Планирование экономических показателей работы зоны ТР

Министерство образования и науки Российской Федерации Государственное образовательное учреждение среднего профессионального образования

«Челябинский автотранспортный техникум».

Специальность 190 604 «Техническое обслуживание и ремонт автомобильного транспорта».

Курсовая работа «Экономика отрасли»

Тема: «Планирование экономических показателей работы зоны ТР»

Исходные данные

1. Среднесписочное число автомобилей, ед. А_сс 120

2. Коэффициент технической готовности ?_Т 0,803

3. Коэффициент выпуска ?_В 0,685

4. Общий пробег тыс. км. L_об 3900,4

5. Трудоемкость подразделения, чел. час. Т_п 17 430

6. Штатное количество рабочих, чел. N _р 10,0

7. Работа по сменам п_сн первая

8. Дни работы зоны Д _р 252

9. Площадь зоны кв. м. F 552

10. Высота помещения, м. h 10,0

11. Общая стоимость оборудования, руб. ?С_об 647 700

12. В том числе амортизируемого, руб. С_а.об 485 300

13. Уст. мощность токоприемников, кВт. ?Р_у 43,25

14. Затраты на запчасти и ремонтные материалы, руб. С_{зч и рм} 643 187

15. Затраты на спецодежду на одного рабочего. В том числе амортизируемого, руб. ехнической службы; в расчете на год, руб. С_спец 845,0

16. Тарифная плата, руб.

за кВт. час. Ц_{кВт час} 1,008

за куб. м. воды Ц_в 12,32

за куб. м. сбросав канализацию Ц_к 10,78

за Гкал. Ц_Гкал 285,747

17. Система оплаты труда — косвенно-сдельная премиальная

18. Стоимость одного куб. м. помещения, руб. Ц_зд. 393,36

19. Средний разряд рабочего производственного подразделения Р_ср 3,7

20. Часовая тарифная ставка рабочего P_i разряда, руб. C_ri 13,52

21. Часовая тарифная ставка рабочего P_i+1 разряда, руб. C_r(i+1) 15,136

22. Доплата за вредные и тяжелые и тяжелые условия труда, % П_Д Вр 4,5

23. Премия в соответствии с установленным в АТП премиальным положением П_пр 40

24. Коэффициент, учитывающий районную надбавку К_р 0,15

25. Коэффициент учитывающий заработную плату вспомогательных рабочих К_всп 0,23

26. Коэффициент учитывающий зарплату АУП К_АУП 0,175

27. Коэффициент учитывающий отчисления на социальные нужды (ед. соц. налог.) К_соц 0,262

28. Суммарный часовой расход воды всех единиц оборудования, потребляющих воду, л? Q_r 0

29. Время работы оборудования, потребляющего воду, час. Т_{р в} 0

Введение

Транспорт в России — важнейшая составная часть производственной инфраструктуры. Его устойчивое и эффективное функционирование является необходимым условием стабилизации и подъема экономики, ее структурной перестройки «обеспечения целостности, национальной безопасности и обороноспособности страны, улучшения условий и уровня жизни населения.

В условиях реформирования экономики усиливается взаимосвязь развития транспорта с развитием других отраслей хозяйства и социальной сферы, которая не только определяет требования к транспорту в отношении направлений, объемов и качества перевозок, но и возможности его развития, поскольку от объемов перевозок зависят доходы транспортных организаций, являющихся в современных условиях основным источником инвестиций.

В силу этой зависимости удешевление и ускорение грузовых перевозок стимулируют расширение транспортно — экономических связей, а удешевление, ускорение и повышение качества пассажирского сообщения приводят к росту подвижности населения и улучшению условий его жизни.

Таким образом, содержанием проблемы модернизации транспортной системы России является широкий круг взаимосвязанных технических, экономических и организационных вопросов, решение которых должно опираться на научные разработки и обеспечить:

— соответствие развития транспорта общим направлениям социально — экономического развития страны, что необходимо для своевременного удовлетворения спроса на перевозки пассажиров и грузов;

— опережающее развитие транспортной отрасли по сравнению с другими отраслями экономики, что позволит смягчить ограничения, накладываемые транспортом на производство, сферу обращения и социальную сферу;

— согласованное развитие всех видов транспорта общего пользования, обеспечивающее их гармоничное сочетание на рынке транспортных услуг и рациональное участие в перевозках, что должно обеспечить снижение транспортных издержек.

Модернизация транспортной системы относится к приоритетным задачам государственного регулирования в Российской Федерации и должна обеспечить благоприятные условия экономической и социальной деятельности, эффективное функционирование производства и рынка, снижение транспортных издержек, создать необходимые предпосылки для интеграции России в международное производственное, информационное, транспортное и торговое сообщество.

арендный качество капиталовложение

1. Предложения по улучшению работы технической службы АТП С целью улучшения работы технической службы АТП в курсовой работе предлагается:

— усовершенствование формы организации труда и заработной платы путем внедрения арендного подряда;

— улучшение качества выполняемых работ в зоне ТО.

Внедрение арендного подряда повысит материальную заинтересованность работников технической службы АТП, водителей и административно-управленческого персонала. Этому будет способствовать формирование фонда оплаты труда арендной бригады по остаточным принципам:

— внедрение арендного подряда будет способствовать повышению ответственности работников за результаты труда и как следствие приводит к увеличению коэффициента выпуска, общего пробега, трудоемкости и производительности труда.

Улучшить качество выполняемых работ на участке предлагается:

— за счет улучшения обеспечения производственного подразделения запасными частями и ремонтными материалами;

— за счет замены устаревшего оборудования и пополнения новыми.

Улучшение качества выполняемых работ приводит, как правило, к увеличению затрат на запасные части и ремонтные материалы на данном участке, повышению коэффициента технической готовности, коэффициента выпуска, общего пробега, трудоемкости и численности.

2. Влияние предложений курсовой работы на изменение показателей функционирования технической службы АТП

2.1 Внедрение арендного подряда Внедрение арендного подряда позволит повысить коэффициент выпуска на 5% и за счет этого увеличится общий пробег на 5%, повысится трудоемкость работ в производственном подразделении на 5%.

?П_?в = 5%

?П_Lобщ = 5%

?П_п ав = 5%

Это позволит повысить производительность труда рабочих на 20% и за счет этого снизить трудоемкость работ подразделения на 20%

?ПW_ap = 20%

?ПТ_nw = -20%

Что в свою очередь приведет к повышению заработной платы рабочих на 5%

?ПЗП = 5%

В результате получим следующие значения показателей

?_В1 = ?_Висх*(1+ ?П_?в/100)

L_общ1 = L_{общ исх}*(1+ ?П_?в/100)

Т_п1 = Т_п исх*(1+(?П_п ав + ?ПТ_nw)/100)

N_p1 = (N_исх* Т_п1)/ Т_п исх

?_В1 = 0,685*(1+5/100)=0,71 925

L_общ1 = 3900,4*(1+5/100)=4095,42

Т_п1 = 17 430*(1+(5+(-20))/100)= 14 815,5

N_p1 = (10*14 815,5)/17 430=8,499

2.2 Улучшение качества выполняемых работ производственных подразделений Улучшение качества работ приведет к увеличению затрат на запасные части и ремонтные материалы на 10%;

?ПС_{зч и рм} = 10%

к увеличению стоимости оборудования на 20%;

?ПС_об = 20%

к увеличению коэффициента технической готовности;

?П_ат = ?ПС_{зч и рм} *0,2+ ?ПС_об*0,15

?П_ат = 10*0,2+20*0,15 = 5

к увеличению коэффициента выпуска;

?П_ав = (?П_ат* ?_В исх)/ ?_исх

?П_ав = (5*0,685)/0,803 = 4,265

к увеличению общего пробега;

?П_Lобщ= ?П_ав= 4,265

к увеличению трудоемкости;

?ПТ_п = ?П_Lобщ*0,85

?ПТ_п = 4,265*0,85 = 3,625

к увеличению заработной платы;

?ПЗП = 5%

Позволит получить значения показателей

С_{зч и рм2} = С_{зч и рм исх}*(1+ ?ПС_{зч и рм}/100)

?С_об2 = ?С_об исх*(1+ ?ПС_об/100)

L_общ2 = L_{общ исх}*(1+ ?П_Lобщ/100)*К_ход

Т_п2 = Т_п исх*(1+ ?ПТ_п/100)

N_p2 =(N_{p исх}* Т_п2)/ Т_п исх

?Р_у = ?Р_у исх*(1+ (?ПС_об*0,7)/100)

С_{зч и рм2} = 643 187*(1+10/100) = 707 505,7

?С_об2 = 647 700*(1+20/100) = 777 240

L_общ2 = 3900,4*(1+5/100)*1,15=4709,733

Т_п2 = 17 430*(1+3,625/100)= 18 061,84

N_p2 = (10*18 061,84)/17 430 = 10,363

?Р_у = 43,25*(1+(20*0,7)/100)= 49,305

3. Определение базы данных для выполнения экономических расчетов Таблица 1

4. 4. Издержки производства

4.1 Издержки по фонду оплаты труда

ФОТ = Т_п*СЧ*(1+П_д вр/100+П_пр/100+(П_в*П_{д в})/10 000+

+(П_н*П_дн)/10 000)*(1+Д_пв/Д_р)*(1+К_д)*(1+К_р)*(1+К_всп)*(1+К_АУП)

ФОТ_исх = 17 430*14,6512*(1+4,5/100+40/100+0+0)*

*(1+0/252)*(1+0,1)*(1+0,15)*(1+0,23)*(1+0,175)=674 639,763

ФОТ_№ 1=14 815,5*15,3837*(1,445)*(1,1)*(1,15)*

*(1,23)*(1,175)=602 113,64

ФОТ_№ 2=18 061,84*15,3837*(1,445)*(1,1)*(1,15)*

*(1,23)*(1,175)=734 047,465

4.2 Отчисления на социальные нужды О_соц=ФОТ*К_соц

О_{соц исх}=674 639,763*0,262=176 755,62

О_{соц № 1}=602 113,64*0,262=157 753,77

О_{соц № 2}=734 047,465*0,262=192 320,436

4.3 Издержки на материалы Смат=Сзч _и рм+(?Р_у*Ф_об*К_з*Ц_{кВт ч})/(К_пс*К_пд)+(?Q_r*Д_р*П_см*Т_рв*Ц_в)/1000

С_{мат исх}=643 187+(43,25*1612,8*0,6*0,15*1,008)/(0,95*0,9)+0=

=643 187+7401,23=650 588,23

С_{мат № 1}=643 187+(43,25*1612,8*0,6*0,15*1,008)/(0,95*0,9)+0=

=643 187+7401,23=650 588,23

С_{мат № 2}=707 505,7+(49,305*1612,8*0,6*0,15*1,008)/(0,95*0,9)+0=

=707 505,7+7401,23=714 906,93

4.4 Цеховые хозяйственные расходы С_хоз=((F*h*С_зд*(Н_а зд+Н_тр зд))/100+(?С_об*Н_тр об)/100+

+(С_а об*Н_а об)/100+(Н_ос*F*Т_осв*Ц_{кВт ч})/1000+

+((Н_{в ч}*N_p+Н_в пл*F)*К_в пл*Д_р*Ц_в)/1000+

+((?Q_r*Д_р*п_см*Т_рв+(Н_вч*N_p+Н_в пл*F)*К_в пр*Д_р)*Ц_к)/1000+

+(F*h*Ф_от *Н_от*Ц_Гкал)/1 000 000+N_p*Ц_спец*К_охр+?С_об*К_муб)*(1+К_пр)

С_{хоз исх}=((552*10*393,36*(5+2))/100+(647 700*3)/100+

+(485 300*15)/100+(25*552*800*1,008)/1000+

+((40*10+1,5*552)*1,2*252*12,32)/1000+0+

+(552*10*3960*20*285,747)/1 000 000+10*845*1,5+647 700*0,05)*

*(1+0,02)=(151 994,3+19 431+72795+11 128,32+4574,998+

+0+124 924,02+12 675+32385)*1,02= 438 505,791

С_{хоз № 1}=(151 994,3+19 431+72795+11 128,32+

+((40*8,499+1,5*552)*1,2*252*12,32)/1000+0+124 924,02+

+8,499*845*1,5+32 385)*1,02=435 229,492

С_{хоз № 2}=(151 994,3+(777 240*3)/100+72 795+11128,32+

+((40*10,363+828)*1,2*252*12,32)/1000+0+124 924,02+

+10,363*845*1,5+777 240*0,05)*1,02=449 600,736

4.5 Общая сумма затрат

?С=ФОТ+О_соц+С_мат+С_хоз

?С_исх=674 639,763+176 755,62+650 588,23+438 505,791=1 940 489,404

?С_№ 1=602 113,64+157 753,77+650 588,23+435 229,492=1 845 685,132

?С_№ 2=734 047,465+192 320,436+714 906,93+449 600,736=2 090 875,567

4.6 Затраты на 1000 км.

S= ?С/L_об

S_исх=1 940 489,404/3900,4=497,51

S_№ 1=1 845 685,132/4095,42=450,67

S_№ 2=2 090 875,567/4709,733=443,95

4.7 Удельные капитальные вложения на 1000 км.

К_уд=(?С_об+F*h*Ц_зд)/L_об

К_уд исх=(647 700+552*10*393,36)/3900,4=722,758

К_{уд № 1}=(647 700+2171347,2)/4095,42=688,341

К_{уд № 2}=777 240+2171347,2)/4709,733=626,062

4.8 Приведенные затраты на 1000 км.

З=S+К_уд*Е_н

З_исх=497,51+722,758*0,15=605,924

З_№ 1=450,67+688,341*0,15=553,921

З_№ 2=443,95+626,062*0,15=537,859

5. Схема затрат и калькуляция себестоимости Таблица 2 По исходному варианту

Таблица 3 По предлагаемому варианту № 1

Таблица 4 По предлагаемому варианту № 2

5.1 Годовой эффект от внедрения арендного подряда Э_г=(З_исх-З_№ 1)*L_об1

Э_г=(605,924−553,921)* 4095,42=212 974,126

Годовой экономический эффект от изменения эксплуатационных издержек, руб.

Э_экс=(S_исх-S_№ 1)* L_об1

Э_экс=(497,51−450,67)*4095,42=191 829,473

Дополнительный капитал вложения, руб.

К_вд=(К_уд исх-К_уд 1) * L_об1

К_вд=(722,758−688,341)*4095,42=140 952,07

Годовой экономический эффект от изменения капиталовложений Э_кв=(К_уд 1— К_уд исх) * L_об1*Е_н

Э_кв=(688,341−722,758)*4095,42*0,15=-21 142,811

5.2 Годовой экономический эффект от улучшения качества выполнения работ Э_г=(З_исх-З_№ 2)*L_об2

Э_г=(605,924−537,859)* 4709,733=320 567,977

Годовой экономический эффект от изменения эксплуатационных издержек, руб.

Э_экс=(S_исх-S_№ 2)* L_об2

Э_экс=(497,51−443,95)* 4709,733=299 350,629

Дополнительный капитал вложения, руб.

К_вд=(К_уд исх-К_уд 2) * L_об2

К_вд=(722,758−626,062)*4709,733=455 412,342

Годовой экономический эффект от изменения капиталовложений Э_кв=(К_{уд 2}— К_уд исх) * L_об2*Е_н

Э_кв=(626,062 -722,758)* 4709,733*0,15=-68 311,852

Заключение

С целью улучшения работы технической службы АТП в курсовой работе предложено два мероприятия:

— внедрение арендного подряда;

— улучшение качества выполняемых работ.

В результате внедрения арендного подряда повысится коэффициент выпуска на 5%, увеличится общий пробег на 5%, снизится трудоемкость на 20%, увеличится зарплата рабочего на 5%

Годовой экономический эффект от внедрения арендного подряда составил 212 974,126 рублей.

Следовательно, внедрение арендного подряда в технической службе АТП экономически целесообразно.

1. Анисимов А. П. «Экономическое планирование автотранспортных предприятий», М., «Транспорт» 1998 г.

2. Борисова В. М., Сергейчик Л. В., Шелопут Ю. В., «Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта», «Пособие по курсовому проектированию», М., «Транспорт» 1987 г.

3. Шелопут Ю. В., «Пособие по выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика и управление предприятием», Челябинск 2003 г.

Приложение 1

Формирование фонда оплаты труда арендной бригады.

Приложение 2

Расчет показателей формирования фонда оплаты труда арендной бригады.

Возмещаемые затраты:

Материалы — 650 588,23 руб.

Затраты на Электроэнергию для освещения — 11 128,32 руб.

Затраты на воду для бытовых нужд — 4574,99 руб.

Затраты на спецодежду — 12 675 руб.

Затраты на отопление — 124 924,02 руб.

Затраты на возмещение износа малоценного и быстро изнашивающего инструмента — 32 385 руб.

Итого: 836 275,56 руб.

Расчетный доход бригады:

Д_хр = ФОТ + О_соц + ХРП Д_хр =602 113,64+157 753,77+0=759 867,41 руб.

Арендная плата АП= Д_бр-С_воз— Д_хр

АП=1 845 685,132−836 275,56−759 867,41=249 542,162 руб.