Организация транспортного подразделения коопхоза «Надежда»

Курсовая работа Бизнес-план организации транспортного подразделения коопхоза «Надежда»

Кемерово 2007

1. КРАТКИЙ ОБЗОР (РЕЗЮМЕ) ПРОЕКТА Наименование проекта — организация транспортного подразделения Коопхоза «Надежда».

Инициатор проекта — Коопхоз «Надежда».

Организационно-правовая форма реализации проекта — производственный кооператив.

Суть проекта:

· Цель проекта — получение дополнительной прибыли в сумме 1−1,5 млн руб. в квартал, увеличение выручки (объема продаж) на 6 млн руб. в квартал.

· Тип проекта — диверсификация деятельности.

· Способ достижения цели — выход на перспективный рынок с конкурентоспособным продуктом.

Срок реализации проекта — не менее 10 лет. Период расчета финансово-экономических показателей — 6 лет.

Основные этапы реализации проекта:

1. Подписание договоров с основными контрагентами, приобретение автотранспорта (02.05.07 — 30.05.07).

2. Ввод предприятия в эксплуатацию (до 01.06.07).

3. Выход на проектную мощность (до 01.07.07).

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

· Общая стоимость проекта — 12 050 тыс. руб.

· Объем выполненных работ — 0.

· Потребность в финансировании — 12 050 тыс. руб.

Схема финансирования:

· Соотношение собственных и заемных средств — 0,205.

· Объем кредита — 10 000 тыс. руб.

· Процентная ставка — 16% годовых.

· График предоставления и погашения кредита (тыс. руб.):

Оценка экономической эффективности проекта:

· Срок окупаемости (PBP) — 2,0 года.

· Принятая ставка дисконтирования (D) — 16%.

· Дисконтированный срок окупаемости — (DPBP) — 2,3 года.

· Чистая приведенная стоимость (NPV) — 14 045 тыс. руб.

· Внутренняя норма доходности (IRR) — 55,1%.

· Точка безубыточности проекта (BEP) — 33,5% проектной мощности.

· Срок возврата заемных средств (RP) — 5 лет.

2. ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА

2.1 Общие данные Инициатор проекта — Коопхоз «Надежда».

Организационно-правовая форма (ОПФ) — производственный кооператив.

Юридический адрес: 652 267, Кемеровская область, Тяжинский район, с. Новоподзорново, ул. Савина, 20.

ИНН 4 243 004 928, КПП 424 301 001, ОГРН 1 054 243 000 261

Дата образования (регистрации) предприятия — 16 февраля 2005 г.

Руководитель предприятия: Председатель коопхоза — Шутова Ирина Владимировна.

Основной вид деятельности — выращивание зерновых (ОКВЕД 01.11).

Филиалов и дочерних предприятий — нет.

Опыт работы в сфере деятельности, связанной проектом:

Один из пайщиков коопхоза — Глазунов А. Ю. имеет опыт организации автомобильных грузоперевозок на предприятиях «Южкузбассугля» и «Евразруды» более 1 года.

2.2 Учредители (акционеры) Учредители — физические лица шесть человек: Глазунов А. Ю., Зоркин В. В., Буданаев С. Ю., Тишко Н. С., Шутова И.В.

Паевой капитал 2036,0 тыс. рублей. Распределение долей паевого фонда:

Ассоциированные члены кооператива 544 человека.

2.3 Виды и объемы деятельности Основной вид деятельности: выращивание зерновых: рожь, пшеница продовольственных сортов, овес, заготовка сена для реализации на рынках Тяжинского района и Назаровского района Красноярского края. В 2006 г. было посеяно и убрано зерновых с площади 3360 га в т. ч.

Основные потребители зерновых:

По состоянию на 1 января 2007 г. валюта баланса составила 23 738,0 тыс. рублей.

Баланс:

Финансовый результат:

В настоящее время оформляется в собственность 8140 га земли сельхозназначения.

На правах собственности одному из учредителей принадлежат: 6 кирпичных зерноскладов, гаражи (тракторный и автомобильный), ремонтная мастерская, столярный цех, административное здание конторы, склад строительных материалов.

За весь период деятельности проведено обновление основных фондов: приобретены два комбайна, посевной комплекс ПК-8 «Кузбасс», опрыскиватель.

Среднесписочная численность 51 чел., в том числе: руководители — 3 чел., специалисты — 6 чел., механизаторы -14 чел.

2.4 Информация о руководителях Председатель коопхоза — Шутова Ирина Владимировна.

Дата рождение 10.08.1960 г.

Образование — высшее экономическое.

Трудовая деятельность за последние 10 лет — главный бухгалтер в промышленных предприятиях.

3. СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

3.1 Местонахождение объекта В настоящее время достигнуты договоренности с ОАО «Южкузбассуголь» и ОАО «Евразруда» об организации автомобильных грузоперевозок в городах Новокузнецк и Таштагол, соответственно.

Для реализации проекта планируется арендовать гаражные боксы, расположенные по адресу: г. Новокузнецк, ул. Автобазы, 48. Стоимость аренды бокса на 1 автомобиль — 25 000 руб. в месяц (150 тыс. руб. в месяц за 6 автомобилей). Стоимость аренды включает в себя полный комплекс услуг по охране, обслуживанию боксов, коммунальные услуги и т. п.

Непосредственно на объектах клиентов в случае необходимости автомобили в ночное время и при вынужденных простоях могут находиться на охраняемой стоянке. Стоимость стоянки одного автомобиля в сутки — 500 руб.

3.2 Описание продукта В настоящее время в связи с опережающим развитием объемов добычи угля и других полезных ископаемых на предприятиях Кемеровской области и южного куста, в частности, у добывающих предприятий возникают проблемы, связанные с недостаточной пропускной способностью железнодорожной инфраструктуры, а так же в ряде случаев с удаленностью новых добывающих предприятий от железных дорог. Решением этой проблемы является перевозка продукции среднетоннажным автомобильным транспортом (грузоподъемностью от 10 до 30 тонн) со склада предприятия до места погрузки в железнодорожный транспорт или до обогатительной фабрики. При этом, как показывает практика, наиболее эффективным способом организации таких перевозок является аутсорсинг, когда грузоперевозки осуществляет сторонний оператор, услуги которого оплачиваются в зависимости от выполненного объема работ (грузооборота в тонно-километрах (т-км)). Это, в частности, позволяет добывающим предприятиям не увеличивать свои условно-постоянные расходы на содержание собственной автобазы и т. п.

Автомобильные грузоперевозки являются типовыми стандартными услугами. Лицензия на их осуществление не требуется.

3.3 Технология производства продукта (оказания услуги) Основной процесс — грузоперевозки.

Состав процесса: загрузка на складе шахты/разреза — перевозка груза — выгрузка на складе ж/д станции/обогатительной установки — порожний перегон до склада шахты/разреза.

Средняя длина транспортного плеча — 25 км. Средняя загрузка автомобиля — 30 тонн. Длительность смены — 12 часов. Количество рейсов в смену — 10. Количество автомобилей -6.

Годовая производственная мощность = 25 км * 30 тонн * 10 рейсов * 6 автомобилей * 360 дней = 16 200 000 т-км в год.

организационный план риск грузоперевозка транспортная Ресурсы процесса:

1) Основное оборудование (техника). Для организации автомобильных грузоперевозок планируется закупить 6 автомобилей TIEMA Самосвал 8×4 (TIEMA ХС3318А, 40тн., 375л.с., МОБ, МКБ, 400л.).

2) Дизельное топливо. Исходя из предшествующей практики организации автомобильных грузоперевозок 20-тонными самосвалами при среднедневном объеме перевозок на 1 автосамосвал в 5500 ткм расход топлива составлял 264 л. Расход топлива на 1 ткм = 264 л / 5500 ткм = 0,048 л/ткм.

3) Основной персонал (водители). Явочная численность — 6 человек. Коэффициент сменности — 3 (режим работы: смена — через две). Списочная численность — 18 человек.

Вспомогательные процессы:

1) Выпуск на линию. Заправка автомобилей. Медицинский осмотр водителей. Выдача путевок.

2) Техническое обслуживание.

Через каждые 25 тыс. км пробега ТО, замена масла (30 л на 1 автомобиль по 120 руб. за 1 л) и фильтров (5000 руб. на 1 автомобиль).

Через каждые 35−40 тыс. км пробега — смена авторезины (12 колес по цене 7000 руб. на 1 автомобиль).

Владелец основного и вспомогательных процессов — главный механик.

3.4 Характеристика закупаемого оборудования (техники) Поставщик автомобилей — ООО «ТехноЭкспорт», г. Красноярск, ул. Вавилова, 2ж, оф.107. Общая стоимость 6 автомобилей TIEMA Самосвал 8×4 (TIEMA ХС3318А, 40тн., 375л.с., МОБ, МКБ, 400л.) — 11 400 000 (Одиннадцать миллионов четыреста тысяч) рублей, в том числе НДС 18% - 1 738 983 рублей 05 копеек.

Требования к основному персоналу — водители категории С.

Требования к инфраструктуре — охраняемые гаражные боксы с полным комплексом коммунальных услуг.

Требования к сырью, комплектующим и материалам — в соответствии с техническими условиями эксплуатации автомобилей.

Техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей в период гарантийного срока (1 год) будут осуществлять специалисты ООО «ТехноЭкспорт», после гарантийного срока — водители под руководством главного механика.

Обеспечение безопасности производства — в соответствии с действующим законодательством (правила дорожного движения, страхование ОСАГО).

Проект договора поставки — прилагается (Приложение 4).

4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ Отрасль — автомобильные грузоперевозки. Характер отрасли — цикличная, в настоящее время активно развивающаяся.

Масштаб отраслевого рынка (в границах конкуренции предприятия) — региональный (рынок Кемеровской области), локальный (рынки отдельных крупных корпоративных клиентов ОАО «Южкузбассуголь, ОАО «Евразруда»).

Размер (емкость) регионального рынка автомобильных грузоперевозок по данным Кемеровостат в 2006 году составил 2,0 млрд. т-км.

Темпы роста регионального рынка:

* - с учетом оценки перевозочной деятельности малых автотранспортных предприятий, предпринимателей (физических лиц) и в неформальном секторе.

Источник — Кемеровостат.

Таким образом, данный проект предполагает занятие доли регионального рынка в размере 0,5% (9,7 млн. т-км в год) при 60% загрузке производственной мощности.

Специфические особенности рынка — низкие барьеры входа, относительно легкий доступ к ресурсам. В части организации грузоперевозок полезных ископаемых — потребители продукции гораздо крупнее операторов рынка, что вызывает потенциальную возможность ценового давления или проникновения на рынок со стороны потребителей. Однако, как показала практика, создание собственных автопарков этими крупными потребителями сопряжено с дополнительными условно-постоянными расходами и зачастую не выгодно для них из-за перерывов в перевозках. В этих условиях небольшие мобильные операторы выигрывают, как по цене и затратам, так и за счет возможности оперативной переброски ресурсов с одного предприятия (группы предприятий) на другое. На рынке автомобильных перевозок угля работают в основном небольшие частные компании, обслуживающие одно или несколько предприятий. Распределение рыночных долей таково, что крупные или доминирующие игроки — отсутствуют.

Государственная политика в области регулирования рынка, практически, отсутствует.

5. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ

5.1 Рынок сырья материалов и комплектующих Перечень необходимого сырья и материалов:

Влияние конкурентов на условия закупок — незначительное. Замена поставщиков на альтернативные источники поставок в процессе реализации проекта — возможна без значительного влияния на параметры проекта.

5.2 Конкуренция на рынке сбыта Конкуренция на рынке носит, главным образом, характер чистой конкуренции, где определяющим конкурентным преимуществом является цена, с элементами монополистической конкуренции на рынке обслуживание добывающих предприятий, когда важным конкурентным преимуществом является доступ к клиенту (наличие связей, договоров, репутации). Дифференциация продукции, практически, отсутствует. Распределение рыночных долей — доминирующие и крупные игроки отсутствуют.

На рынке обслуживания предприятий ОАО «Южкузбассуголь» и ОАО «Евразруда» работает ряд дружественных инициатору проекта операторов. Взаимоотношения с конкурентами на данном локальном рынке носят характер взаимной координации действий и сотрудничества. Основная задача — обеспечить общими усилиями группу территориально близких предприятий транспортными услугами в нужном объеме, в нужное время и в нужном месте при этом оптимально распределяя имеющиеся мощности и ресурсы.

5.3 Маркетинговая стратегия проекта На рынке имеется сложившийся уровень цен — от 2,10 руб./т-км до 3,50 руб./т-км. Конкретная договорная цена зависит от объема и условий работ, коэффициента использования мощности (отсутствие перерывов в производстве, вынужденных простоев) и ряда других факторов. Среднерыночная цена — 2,50−3,00 руб./т-км.

Так же имеется сложившаяся схема оплаты. Как правило, оплата за выполненный объем работ происходит подекадно (1 раз в 10 дней) или помесячно (1 раз в месяц) в течение 3−5 дней после выставления счета-фактуры и акта выполненных работ.

Непосредственно продвижением и заключением договоров с потребителями занимаются учредители инициатора проекта.

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

6.1 Организационно-правовая форма реализации проекта — производственный кооператив Оператор проекта — Коопхоз «Надежда» (он же инициатор проекта).

Трудовые ресурсы и заработная плата:

6.2 Основные партнеры Основные поставщики — ООО «Перекресток», ООО «ТехноЭкспорт».

Основной потребитель — ОАО «Южкузбассуголь». Потенциальные потребители — ОАО «Евразруда», угледобывающие и строительные компании.

6.3 График реализации проекта

6.4 Правовые вопросы осуществления проекта Экспертиза проекта — не требуется.

Лицензии и других разрешительных документов для реализации проекта — не требуется.

Регистрация и технический осмотр автотранспорта, страхование ОСАГО — в соответствии с действующим законодательством.

При выпуске водителей на линию — проведение медицинского осмотра (внештатным медицинским работником по трудовому договору).

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1 Условия и допущения, принятые для расчета Финансово-экономическая оценка проекта выполнена на основе программного обеспечения «АЛЬТ-ИНВЕСТ-ПРИМ», версия 4.0.

Расчет выполнен в постоянных ценах на момент подачи заявки без учета инфляции.

Расчет выполнен на период 6 лет с учетом срока возврата заемных средств 5 лет + 1 год.

Расчет выполнен с поквартальной периодичностью, так как выход на проектную мощность планируется в течение месяца с момента ввода в эксплуатацию.

Значения всех исходных и расчетных данных приводятся в рублях РФ.

Остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода при анализе показателей эффективности проекта — не учитывается.

7.2 Исходные данные

7.2.1 Налоговое окружение

7.2.2 Номенклатура и цены продукции/услуг (руб.)

7.2.3 План производства (продаж) продукции (руб.)

7.2.4 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. (руб.)

7.2.5 Калькуляция прямых материальных затрат на производство единицы продукции

7.2.6 Численность персонала и заработная плата (без ЕСН)

7.2.7 Накладные расходы

Среднеквартальная сумма накладных расходов — 600 000 руб.

7.2.8 Капитальные затраты и амортизация

7.2.9 Нормы оборота текущих активов и пассивов

7.3Расчет выручки Оценка экономической эффективности проекта Обоснование ставки дисконтирования (D):

Ставка рефинансирования ЦБ — 11%

Годовой темп инфляции — 10%

d = (1 + 0,11)/(1 + 0,10) — 1 = 0,9%

Величина типового риска (P) — высокий (производство и продвижение на рынок нового продукта) — от 11 до 15%.

D = 0,9% + 15% = 15,9% (округл. — 16%).

8. ОЦЕНКА РИСКОВ

8.1 Анализ чувствительности Приложение 2 «Анализ чувствительности»

8.2 Уровень безубыточности Точка безубыточности проекта находится на уровне — 33,5% от проектной мощности (4 050 000 т-км в квартал). Объем перевозок — 1 355 793 т-км в квартал. Выручка — 3 389 тыс. руб. в квартал.

8.3 Варианты проекта В части цен и объемов работ проект рассчитан по пессимистическому сценарию:

— при среднерыночных ценах 2,5 -3,0 руб./т-км расчетная цена проекта — 2,5 руб./т-км;

— при фактическом использовании мощности (исходя из практики) на уровне порядка 80−85%, расчетный уровень использования производственной мощности по проекту — 60%.

В части затрат проект рассчитан по реалистичному сценарию.

8.4 Оценка проектных рисков

Таким образом, из всего вышеперечисленного перечня возможных рисков вероятность возникновения оценена как средняя только по одному риску: «Превышение расчетной стоимости проекта». Это связано с тем, что цена приобретаемого в рамках проекта автотранспорта, указанная в проекте договора с поставщиком 11 400 000 руб., действует только до 15 мая. После 15 мая цена может незначительно увеличиться. Однако существенного влияния на финансово-экономические показатели проекта это не окажет.

Вероятность наступления риска «Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки» оценена как низкая по двум причинам:

— Во-первых, расчетная загрузка производственной мощности по проекту составляет 60% (т.е. в проекте заложена возможность простоев до 40% рабочего времени).

— Во-вторых, спрос на перевозки сыпучих грузов автомобильным транспортом на региональном рынке растет опережающими темпами по сравнению с развитием транспортной инфраструктурой. Это связано, в первую очередь, с разработкой все новых месторождений полезных ископаемых при недостаточных темпах развития пропускной способности инфраструктуры железнодорожного транспорта (проблема вывоза угля и других полезных ископаемых). Кроме того, в связи с увеличением объемов строительства растет спрос на транспортировку сыпучих строительных грузов. В этих условиях найти спрос, обеспечивающий загрузку производственной мощности проекта на уровне 60%, не представляет большой проблемы.

Форс-мажорные риски и материальный ущерб проекта будут компенсированы страхованием автотранспорта (КАСКО + ОСАГО).

Ликвидность имущества проекта (грузовой автотранспорт) дает возможность выхода из проекта в минимальные сроки, без потерь или с минимальными потерями для инициатора проекта и без потерь для кредитора проекта даже в случае наступления самых неблагоприятных обстоятельств.