Открытое акционерное общество «Дом»
Предприятие конкуренция риск страхование Любой бизнес подвержен фактору риска. Это относится также и к строительному бизнесу. Важное значение имеет управление риском, что призвано помочь предприятию, во-первых — оградить себя от больших убытков, во-вторых — сформировать хорошее мнение о предприятии, в-третьих — иметь выгоду при заключении договоров страхования в виде скидок от страховых платежей… Читать ещё >
Открытое акционерное общество «Дом» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Бизнес-план — это документ, содержащий основные аспекты будущего коммерческого начинания. В нем анализируются проблемы, с которыми предприниматель может встретиться, а также определяются способы решения этих проблем. В конечном счете бизнес-план должен ответить на вопрос: стоит ли вообще вкладывать деньги в это дело и принесет ли оно тот доход, который сможет окупить все затраты сил и средств.
В рыночной экономике бизнес-план является рабочим документом, используемый во всех сферах предпринимательства.
Функции бизнес-плана:
Внешние:
— возможность получения инвестиционных и кредитных ресурсов;
— привлечение к сотрудничеству;
Внутренние:
— текущее и перспективное планирование деятельности предприятия;
Задачи, решаемые бизнес-планом:
— выбор состава и определение показателей товаров и услуг, предлагаемых организацией.
— определить предполагаемые затраты на изготовление товара или оказание услуг.
— прогнозирование всей системы показателей деятельности позволяет рассчитать и оценить конечные результаты деятельности.
— предусмотреть трудности, которые могут мешать выполнению плана.
— является средством контроля и регулирования процесса производства.
— является мощным механизмом самообучения.
Исходные данные по проекту
Основные сведения по проекту | Характеристика | |
1.Горизонт расчета | 3 года (2010, 2011, 2012) | |
2.Шаг расчета | ||
квартал | ||
год | ||
год | ||
3.Дата начала | 01.01.2010 | |
4.Вид принятой в проекте расч. единицы | тыс. руб. | |
5.Расчеты выполнены | 01.01.2009г. | |
1. Возможности организации
Открытое акционерное общество «Дом» появилось на строительном рынке Республики Беларусь в 2009 году. Организация была зарегистрирована 29.03.1987, номер выданной лицензии на строительные услуги № 1 234 567. Юридический адрес: г. Могилев, ул. Ленинская д. 83 офис 1, тел (80 222) 223 344, (+37 529) 9 253 545.
ОАО «Дом» — открытое акционерное общество, которое предлагает следующие виды услуг: внутренняя отделка общественных и промышленных зданий, используя при этом материалы ведущих зарубежных и отечественных производителей.
Внутренняя отделка подразумевает под собой известковую штукатурку, окраску, облицовку стен и полов.
В настоящее время, в связи с введением новых строительных норм, увеличением объема реконструкций и капитального ремонта существующих зданий потребность в подобных услугах постоянно возрастает. При этом организаций, способных качественно и в минимальные сроки удовлетворить эту потребность, недостаточно. Поэтому ОАО «Дом» и предлагает свои услуги на нашем рынке.
Основные цели предприятия:
— получение прибыли, её максимизация;
— предоставление качественных услуг в сфере отделки;
— дальнейшее расширение на рынке данных услуг.
Таблица 1.1 — Показатели производственно-хозяйственной деятельности
Показатели | Год | |||
1Объем реализации: | ||||
— в натуральных ед. измер., на 100мІ | 446,65 | 491,31 | 540,44 | |
— в стоим. выр., тыс. руб | 2 560 682,86 | 1 830 816,70 | 2 013 898,37 | |
2 Численность работающих | ||||
— рабочих | ||||
— ИТР, служащие | ||||
3 Фонд оплаты труда, тыс. руб | 812 227,87 | 893 450,66 | 982 795,73 | |
4 Себестоимость продукции, тыс. руб. | 1 853 592,73 | 2 038 952,00 | 2 242 847,20 | |
5 Прибыль, тыс.руб. | 280 309,66 | 308 340,62 | 339 174,68 | |
6 Стоимость основных фондов, тыс.руб. | 244 296,00 | 268 725,60 | 295 598,16 | |
7 Рентабельность продукции, % | 15,12 | 15,12 | 15,12 | |
8 Производительность труда, 100мІ/человек в год | 13,96 | 13,96 | 15,44 | |
9 Рентабельность производства, % | 10,95 | 12,04 | 13,25 | |
2. Виды товаров, работ и услуг
ОАО «Дом» предлагает выполнение отделочных работ ведущими материалами. Производство ведется с использованием защитно-отделочных смесей, клеев, штукатурных смесей белорусского производства, однако, по желанию заказчика, фирма может закупать материалы за рубежом. По желанию заказчика, используемые материалы могут быть заменены на любые другие импортного и отечественного производства. Организация также предлагает консультации специалиста по вопросам внутренней отделки зданий, по вопросам подбора наиболее подходящего материала, исходя из требований и возможностей заказчика. Все услуги выполняются на высоком качественном уровне, на все виды работ дается гарантия. Цены вполне конкурентоспособны и рассчитаны на широкий круг потребителей. Организация поддерживает связи с зарубежными фирмами-производителями или с их представителями в Республике Беларусь.
Технология производства работ:
Оштукатуривание поверхностей стен раствором по камню и бетону:
— набивка полос штукатурной сетки в местах примыканий;
— нанесение раствора на поверхности с разравниванием и затиркой накрывочного слоя;
— оштукатуривание откосов ниш отопления;
— обмазка раствором коробок, наличников и плинтусов.
Улучшенная окраска колером масляным разбеленным:
— очистка стен и расшивка трещин
— огрунтовка поверхности
— шпатлевка поверхности
— шлифовка после шпатлевания
— окраска поверхности масляными красками
— торцевание Облицовка белыми керамическими глазурованным плитками поверхностей с карнизными, плинтусными и угловыми элементами:
— набивка по деревянным поверхностям проволочной сетки и устройство подготовительного слоя с нарезкой борозд (расценки 2, 4, 6, 8);
— сортировка плиток;
— облицовка поверхностей;
— установка карнизного и плинтусного рядов и угловых плиток;
— перерубка плиток и подточка кромок;
— заполнение швов;
— распудривание облицованных поверхностей;
— очистка и промывка поверхности облицовки.
Устройство покрытий пола из плитки керамической на клею по цементной стяжке:
— заделка трещин, выбоин, выравнивание и обеспыливание поверхности;
— приготовление клеевого раствора;
— нанесение клеевого раствора вручную;
— создание рифленой поверхности клея зубчатым шпателем для сцепления плитки;
— подбор и сортировка плитки;
— укладка плитки с распиловкой;
— нивелирование поверхности уложенной плитки;
— заделка швов;
— перетирка уложенной плитки.
Таблица 2.1 — Расчет стоимости штукатурных работ в базисных ценах 2006 г.
Обоснование | Наименование видов работ и материальных ресурсов | Ед. изм. | Стоимость ед.изм./всего, руб | Трудозатраты | ||||||
з/п рабочих | Эксплуатация машин и механизмов | Материальные ресурсы | общая стоимость | |||||||
всего | в т. ч з/п | всего | в т. ч з/п | |||||||
Е15−61−5 | Оштукатуривание высококачественное поверхностей стен цементно-известковым или цементным раствором по камню и бетону | 100 м | 149,29 | |||||||
53 716,88 | 3472,16 | 2014,71 | 44 850,93 | 135,91 | 102 039,97 | 6,71 | ||||
Итого прямых затрат | 53 716,88 | 3472,16 | 2014,71 | 44 850,93 | 135,91 | 102 039,97 | 149,29 | |||
Накладные расходы (135.6%) | 75 572,04 | |||||||||
Плановые накопления (167.1%) | 93 127,49 | |||||||||
Затраты труда рабочих (чел.-ч.) | 149,29 | |||||||||
Затраты труда машинистов (чел.-ч.) | 6,71 | |||||||||
Временные титульные здания и сооружения (10.7%) | 5963,28 | |||||||||
Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2.94%) | 1638,51 | |||||||||
Итого строительных и иных специальных монтажных работ | 278 341,29 | |||||||||
Непредвиденные затраты (1.0%) | 2783,41 | |||||||||
Всего строительных и иных специальных монтажных работ | 281 124,71 | |||||||||
Прочие затраты | ||||||||||
Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%) | 5573,16 | |||||||||
Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%) | 13 932,90 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%) | 60 190,12 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%) | 15 047,53 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам (10.6%) | 5907,55 | |||||||||
Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%) | 53 170,17 | |||||||||
Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | |||||||||
Командировочные расходы | 0,00 | |||||||||
Итого прочие затраты | 138 773,89 | |||||||||
Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года | 419 898,60 | |||||||||
Таблица 2.2 — Расчет стоимости окрасочных работ в ценах 2006 г.
Обоснование | Наименование видов работ и материальных ресурсов | Ед. изм. | Стоимость ед.изм./всего, руб | Трудозатраты | ||||||
з/п рабочих | Эксплуатация машин и механизмов | Материальные ресурсы | общая стоимость | |||||||
всего | в т. ч з/п | всего | в т. ч транспорт | |||||||
Е15−165−8 | Улучшенная окраска колером масляным разбеленным по штукатурке стен | 100 м | 59,72 | |||||||
26 061,27 | 395,27 | 168,96 | 53 065,72 | 118,20 | 79 522,25 | 0,45 | ||||
Итого прямых затрат | 26 061,27 | 395,27 | 168,96 | 53 065,72 | 118,20 | 79 522,25 | 59,72 | |||
Накладные расходы (135.6%) | 35 568,18 | |||||||||
Плановые накопления (167.1%) | 43 830,70 | |||||||||
Затраты труда рабочих (чел.-ч.) | 59,72 | |||||||||
Затраты труда машинистов (чел.-ч.) | 0,45 | |||||||||
Временные титульные здания и сооружения (10.7%) | 2806,63 | |||||||||
Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2.94%) | 771,17 | |||||||||
Итого строительных и иных специальных монтажных работ | 162 498,94 | |||||||||
Непредвиденные затраты (1.0%) | 1624,99 | |||||||||
Всего строительных и иных специальных монтажных работ | 164 123,93 | |||||||||
Прочие затраты | ||||||||||
Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%) | 2623,02 | |||||||||
Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%) | 6557,56 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%) | 28 328,64 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%) | 7082,16 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам (10.6%) | 2780,40 | |||||||||
Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%) | 25 024,68 | |||||||||
Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | |||||||||
Командировочные расходы | 0,00 | |||||||||
Итого прочие затраты | 65 314,30 | |||||||||
Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года | 229 438,23 | |||||||||
Таблица 2.3 — Расчет стоимости облицовочных работ в ценах 2006 г.
Обоснование | Наименование видов работ и материальных ресурсов | Ед. изм. | Стоимость ед.изм./всего, руб | Трудозатраты | ||||||
з/п рабочих | Эксплуатация машин и механизмов | Материальные ресурсы | общая стоимость | |||||||
всего | в т. ч з/п | всего | в т. ч транспорт | |||||||
Е15−18−1 | Облицовка белыми керамическими глазурованными плитками поверхностей с карнизными, плинтусными и угловыми элементами, стен в жилых зданиях по кирпичу и бетону | 100 м | 255,66 | |||||||
26 063,97 | 65,67 | 28,04 | 33 847,73 | 352,24 | 59 977,37 | 0,32 | ||||
Итого прямых затрат | 26 063,97 | 65,67 | 28,04 | 33 847,73 | 352,24 | 59 977,37 | 255,66 | |||
Накладные расходы (135.6%) | 35 380,77 | |||||||||
Плановые накопления (167.1%) | 43 599,75 | |||||||||
Затраты труда рабочих (чел.-ч.) | 255,66 | |||||||||
Затраты труда машинистов (чел.-ч.) | 0,32 | |||||||||
Временные титульные здания и сооружения (10.7%) | 2791,85 | |||||||||
Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2.94%) | 767,11 | |||||||||
Итого строительных и иных специальных монтажных работ | 142 516,83 | |||||||||
Непредвиденные затраты (1.0%) | 1425,17 | |||||||||
Всего строительных и иных специальных монтажных работ | 143 942,00 | |||||||||
Прочие затраты | ||||||||||
Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%) | 2609,20 | |||||||||
Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%) | 6523,00 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%) | 28 179,37 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%) | 7044,84 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам (10.6%) | 2765,75 | |||||||||
Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%) | 24 892,82 | |||||||||
Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | |||||||||
Командировочные расходы | 0,00 | |||||||||
Итого прочие затраты | 64 970,15 | |||||||||
Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года | 208 912,15 | |||||||||
Таблица 2.4 — Расчет стоимости работ по устройству пола из плитки в ценах 2006 г.
Обоснование | Наименование видов работ и материальных ресурсов | Ед. изм. | Стоимость ед.изм./всего, тыс. руб | Трудозатраты, чел.- ч. | ||||||
з/п рабочих | Эксплуатац | Материальные ресурсы | Общая стоимость | |||||||
всего | в т. ч з/п | всего | в т. ч транспорт | |||||||
Е11−52−1 | Устройство покрытий пола из плитки керамической на клею по цементной стяжке | 100 м | 73,96 | 124,93 | ||||||
22 003,69 | 353,01 | 63,98 | 11 845,58 | 175,73 | 34 202,28 | 0,30 | ||||
Е11−11−1 | Устройство стяжек цементных толщиной 20 мм | 100 м | 43,5 | |||||||
6695,23 | 760,01 | 213,60 | 18 322,55 | 6094,38 | 25 777,80 | 1,41 | ||||
Е11−39−4 | Устройство плинтусов из плиток керамических | 100 м | 28,84 | |||||||
5286,59 | 24,85 | 10,58 | 988,11 | 153,02 | 6299,54 | 0,07 | ||||
Итого прямых затрат | 33 985,51 | 1137,87 | 288,15 | 31 156,24 | 6423,13 | 66 279,62 | 197,27 | |||
Накладные расходы (135.6%) | 46 475,08 | |||||||||
Плановые накопления (167.1%) | 57 271,28 | |||||||||
Затраты труда рабочих (чел.-ч.) | 197,27 | |||||||||
Затраты труда машинистов (чел.-ч.) | 1,78 | |||||||||
Временные титульные здания и сооружения (10.7%) | 3667,28 | |||||||||
Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2.94%) | 1007,65 | |||||||||
Итого строительных и иных специальных монтажных работ | 174 700,91 | |||||||||
Непредвиденные затраты (1.0%) | 1747,01 | |||||||||
Всего строительных и иных специальных монтажных работ | 176 447,92 | |||||||||
Прочие затраты | ||||||||||
Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%) | 3427,37 | |||||||||
Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%) | 8568,41 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%) | 37 015,55 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%) | 9253,89 | |||||||||
Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам (10.6%) | 3633,01 | |||||||||
Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%) | 32 698,44 | |||||||||
Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | |||||||||
Командировочные расходы | 0,00 | |||||||||
Итого прочие затраты | 85 342,77 | |||||||||
Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года | 261 790,69 | |||||||||
Таблица 2.5 — Расчет стоимости материалов для облицовочных работ в текущих ценах
Наименование материала | Ед. изм. | Кол-во | Цена за ед. | Стоимость, тыс.руб. | |
Плитки карнизные | м | 1969,115 | 6891,903 | ||
Плитки плинтусные | м | 1969,115 | 6891,903 | ||
Итого | 13 783,805 | ||||
Таблица 2.6 — Расчет стоимости материалов для устройства пола из плитки в текущих ценах
Наименование материала | Ед. изм. | Кол-во | Цена за ед. | Стоимость, тыс.руб. | |
Плитки керамические | м | 7618,878 | 114 283,170 | ||
Плитки плинтусные | м | 7470,938 | 26 148,283 | ||
Итого | 140 431,453 | ||||
Таблица 2.7 — Расчет стоимости штукатурных работ в текущих ценах
№ п/п | Наименование затрат | Стоимость выполненных работ и затрат, тыс.руб. | |||
в базисных ценах | индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС | в текущих ценах | |||
Заработная плата | 53 716,88 | 1,585 | 85 141,251 | ||
Эксплуатация машин и механизмов | 3472,16 | 1,769 | 6142,259 | ||
2,1 | в т.ч. заработная плата машинистов | 2014,71 | 1,585 | 3193,323 | |
Материалы | 44 850,93 | 1,972 | 88 446,036 | ||
Транспорт | 135,91 | 1,932 | 262,573 | ||
Накладные расходы | 75 572,04 | 1,642 | 124 089,288 | ||
Плановые накопления | 93 127,49 | 1,219 | 113 522,411 | ||
Временные здания и сооружения | 5963,28 | 1,966 | 11 723,809 | ||
Зимнее удорожание | 1638,51 | 1,943 | 3183,623 | ||
ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ | 280 491,91 | 431 628/277148.02=1.557 | 435 704,574 | ||
Непредвиденные затраты | 2783,41 | 1,557 | 4333,774 | ||
ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ | 283 275,33 | 440 038,348 | |||
Прочие затраты | |||||
а | Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции | 5573,16 | 1,585 | 8833,457 | |
б | Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника | 13 932,90 | 1,585 | 22 083,643 | |
в | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера | 60 190,12 | 1,585 | 95 401,340 | |
г | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам | 5907,55 | 1,585 | 9363,465 | |
д | Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование | 53 170,17 | 1,585 | 84 274,717 | |
е | Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | 0,000 | ||
ж | Командировочные расходы | 0,00 | 0,000 | ||
ИТОГО прочих затрат | 138 773,89 | 219 956,622 | |||
Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений | 894,492 | 1,966 | 1758,57 | ||
Всего | 139 668,386 | стр.11гр.5+стр.14.1гр5+стр.12гр.5 | 661 753,54 | ||
ФЗП=((стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)+(стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)· 1/100+стр.13вгр.)·Iзп | 317 998,54 | ||||
Земельный налог | 0,00 | ||||
Экологический налог | 0,00 | ||||
Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний | 0,01· стр.1гр.5 | 3179,99 | |||
Отчисления в инновационный фонд | (стр.16гр.5-стр.6гр5-стр.3вгр5+стр.16гр.5+стр17гр5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 4,5/(100−4,5) | 62 500,29 | |||
Отчисления на содержание РУП" Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры" | стр.16гр.5-стр.15гр.5-стр.3вгр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 1,08·0,1/100 | 630,56 | |||
Объем работ для статической отчетности | стр.16гр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5+стр.22гр.5 | 728 064,37 | |||
Объем работ для налогообложения | стр.23гр.5-стр.24гр.5-стр.15гр.5 | 726 305,80 | |||
НДС 20% | стр.25гр.5· 0,2 | 145 261,16 | |||
ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах | стр.25гр.5+стр.26гр5 | 871 566,960 | |||
Сумма прописью | Восемьсот семьдесят один миллион пятьсот шестьдесят шесть тысяч девятьсот шестьдесят рублей | ||||
Таблица 2.8 — Расчет стоимости окрасочных работ в текущих ценах
№ п/п | Наименование затрат | Стоимость выполненых работ и затрат, тыс.руб. | |||
в базисных ценах | индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС | в текущих ценах | |||
Заработная плата | 26 061,27 | 1,585 | 41 307,105 | ||
Эксплуатация машин и механизмов | 395,27 | 1,769 | 699,233 | ||
2,1 | в т.ч. заработная плата машинистов | 168,96 | 1,585 | 267,796 | |
Материалы | 53 065,72 | 1,972 | 104 645,596 | ||
Транспорт | 118,20 | 1,932 | 228,355 | ||
Накладные расходы | 35 568,18 | 1,649 | 58 651,930 | ||
Плановые накопления | 43 830,70 | 1,219 | 53 429,624 | ||
Временные здания и сооружения | 2806,63 | 1,966 | 5517,842 | ||
Зимнее удорожание | 771,17 | 1,943 | 1498,380 | ||
ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ | 162 786,09 | 264 078.407/161 212.28=1.638 | 266 245,862 | ||
Непредвиденные затраты | 1624,99 | 1,638 | 2661,733 | ||
ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ | 164 411,08 | 268 907,595 | |||
Прочие затраты | |||||
а | Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции | 2623,02 | 1,585 | 4157,490 | |
б | Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника | 6557,56 | 1,585 | 10 393,725 | |
в | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера | 28 328,64 | 1,585 | 44 900,894 | |
г | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам | 2780,40 | 1,585 | 4406,940 | |
д | Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование | 25 024,68 | 1,585 | 39 664,119 | |
е | Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | 0,000 | ||
ж | Командировочные расходы | 0,00 | 0,000 | ||
ИТОГО прочих затрат | 65 314,30 | 103 523,168 | |||
Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений | 420,995 | 1,966 | 827,68 | ||
Всего | 65 735,296 | стр.11гр.5+стр.14.1гр5+стр.12гр.5 | 373 258,44 | ||
ФЗП=((стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)+(стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)· 1/100+стр.13вгр.)·Iзп | 149 789,27 | ||||
Земельный налог | 0,00 | ||||
Экологический налог | 0,00 | ||||
Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний | 0,01· стр.1гр.5 | 1497,89 | |||
Отчисления в инновационный фонд | (стр.16гр.5-стр.6гр5-стр.3вгр5+стр.16гр.5+стр17гр5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 4,5/(100−4,5) | 29 251,95 | |||
Отчисления на содержание РУП" Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры" | стр.16гр.5-стр.15гр.5-стр.3вгр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 1,08·0,1/100 | 295,12 | |||
Объем работ для статической отчетности | стр.16гр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5+стр.22гр.5 | 404 303,40 | |||
Объем работ для налогообложения | стр.23гр.5-стр.24гр.5-стр.15гр.5 | 403 475,72 | |||
НДС 20% | стр.25гр.5· 0,2 | 80 695,14 | |||
ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах | стр.25гр.5+стр.26гр5 | 484 170,870 | |||
Сумма прописью | Четыреста восемьдесят четыре миллиона сто семьдесят тысяч восемьсот семьдесят рублей | ||||
Таблица 2.9 — Расчет стоимости облицовочных работ в текущих ценах
№ п/п | Наименование затрат | Стоимость выполненых работ и затрат, тыс.руб. | |||
в базисных ценах | индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС | в текущих ценах | |||
Заработная плата | 26 063,97 | 1,585 | 41 311,392 | ||
Эксплуатация машин и механизмов | 65,67 | 1,769 | 116,171 | ||
2,1 | в т.ч. заработная плата машинистов | 28,04 | 1,585 | 44,444 | |
Материалы | 33 847,73 | 1,972 | 66 747,717 | ||
Транспорт | 352,24 | 1,932 | 680,529 | ||
Накладные расходы | 35 380,77 | 1,642 | 58 095,217 | ||
Плановые накопления | 43 599,75 | 1,219 | 53 148,094 | ||
Временные здания и сооружения | 2791,85 | 1,966 | 5488,767 | ||
Зимнее удорожание | 767,11 | 1,943 | 1490,485 | ||
ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ | 142 897,11 | 225 214.447/141 331.59=1.594 | 240 906,621 | ||
Непредвиденные затраты | 1425,17 | 1,594 | 2271,718 | ||
ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ | 144 322,28 | 243 178,340 | |||
Прочие затраты | |||||
а | Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции | 2609,20 | 1,585 | 4135,584 | |
б | Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника | 6523,00 | 1,585 | 10 338,959 | |
в | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера | 28 179,37 | 1,585 | 44 664,303 | |
г | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам | 2765,75 | 1,585 | 4383,719 | |
д | Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование | 24 892,82 | 1,585 | 39 455,122 | |
е | Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | 0,000 | ||
ж | Командировочные расходы | 0,00 | 0,000 | ||
ИТОГО прочих затрат | 64 970,15 | 102 977,686 | |||
Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений | 418,777 | 1,966 | 823,32 | ||
Всего | 65 388,925 | стр.11гр.5+стр.14.1гр5+стр.12гр.5 | 346 979,34 | ||
ФЗП=((стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)+(стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)· 1/100+стр.13вгр.)·Iзп | 148 878,23 | ||||
Земельный налог | 0,00 | ||||
Экологический налог | 0,00 | ||||
Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний | 0,01· стр.1гр.5 | 1488,78 | |||
Отчисления в инновационный фонд | (стр.16гр.5-стр.6гр5-стр.3вгр5+стр.16гр.5+стр17гр5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 4,5/(100−4,5) | 30 857,26 | |||
Отчисления на содержание РУП" Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры" | стр.16гр.5-стр.15гр.5-стр.3вгр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 1,08·0,1/100 | 311,32 | |||
Объем работ для статической отчетности | стр.16гр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5+стр.22гр.5 | 379 636,70 | |||
Объем работ для налогообложения | стр.23гр.5-стр.24гр.5-стр.15гр.5 | 378 813,39 | |||
НДС 20% | стр.25гр.5· 0,2 | 75 762,68 | |||
ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах | стр.25гр.5+стр.26гр5 | 454 576,06 | |||
Сумма прописью | Четыреста пятьдесят четыре миллиона пятьсот семьдесят шесть тысяч шестьдесят рублей | ||||
Таблица 2.10 — Расчет стоимости работ для устройства пола из плитки в текущих ценах
№ п/п | Наименование затрат | Стоимость выполненых работ и затрат, тыс.руб. | |||
в базисных ценах | индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС | в текущих ценах | |||
Заработная плата | 33 985,51 | 1,585 | 53 867,029 | ||
Эксплуатация машин и механизмов | 1137,87 | 1,769 | 2012,900 | ||
2,1 | в т.ч. заработная плата машинистов | 288,15 | 1,585 | 456,715 | |
Материалы | 31 156,24 | 1,972 | 61 440,109 | ||
Транспорт | 6423,13 | 1,932 | 12 409,487 | ||
Накладные расходы | 46 475,08 | 1,642 | 76 312,077 | ||
Плановые накопления | 57 271,28 | 1,219 | 69 813,689 | ||
Временные здания и сооружения | 3667,28 | 1,966 | 7209,875 | ||
Зимнее удорожание | 1007,65 | 1,943 | 1957,855 | ||
ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ | 181 412,18 | 282 972.96/179 355.77=1.578 | 425 911,189 | ||
Непредвиденные затраты | 1747,01 | 1,578 | 2756,780 | ||
ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ | 183 159,19 | 428 667,969 | |||
Прочие затраты | |||||
а | Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции | 3427,37 | 1,585 | 5432,374 | |
б | Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника | 8568,41 | 1,585 | 13 580,936 | |
в | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера | 37 015,55 | 1,585 | 58 669,644 | |
г | Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженернотехническим и линейным работникам | 3633,01 | 1,585 | 5758,317 | |
д | Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование | 32 698,44 | 1,585 | 51 827,025 | |
е | Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ | 0,00 | 0,000 | ||
ж | Командировочные расходы | 0,00 | 0,000 | ||
ИТОГО прочих затрат | 85 342,77 | 135 268,296 | |||
Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений | 550,092 | 1,966 | 1081,48 | ||
Всего | 85 892,866 | стр.11гр.5+стр.14.1гр5+стр.12гр.5 | 565 017,75 | ||
ФЗП=((стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)+(стр.1гр.5+0,35стр.2гр.5+0,4868стр.5гр5+0,254стр.6гр.5+0,2стр.7гр5+0,1855стр.8гр5)· 1/100+стр.13вгр.)·Iзп | 195 561,83 | ||||
Земельный налог | 0,00 | ||||
Экологический налог | 0,00 | ||||
Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний | 0,01· стр.1гр.5 | 1955,62 | |||
Отчисления в инновационный фонд | (стр.16гр.5-стр.6гр5-стр.3вгр5+стр.16гр.5+стр17гр5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 4,5/(100−4,5) | 58 822,14 | |||
Отчисления на содержание РУП" Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры" | стр.16гр.5-стр.15гр.5-стр.3вгр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5)· 1,08·0,1/100 | 593,45 | |||
Объем работ для статической отчетности | стр.16гр.5+стр.18гр.5+стр.19гр.5+стр.20гр.5+стр.22гр.5 | 626 388,96 | |||
Объем работ для налогообложения | стр.23гр.5-стр.24гр.5-стр.15гр.5 | 625 307,48 | |||
НДС 20% | стр.25гр.5· 0,2 | 125 061,50 | |||
ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах | стр.25гр.5+стр.26гр5 | 750 368,97 | |||
Сумма прописью | Семьсот пятьдесят миллионов триста шестьдесят восемь тысяч девятьсот семьдесят рублей | ||||
3. Оценка рынка сбыта
Характеристика рынка:
В Республике Беларусь на протяжении последних нескольких лет наблюдается устойчивое развитие рынка строительных услуг. При этом рынок разделен по потребителю на строительство государственными организациями и частными лицами. Частные лица представляют собой большую долю потенциальных клиентов, возводя собственные жилые дома, коттеджи, планируя и изменяя дизайн своих квартир. Государственные организации также возводят жилые и общественные здания и зачастую прибегают к услугам различных фирм-субподрядчиков.
Сегментация рынка:
Среди производителей отделочных работ коммерческие фирмы, ведущие работы в офисах или жилых помещениях, отдают предпочтение дорогостоящим импортным материалам, что в свою очередь значительно увеличивает стоимость услуг и снижает число возможных клиентов. ОАО «Дом» использует материалы отечественного производства, что значительно снижает стоимость работ, не снижая качества конечной продукции.
В районных центрах и на их территории строительные работы производятся в основном местными строительными организациями или трестами г. Могилева с низкими темпами и уровнем качества.
Из-за трудностей с материальными средствами на новое строительство в последнее время значительно возрастает доля реконструкции. Старые здания и сооружения ещё в состоянии прослужить достаточно долго, однако им необходимо придать новый вид и современный интерьер. Следует отметить, что очень большое количество жилых и общественных зданий в г. Могилеве и области имеют большую степень физического и морального износа. Это значит, что существуют большие объемы работ по косметическому ремонту, включая отделочные работы, производимые данной организацией, следовательно, есть спрос на эти работы, который будет постоянно увеличиваться, и рынок подобных услуг будет расширяться.
Прогнозирование продаж:
ОАО «Дом» рассчитывает, на начальном этапе, на сегмент отделочных работ, с увеличением, в последующем, доли сделанных работ. Объем продаж в г. Могилеве прогнозируется больше, чем в Могилевской области.
Покупатели:
На Могилевском строительном рынке преобладает долевое строительство, а также строительство частных коттеджей и домов.
На данный момент ОАО «Дом» производит работы по г. Могилеву и в Могилевской области.
Таблица 3.1 — Расчет объемов оказания услуг
Рынок г. Могилев | Годы | |||
Оштукатуривание внутренних поверхностей | ||||
Объем работ, 100мІ | 102,627 | 112,8897 | 124,17 867 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 5944,7989 | 5944,7989 | 5944,7989 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 610 096,87 | 671 106,56 | 738 217,22 | |
Окраска внутренних поверхностей | ||||
Объем работ, 100мІ | 128,275 | 141,1025 | 155,21 275 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 2642,133 | 2642,133 | 2642,133 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 338 919,61 | 372 811,57 | 410 092,73 | |
Облицовка внутренних поверхностей | ||||
Объем работ, 100мІ | 29,967 | 32,9637 | 36,26 007 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 10 618,455 | 10 618,455 | 10 618,455 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 318 203,24 | 350 023,57 | 385 025,92 | |
Устройство пола из плитки | ||||
Объем работ, 100мІ | 51,772 | 56,9492 | 62,64 412 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 10 145,605 | 10 145,605 | 10 145,605 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 525 258,28 | 577 784,11 | 635 562,52 | |
Итого | 1 792 478,00 | 1 971 725,80 | 2 168 898,38 | |
Рынок Могилевская обл. | Годы | |||
Оштукатуривание внутренних поверхностей | ||||
Объем работ, 100мІ | 146,61 | 43,983 | 13,1949 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 5944,7989 | 5944,7989 | 5944,7989 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 871 566,96 | 261 470,09 | 78 441,026 | |
Окраска внутренних поверхностей | ||||
Объем работ, 100мІ | 183,25 | 54,975 | 16,4925 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 2642,133 | 2642,133 | 2642,133 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 484 170,87 | 145 251,26 | 43 575,378 | |
Облицовка внутренних поверхностей | ||||
Объем работ, 100мІ | 29,967 | 8,9901 | 2,69 703 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 10 618,455 | 10 618,455 | 10 618,455 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 318 203,24 | 95 460,973 | 28 638,292 | |
Устройство пола из плитки | ||||
Объем работ, 100мІ | 73,96 | 22,188 | 6,6564 | |
Цена на единицу измерения, тыс.руб./100мІ | 10 145,605 | 10 145,605 | 10 145,605 | |
Выручка от реализации, тыс.руб. | 750 368,97 | 225 110,69 | 67 533,207 | |
Итого | 2 424 310,04 | 727 293,01 | 218 187,90 | |
4. Конкуренция на рынках сбыта
Крупнейшими производителями строительных работ на рынке области являются строительные управления. СУ выполняют различные виды строительно-монтажных работ, в том числе и отделочные. Широкий спектр выполняемых работ и производственные мощности данных организаций позволяют им занимать основное положение на строительном рынке.
Однако, в условиях рыночной экономики большой перечень видов выполняемых работ не позволяет строительному управлению оперативно реагировать на изменяющуюся ситуацию на рынке.
Следует добавить, что на протяжении последних нескольких лет многие управления находились в затруднительном финансовом положении, обусловленным нестабильным финансированием со стороны заказчиков. Это не позволяет им не только расширяться, но и обновлять основные фонды.
На рынке общестроительных работ изменения незначительны и строительные управления занимают основное место благодаря своим производственным мощностям. В то же время на рынке отделочных работ ситуация значительно изменилась. Сейчас при отделке помещений необходим индивидуальный подход к каждому клиенту, что строительные управления не в состоянии обеспечить в полной мере. Эту нишу на рынке занимают узкоспециализированные предприятия и фирмы, но объем выполняемых ими работ далеко не полностью удовлетворяет существующий на них спрос.
Узкая специализация позволяет обеспечить высокий уровень качества, индивидуально подойти к каждому клиенту, оперативно реагировать на быстро изменяющуюся ситуацию на рынке, а также постоянно совершенствоваться в этих и других направлениях.
Очень важное значение имеет цена. Переход к рыночной экономике все больше сопровождается разделением людей по уровню доходов, а это значит, что политика организации в области ценообразования требует большей гибкости. В полной мере эту проблему могут решить только узкоспециализированные фирмы.
Таблица 4.1 — Конкурирующие предприятия
Наименование предприятия | Место расположение | Доля рынка, % | Объем, продаваемый в натуральных единицах, тыс. руб. | Предполагаемые потери, вызванные деятельностью конкурентов | |
Государственное предприятие | г. Могилев | 2679,78 | |||
Частное предприятие | г. Могилев | 1139,89 | |||
" Дом" | г. Могилев | 446,63 | |||
Таблица 4.2 — Оценка конкурентов относительно предприятия в баллах от 1 до 5
Факторы конкуренции | Предприятие | Конкуренты | ||
ОАО «Дом» | Государственное | Частное | ||
1 Товар | ||||
Объем продаж | ||||
Качество | ||||
Гарантии | ||||
Престиж | ||||
Надежность | ||||
2 Цена | ||||
Скидки | ||||
Сроки платежей | ||||
Возможность предоставления кредита | ||||
3 Сбыт | ||||
Степень охвата рынка | ||||
Реклама | ||||
Общий итог | ||||
5. План маркетинга
Рыночная стратегия предприятия разрабатывается с целью формирования путей достижения успеха на рынке. Производство работ осуществляется на основании полученных заказов и заключенных договоров.
Для достижения успеха и роста спроса на услуги фирма намерена проводить следующую политику:
Принимать активное участие в тендерных торгах на получение заказов.
Деятельность в области рекламы предполагает:
относительно недорогую, но эффективную рекламу через сеть радиовещания;
рекламу на телевидении и в местной и республиканской прессе;
визитные карточки и поощрительные сувениры.
По мере роста планируется открыть магазин при предприятии по продаже отделочных материалов, а также инструмента для проведения работ.
С увеличением спроса расширять рынки сбыта.
Стремиться к обеспечению высокого уровня качества, соответствовать мировым стандартам.
Максимально возможно удовлетворять нужды клиентов.
Посещать и участвовать в национальных и международных ярмарках.
Цены на продукцию ОАО «Дом» формируются исходя из нормативов по ценообразованию РБ с учетом цен конкурентов. Диаграмму распределения денежных средств можно отразить следующим образом:
Для штукатурнных и окрасочных работ Рис. 5.1
Для облицовочных работ Рис. 5.2
Таблица 5.1 — План маркетинга на 2010 год по предприятию
Наименование услуг | Цена за единицу, тыс.руб. | Прогноз производства и реализации, 100м2/100 тыс. р | Распределение по рынкам, % | Емкость рынка (спрос на услугу) | ||
Рынок А (г. Могилев) | Рынок Б (Могилевская область) | |||||
Оштукатуривание поверхностей внутренних | 6047,43 | 146,61/8715,67 | (100 м2) | |||
Окраска поверхностей внутренних | 5284,27 | 183,26/4841,71 | (100 м2) | |||
Облицовка поверхностей внутренних | 21 236,91 | 42,81/4545,76 | (100 м2) | |||
Устройство пола из плитки | 20 291,21 | 73,97/7503,68 | (100 м2) | |||
6. План производства
Стратегия развития производства сферы услуг направлена на создание производства работ в соответствии с динамикой спроса. Поэтому для закрепления на рынке позиций требуется доказать основным заказчикам, что предприятие в состоянии выполнять услуги в поставленные сроки с надлежащим качеством и давать гарантию на свои работы.
Мощность предприятия
гдеколичество рабочих, чел.; - количество рабочих часов в году,
— трудоёмкость работ, чел-час;
— коэффициент выполнения нормы, равный 1,0
— Оштукатуривание поверхностей внутренних:
(100 м2)
— Окраска поверхностей внутренних:
(100мІ)
— Облицовка поверхностей внутренних:
(100 м2)
— Устройство пола из плитки:
(100 м2)
Таблица 6.1 — Прогноз оказания услуг по годам
Наименование услуг | Ед. изм. | Годы | Выпуск за 3 года | ||||||
1 ый год | 2ой и 3ий | ||||||||
1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | итого | |||||
Оштукатуривание внутренних поверхностей | 100 м²? | 36,65 | 36,65 | 36,65 | 36,65 | 146,61 | 161,3/177,4 | 485,28 | |
146,61 | 217 891,74 | 217 891,74 | 217 891,74 | 217 891,74 | 871 566,96 | 871 566,96 | 2 614 700,88 | ||
Окраска поверхностей | 100 м²? | 45,81 | 45,81 | 45,81 | 45,81 | 183,26 | 201,6/221,7 | 606,57 | |
183,26 | 121 042,72 | 121 042,72 | 121 042,72 | 121 042,72 | 484 170,87 | 484 170,87 | 1 452 512,61 | ||
Облицовка поверхностей | 100 м²? | 10,70 | 10,70 | 10,70 | 10,70 | 42,81 | 47,1/51,8 | 141,7 | |
42,81 | 113 644,02 | 113 644,02 | 113 644,02 | 113 644,02 | 454 576,06 | 454 576,06 | 1 363 728,19 | ||
Устройство пола из плитки | 100 м²? | 18,49 | 18,49 | 18,49 | 18,49 | 73,97 | 81,4/89,5 | 244,84 | |
197,27 | 187 592,24 | 187 592,24 | 187 592,24 | 187 592,24 | 750 368,97 | 750 368,97 | 2 251 106,91 | ||
Итого | 111,66 | 111,66 | 111,66 | 111,66 | 446,65 | 491,3/540,4 | 1478,4 | ||
640 170,72 | 640 170,72 | 640 170,72 | 640 170,72 | 2 560 682,86 | 2 560 682,86 | 7 682 048,59 | |||
При производстве работ все материалы — белорусского производства. Тем самым себестоимость уменьшается в несколько раз, что благотворно сказывается на рентабельности предприятия. Необходимые материалы покупаются без посредников, что позволяет уменьшить затраты и, соответственно, предложить более низкие цены, чем у большинства конкурентов.
Выбор конкретных поставщиков материалов определяется их качеством, ценой, гибкостью работы с постоянными покупателями. Также для минимизации издержек на материалы и снижения риска предприятие проводит маркетинговые исследования в отношении их поставок.
Таблица 6.2 — Необходимые материалы по предприятию
Наименование материалов | Ед. изм. | Годы | |||||||
1 ый год | 2 ой | 3 ий | |||||||
1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | итого | |||||
Штукатурные работы | |||||||||
Сетка проволочная тканая с квадратными ячейками № 05 без покрытия | м2 | 203,060 | 203,060 | 203,060 | 203,060 | 812,241 | 893,441 | 982,785 | |
тыс.р. | 1416,143 | 1416,143 | 1416,143 | 1416,143 | 5664,572 | 6230,860 | 6853,946 | ||
Растворы отделочные тяжелые цементные, приготовленные в построечных условиях, состав 1:1:5 | м3 | 91,634 | 91,634 | 91,634 | 91,634 | 366,535 | 403,178 | 443,495 | |
тыс.р. | 9171,071 | 9171,071 | 9171,071 | 9171,071 | 36 684,282 | 40 351,617 | 44 386,779 | ||
Итого | 294,694 | 294,694 | 294,694 | 294,694 | 1178,776 | 1296,619 | 1426,281 | ||
тыс.р. | 10 587,213 | 10 587,213 | 10 587,213 | 10 587,213 | 42 348,854 | 46 582,477 | 51 240,724 | ||
Окрасочные работы | |||||||||
Грунтовки масляные, готовые к применению | т | 0,344 | 0,344 | 0,344 | 0,344 | 1,374 | 1,663 | 1,663 | |
тыс.р. | 1322,454 | 1322,454 | 1322,454 | 1322,454 | 5289,815 | 6400,677 | 6400,677 | ||
Краски масляные и алкидные густотертые белила цинковые МА-011−0 | т | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,003 | 0,014 | 0,014 | 0,016 | |
тыс.р. | 13,591 | 13,591 | 13,591 | 13,591 | 59,800 | 59,800 | 65,780 | ||
Краска цветная, готовая к применению, для внутренних работ МА-25 голубая, оранжево-бежевая | т | 0,838 | 0,838 | 0,838 | 0,838 | 4,058 | 3,689 | 3,354 | |
тыс.р. | 2255,988 | 2255,988 | 2255,988 | 2255,988 | 10 918,984 | 9926,349 | 9023,954 | ||
Олифа комбинированная К-2 | т | 0,001 | 0,518 | 0,518 | 0,518 | 2,278 | 2,278 | 2,506 | |
тыс.р. | 1,005 | 1005,158 | 1005,158 | 1005,158 | 4422,695 | 4422,695 | 4864,964 | ||
Шпатлевка МС-006 розовая | т | 0,002 | 2,337 | 2,337 | 2,337 | 10,281 | 10,281 | 11,309 | |
тыс.р. | 8,488 | 8488,188 | 8488,188 | 8488,188 | 37 348,029 | 37 348,029 | 41 082,832 | ||
Итого | т | 1,188 | 4,039 | 4,039 | 4,039 | 18,005 | 17,925 | 18,846 | |
тыс.р. | 3601,527 | 13 085,379 | 13 085,379 | 13 085,379 | 58 039,323 | 58 157,549 | 61 438,206 | ||
Облицовочные работы | |||||||||
Плитки керамические глазурованные для внутренней облицовки стен гладкие белые без завала | м2 | 995,259 | 995,259 | 995,259 | 995,259 | 3981,037 | 4379,463 | 4817,409 | |
тыс.р. | 6838,427 | 6838,427 | 6838,427 | 6838,427 | 27 353,707 | 30 091,290 | 33 100,419 | ||
Растворы отделочные тяжелые цементные, приготовленные в построечных условиях, состав 1:3 | м3 | 68,721 | 68,721 | 68,721 | 68,721 | 274,883 | 70,637 | 77,700 | |
тыс.р. | 6836,541 | 6836,541 | 6836,541 | 6836,541 | 27 346,164 | 7027,131 | 7729,844 | ||
Итого | 1063,980 | 1063,980 | 1063,980 | 1063,980 | 4255,920 | 4450,100 | 4895,109 | ||
тыс.р. | 13 674,968 | 13 674,968 | 13 674,968 | 13 674,968 | 54 699,872 | 37 118,421 | 40 830,263 | ||
Устройство пола из плитки | |||||||||
Клей для облицовочных работ внутренних, М100 | т | 9,246 | 9,246 | 9,246 | 9,246 | 36,985 | 40,683 | 44,752 | |
тыс.р. | 2958,196 | 2958,196 | 2958,196 | 2958,196 | 11 832,783 | 13 016,061 | 14 317,667 | ||
Песок для строительных работ природный высшего класса | м3 | 56,587 | 56,587 | 56,587 | 56,587 | 226,347 | 56,587 | 56,587 | |
тыс.р. | 1580,979 | 1580,979 | 1580,979 | 1580,979 | 6323,916 | 1580,979 | 1580,979 | ||
Растворы кладочные тяжелые цементные, марки 150 | м3 | 37,725 | 37,725 | 37,725 | 37,725 | 150,898 | 165,988 | 182,587 | |
тыс.р. | 2899,734 | 2899,734 | 2899,734 | 2899,734 | 11 598,938 | 12 758,832 | 14 034,715 | ||
Растворы кладочные тяжелые цементные, марки 200 | м3 | 2,959 | 2,959 | 2,959 | 2,959 | 11,835 | 13,019 | 14,321 | |
тыс.р. | 247,050 | 247,050 | 247,050 | 247,050 | 988,200 | 1087,019 | 1195,721 | ||
Итого | 106,516 | 106,516 | 106,516 | 106,516 | 426,065 | 276,277 | 298,246 | ||
тыс.р. | 7438,909 | 7438,909 | 7438,909 | 7438,909 | 29 755,636 | 27 355,872 | 29 933,361 | ||
Итого | 1466,379 | 1469,230 | 1469,230 | 1469,230 | 5878,767 | 6040,920 | 6638,482 | ||
тыс.р. | 35 302,617 | 44 786,470 | 44 786,470 | 44 786,470 | 184 843,685 | 169 214,319 | 183 442,555 | ||
Таблица 6.3 — Смета затрат на производство штукатурных работ, тыс. руб.
Элементы затрат | Год | |||
1 Материальные затраты | 88 446,036 | 97 290,64 | 107 019,7 | |
сырье и основные материалы | 86 677,116 | 95 344,827 | 95 344,827 | |
топливо и энергия условно | 1768,9207 | 1945,8128 | 1945,8128 | |
2 Расходы на оплату труда в т. ч. | 289 163,85 | 318 080,23 | 318 080,23 | |
рабочие | 219 393,71 | 241 333,09 | 241 333,09 | |
ИТР, служащие | 69 770,13 | 76 747,143 | 76 747,143 | |
3 Отчисления на социальное страхование | 98 315,707 | 108 147,28 | 108 147,28 | |
4 Амортизация основных фондов | 3784,1012 | 4162,5114 | 4162,5114 | |
5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит | 136 857,80 | 150 543,58 | 165 597,94 | |
Полные затраты, в т. ч.: | 612 783,39 | 674 061,73 | 741 467,9 | |
постоянные издержки | 210 412,03 | 231 453,23 | 254 598,56 | |
переменные издержки | 406 155,46 | 491 448,1 | ||
Таблица 6.4 — Смета затрат на производство окрасочных работ, тыс. руб.
Элементы затрат | Год | |||
1 Материальные затраты | 104 645,6 | 115 110,16 | 126 621,17 | |
сырье и основные материалы | 102 552,68 | 112 807,95 | 112 807,95 | |
топливо и энергия условно | 2092,9119 | 2302,2031 | 2302,2031 | |
2 Расходы на оплату труда в т. ч. | 136 218,14 | 149 839,96 | 149 839,96 | |
рабочие | 103 259,45 | 113 585,39 | 113 585,39 | |
ИТР, служащие | 32 958,699 | 36 254,569 | 36 254,569 | |
3 Отчисления на социальное страхование | 46 314,169 | 50 945,586 | 50 945,586 | |
4 Амортизация основных фондов | 1766,5502 | 1943,2053 | 1943,2053 | |
5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит | 62 868,19 | 69 155,01 | 76 070,511 | |
Полные затраты, в т. ч. | 350 046,10 | 385 050,71 | 423 555,78 | |
постоянные издержки | 97 593,44 | 107 352,78 | 118 088,06 | |
переменные издержки | 254 219,21 | 279 641,13 | 307 605,25 | |
Таблица 6.5 — Смета затрат на производство облицовочных работ, тыс. руб.
Элементы затрат | Год | |||
1 Материальные затраты | 80 531,522 | 88 584,674 | 97 443,141 | |
сырье и основные материалы | 78 920,891 | 86 812,98 | 86 812,98 | |
топливо и энергия условно | 1610,6304 | 1771,6935 | 1771,6935 | |
2 Расходы на оплату труда в т. ч. | 135 378,62 | 148 916,48 | 148 916,48 | |
рабочие | 102 714,15 | 112 985,56 | 112 985,56 | |
ИТР, служащие | 32 664,47 | 35 930,917 | 35 930,917 | |
3 Отчисления на социальное страхование | 46 028,73 | 50 631,603 | 50 631,603 | |
4 Амортизация основных фондов | 1744,0182 | 1918,42 | 1918,42 | |
5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит | 63 726,42 | 70 099,064 | 77 108,97 | |
Полные затраты, в т. ч. | 325 665,29 | 358 231,82 | ||
постоянные издержки | 98 134,91 | 107 948,4 | 118 743,24 | |
переменные издержки | 229 274,4 | 252 201,84 | 277 422,02 | |
Таблица 6.6 — Смета затрат на производство облицовочных работ, тыс. руб.
Элементы затрат | Год | |||
1 Материальные затраты | 201 871,56 | 222 058,72 | 244 264,59 | |
сырье и основные материалы | 197 834,13 | 217 617,54 | 217 617,54 | |
топливо и энергия условно | 4037,4312 | 4441,1744 | 4441,1744 | |
2 Расходы на оплату труда в т. ч. | 177 829,16 | 195 612,07 | 195 612,07 | |
рабочие | 134 922,12 | 148 414,33 | 148 414,33 | |
ИТР, служащие | 42 907,036 | 47 197,739 | 47 197,739 | |
3 Отчисления на социальное страхование | 60 461,913 | 66 508,105 | 66 508,105 | |
4 Амортизация основных фондов | 2309,4913 | 2540,4404 | 2540,4404 | |
5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит | 115 331,16 | 126 864,27 | 139 550,7 | |
Полные затраты, в т. ч. | 555 493,79 | 611 043,17 | 672 147,48 | |
постоянные издержки | 160 547,68 | 176 602,45 | 194 262,7 | |
переменные издержки | 397 255,6 | 436 981,16 | 480 679,27 | |
7. Организационный план
Фирма имеет организационную структуру, представленную на рис. 7.1
Рисунок 7.1 — Организационная структура управления ОАО «Дом»
Директор — имеет высшее образование по строительной и юридической специальностям. Необходимый стаж работы в строительной отрасли не менее 7 лет. Владеет вопросами организации и управления в строительстве, а также знает юридическую сторону дела. На него возлагается ответственность за результаты производственно-хозяйственной деятельности организации. Директор представляет предприятие во всех организациях и учреждениях, распоряжается в соответствии с планом в пределах, установленных законом, имуществом средствами предприятия, заключает договоры, выдает доверенности, открывает в банке расчетные и другие счета предприятия. Директор имеет право утверждать и изменять оклады заработной платы инженерно-технических работников в соответствии со штатным расписанием в пределах фонда заработной платы. Он нанимает и увольняет работников в соответствии с законодательством. Директор ответственен за осуществление технической политики.
Главный инженер — имеет высшее строительное и юридическое образование, стаж работы не менее 5 лет. Решает все юридические вопросы фирмы, производит переговоры с поставщиками материалов, а также изучает новые технологические решения и новые материалы в сфере деятельности фирмы, с дальнейшим их привлечением в работу. Ответственен за разработку мероприятий, стимулирующих повышения производительности труда, улучшение условий работы бригад рабочих, а также за повышение квалификации кадров.
Бухгалтер имеет высшее экономическое образование, стаж работы не менее 5 лет, хорошо владеет компьютером. Руководит планово-экономической работой, организует хозяйственную и финансовую деятельность, разрабатывает и приводит в жизнь мероприятия по улучшению технико-экономических показателей работы предприятия. Также осуществляет бухгалтерский учет и анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия.
Прораб по выполнению штукатурных и малярных работ имеют высшее строительное образование и стаж работы в этой должности не менее 5 лет. Является непосредственным руководителем и организатором производства работ. Несет ответственность за все стороны производственной деятельности на участке. Основные обязанности: выполнение утвержденных показателей плана работ; обеспечение должного качества работ; рациональное использование трудовых и материальных ресурсов; разъяснительная работа и консультации для клиентов.
Бригада рабочих — рабочие 2−5 разрядов. Выполняют работы по сдельной системе оплаты труда исходя из расценки за 100 м² выполненных работ.
Таблица 7.1 — Квалификационная матрица по видам работ
Работы | Директор | Главный бухгалтер | Главный инженер | Инженер ПТО | Экономист — юрист | Прораб | Рабочие | |
Работа с заказчиками: | ||||||||
— изучение рынка потребителей | ||||||||
— поиск заказчиков | ||||||||
—выработка условий для заключения договоров на выполнение работ | ||||||||
— заключение договоров на выполнение работ | ||||||||
Работа с поставщиками | ||||||||
— изучение рынка строительных материалов | ||||||||
— выбор поставщиков строительных материалов | ||||||||
— выработка условий для заключения договоров на поставку материалов | ||||||||
— заключение договоров на приобретение материалов | ||||||||
Реклама | ||||||||
Производство | ||||||||
— руководство рабочими на объектах | ||||||||
— ОТ и ТБ | ||||||||
— контроль качества материалов и выполнения работ | ||||||||
— расчеты потребности в материалах | ||||||||
— расчеты стоимости материалов и работ | ||||||||
— составление актов о списании материалов | ||||||||
— расчеты потребности в машинах и механизмах, составление графика работы машин | ||||||||
— расчеты затрат на ЭММ | ||||||||
— составление актов на выполненные работы | ||||||||
— выполнение СМР на объетах | ||||||||
Финансы | ||||||||
Бухгалтерия | ||||||||
Транспорт | ||||||||
Делопроизводство | ||||||||
Юр. обслуживание | ||||||||
Планирование численности работающих:
;
Где Тп — плановая трудоемкость, чел-час;
Ф — плановый фонд рабочего времени, час;
К — коэффициент выполнения норм.
1)чел;
2)чел;
3)чел;
4)чел;
?раб=32чел;
ИТР (20%)=6чел.
Таблица 7.2 — Затраты по трудовым ресурсам
Категории работ | |||||||
Потребность в рабочих | Средняя заработн. плата, тыс. руб | Расходы на оплату труда, тыс.руб. | Потребность в рабочих | Средняя заработн. плата, тыс. руб | Расходы на оплату труда, тыс.руб. | ||
1 Рабочие | 1459,087 | 560 289,4 | 1467,425 | 616 318,4 | |||
2 ИТР и служащие | 2476,394 | 178 300,3 | 2724,033 | 196 130,4 | |||
3 Итого | 738 589,8 | 812 448,7 | |||||
8. Юридический план
Открытое акционерное общество «Дом» появилось на строительном рынке Республики Беларусь в 2009 году. Организация была зарегистрирована 29.03.1987, номер выданной лицензии на строительные услуги № 1 234 567. Юридический адрес: г. Могилев, ул. Ленинская д. 83 офис 1, тел (80 222) 223 344, (+37 529) 2 253 545.
ОАО «Дом» предлагает выполнение отделочных работ ведущими материалами. Производство ведется с использованием защитно-отделочных смесей, клеев, штукатурных смесей белорусского производства, однако, по желанию заказчика, фирма может закупать материалы за рубежом. По желанию заказчика, используемые материалы могут быть заменены на любые другие импортного и отечественного производства.
Предприятие по форме собственности представляет собой открытое акционерное общество. Цель создания — получение прибыли, её максимизация, создание качественного современного уровня отделки в помещениях жилого, общественного и производственного назначения, дальнейшее расширение на рынке данных услуг.
Общество с дополнительной ответственностью осуществляется путем объединения капитала и заключения между участниками письменного соглашения, включающего:
полномочия каждого партнера;
продолжительность действия соглашения;
сумму средств, вложенную каждым партнером;
схему распределения прибыли и возможных убытков;
процедуру ликвидации общества;
процедуру принятия новых членов.
Основные преимущества:
хорошая кредитоспособность;
большая свобода действий;
дополнительные возможности в менеджменте;
простота в организации;
нормальная социально-психологическая обстановка;
личная заинтересованность.
При заключении договора субподряда с генподрядной организацией генподрядчик передает по договору не позднее, чем за два месяца до начала работ:
1)ПСД на субподрядные работы;
2)Выписку из календарного плана или сетевого графика;
3)График предоставления субподрядчику фронта работ;
4)Копию-справку о доходах заказчика.
Основные пункты договора субподряда: наименование сторон; место и дата заключения; предмет договора; дата и условия вступления договора в силу; сроки начала и завершения работ; стоимость и порядок финансирования работ; порядок приемки выполненных работ и порядок расчета; ответственность при рассмотрении споров; порядок контроля за качеством работ и материалов; условия изменения и расторжения договора; юридические адреса и подписи сторон.
9. Оценка риска и страхование
предприятие конкуренция риск страхование Любой бизнес подвержен фактору риска. Это относится также и к строительному бизнесу. Важное значение имеет управление риском, что призвано помочь предприятию, во-первых — оградить себя от больших убытков, во-вторых — сформировать хорошее мнение о предприятии, в-третьих — иметь выгоду при заключении договоров страхования в виде скидок от страховых платежей за произведение предупредительных мероприятий. Важным моментом системы управления риском является правильная оценка действительной стоимости риска. Основными элементами системы управления хозяйственным риском являются анализ, прогноз, планирование и учет. Управление воздействием рисков начинается с объективного выявления основных рисков, с которыми сталкивается бизнес. Существует два основных типа рисков: