кредитный рейтинг ниже «В+», как правило, не устанавливаются. Управление кредитным риском Банка осуществляют Большой кредитный комитет, Малый кредитный комитет, принимающие все решения в отношении ссуд, выдаваемых Банком корпоративным клиентам и физическим лицам в рамках полномочий, установленных данным комитетам органами управления Банка. Управление кредитным риском, связанным с операциями на финансовых рынках (размещение средств в кредитных организациях, вложения в ценные бумаги), в 2013 году осуществлял Лимитный комитет.

3. Рекомендации по улучшению финансового состояния ПАО «МТС-Банк»

Совместный проект с ВТБ — ключевой фактор реализации стратегии Банковской группы. Проект предполагает использование знаний об абонентах, опыта и бренда ВТБ для завоевания лидерства в розничном банковском секторе, дифференциации и роста за счет уникальных услуг, снижающих долю прибыли под риском. Проект с ВТБ обеспечит существенный рост чистого операционного дохода к 2017 году и станет основным источником роста клиентской базы Банка.

Важным бизнес-направлением Банка становится развитие мобильной и электронной коммерции. Планируется создание единой платежной системы в рамках совместного проекта с ВТБ (интеграция банковского и мобильного лицевых счетов), а также изменение функционала мобильного банка и интернет-банка. Создание уникальных сервисов за счет синергетического эффекта от взаимного использования данных о клиентах Банка и оператора мобильной связи, не доступных конкурентам, позволит обеспечить рост бизнеса в долгосрочной перспективе. В числе наиболее важных задач, стоящих перед ВТБ24, также следует отметить увеличение в кредитном портфеле Банка доли высокомаржинальных продуктов, повышение непроцентных доходов.

В 2014 году ВТБ24 сконцентрируется на продуктовых сегментах, ориентированных на транзакционный бизнес: карты, платежи и денежные переводы, в том числе совместно с East-West United Bank (далее EWUB). В области корпоративного бизнеса планируется сосредоточение в фокусных секторах АФК «Система» и Банковской группы в целях осуществления кросс-продаж розничных продуктов и расчетно-кассового обслуживания. Другим важным направлением является использование капитальной базы и уникальной продуктовой платформы EWUB.

Операционными задачами ВТБ24 являются оптимизация внутренних бизнес-процессов, сокращение издержек и повышение качества обслуживания клиентов. Важной частью стратегии Банка также являются инвестиции в ребрендинг Банковской группы, что позволит сформировать единую концепцию продвижения финансовых продуктов и услуг под брендом «ВТБ24». Особое внимание уделяется повышению операционной эффективности деятельности Банка за счет технологической модернизации.

Ключевая задача в рамках развития сети — снижение операционных затрат, в частности, за счет открытия совместных офисов с ВТБ, что позволит Банку более высокими темпами увеличить операционную прибыль.

Реализация утвержденной стратегии позволит Банку достичь стабильных и устойчивых позиций на уровне крупнейших ритейловых банков.

ПАО «ВТБ24» исходя из его размера может напрямую конкурировать с такими крупными банками как Сбербанком и ВТБ на рынке корпоративного кредитования. Он может конкурировать с ними на рынке синдикатов и структурированного финансирования, где качество специалистов имеет большее значение, на рынке кредитования малого и среднего бизнесаи т.д. Но кредитование малого и среднего бизнеса — дело крайне рисковое, качество залогов сильно различается, и случается так, что владелец небольшого бизнеса, привлекая кредит от банка, перекладывает свой бизнес-риск на банк, таким образом проводит IPO.

Банк продолжал эмиссию банковских карт международных платежных систем Visa и MasterCard. Их количество за год увеличилось на 36% и составило 5,4 млн. штук.

Банк направляет усилия и технологии на упрощение использования кредитной (депозитной) карты и платежей он-лайн. Например, клиенты Банка могут бесплатно пополнить любой банковский счет (карточный, депозитный, кредитный) в любом терминале или банкомате ВТБ24, оборудованном модулем приема наличных (cash-in). Зачисление денежных средств на счет происходит в онлайн-режиме. Наличие банковской карты при проведении операции не требуется, необходим только номер счета.

Данный сервис подойдёт тем клиентам, которые не хотят тратить время на посещение банковского офиса, что в свою очередь уменьшит нагрузку на операционистов и ускорит обслуживание клиентов.

Заключение

Я проходила практику в течение двух недель в отделе ипотечного кредитования юридических и физических лиц. В начале практики я ознакомилась с нормативно-правовой базой, необходимой для работы в Отделе операционного обслуживания юридических лиц:

1. Правила банка России № 205-П от 05.12.2002 «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;

2. Положение Банка России № 2-П от 03.10.2002 «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами банка и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.

Стратегия отдела операционного обслуживания — наращивание клиентской базы как и физических так и юридических лиц.

Банк намерен и впредь существенно увеличивать количество клиентов с предоставлением им обширного спектра банковских услуг и высококлассного сервиса. В течение 2013 года продолжали развиваться текущие, высокодоходные программы: кредитование заемщиков, относящихся к сегменту малого бизнеса, совместный проект с ОАО «ВТБ» по кредитованию физических лиц, клиентов ПАО «ВТБ24».

Банк проводит активную работу с просроченной задолженностью (как собственными силами, так и с привлечением сторонних коллекторских агентств). По итогам работы данных служб Банк планирует снизить объем просроченной задолженности и повысить доходность кредитного портфеля.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395−1 (ред. от 15.02.2010) «О банках и банковской деятельности»

2. http://www.vtb24.ru

3. www.banki.ru

4. http://www.letobank.ru/

5. Черкасов, В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: «Инфра-М», 2010.

6. Панова, Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2011.