Продвижение предприятия гостиничного типа на примере Хаятт Ридженси Екатеринбург

Соотвественно профессиональным ресурсом проект — менеджера будет его команда, главной задачей который будет выполнять поставленные перед ними цели.

Материальные ресурсы, нужные для деятельности проект группы будут предоставлены отелем Хаятт Ридженси Екатеринбург, в них входят различная канцелярия, оргтехника, офисная мебель, а также будет дан доступ к информационным ресурсам — интернету, телефону, справочной литературе, необходимые для поиска подходящих СМИ, изучению рынка дополнительных услуг и др.

Определим состав рабочей команды проекта:

Менеджером проекта — менеджер отдела маркетинга и рекламы из отдела продаж и маркетинга отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург (в его обязанности будет входить принятие управленческих решений, проведение встреч команды, распорядительная деятельность, разработкой документации и проектов услуг, утверждение всех проектов у руководителей всех отделов, задействованных в предоставлении разработанных услуг);

Директор отдела продаж и маркетинга Хаятт Ридженси Екатеринбург (отвечает за информирование генерального директора и совета акционеров о течение проекта, а также за подготовку отчета о результатах);

Директор отдела продаж Хаятт Ридженси Екатеринбург (курирует сбор информации о потребностях потребителей, о текущих услугах);

Директор номерного фонда и службы размещения Хаятт Ридженси Екатеринбург (отвечает за разработку пакета для бизнесменов, ведет информационную работу о новых услугах с сотрудниками своего отдела);

Директор комбината питания Хаятт Ридженси Екатеринбург (отвечает за разработку спецпредложений для ресторанов, ведет информационную работу о новых услугах с сотрудниками своего отдела);

Шеф — повар отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург (участвует в разработке меню для спецпредложений);

Шеф — повар ресторана Кучина (участвует в разработке меню для спецпредложений);

Шеф — повар кондитерской отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург (участвует в разработке меню для спецпредложений);

Координатор по маркетингу и рекламе (занимается созданием макетов рекламных сообщений и баннеров, поиском и отбором СМИ, сотрудничество со СМИ);

Секретарь занимается организационной работой.

Для работы над проектом привлекаются только сотрудники отеля, в силу действия системы конфиденциальности внутренней информации предприятия, а также в силу специфики предоставления услуг гостям, отвечающим стандартам, разработанных Хаятт Корпорэйшн. Также такой состав команды позволит ускорить процесс обмена информации между членами группы, тем самым повысив ее производительность.

Внешние коммуникации будут осуществляться только с представителями СМИ и компаний по продвижению сайтов, по вопросам заключения договорных отношений о размещение рекламы или проведение совместных мероприятий.

Для успешного осуществления проекта по продвижению отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург утвердим сроки проведения проекта. Начала работы над проектом обозначим август 2011 г., точнее с 1 июня 2011 г. Окончанием проекта будет считать 1 июня 2012 г., к этому периоду можно будет подвести итоги рекламной компании, т. е. изучить уровень посещаемости и популярности у гостей отеля всех реализованных мероприятий и спецпредложений, а также изменения всех экономических показателей деятельности отеля.

Кроме этого в диаграмме Ганта (приложение 2) показан порядок выполнения задач, какая задача выполняется после какой. Также в ней указываются задачи, их длительность, начало, окончание, а также раннее начало и окончание, и позднее начало и окончание, а также временной резерв.

В последнем столбце диаграммы Ганта указаны временные резервы — это промежутки времени, на которые можно задержать выполнение задач не удлиняя время самого проекта. Наличие резервов снижает возникновение рисков. Резервное время может быть рассчитано двумя способами: это либо разница между ранним и поздним началом, либо разница между ранним и поздним окончанием. По данным диаграммы видно, что лишь некоторые задачи имеют резерв времени, остальные должны выполняться в срок без какого либо возможного переноса во времени. В этом случае дата завершения проекта будет 1 июня 2011 года, если же условие не выполнится, то дата завершения проекта будет перенесена.

Рассмотрим также медиа — план размещения рекламы в СМИ.

Таблица 2.3

Медиа — план 2011;2012 гг.

Мероприятие июль авг сент окт нояб дек янв фев Видеоспот-реклама десертов и праздничных предложений на 14.

02., 23.

02., 08.

03. на 4 канале Спонсорство рубрики Ресторан на ОТВ-реклама предложений по меню стейков и десертов и праздничных предложений на 14.

02., 23.

02., 08.

03. Спонсорство рубрики Хороший отдых на ОТВ, реклама предложения для бизнесменов АТВ — участие в программе Ваш вечер — текущая реклама Деловой квартал видеобаннертекущая реклама Деловой квартал-пресс/релизы Стольник-рубрика Ресторация-анонсы новых предложений Бизнес и жизнь — анонс предложения для бизнесменов Портал Свадьба — текущая реклама Коммерсант Пакет — реклама бизнес/предложений Продвижение сайтов В ходе реализации проекта есть вероятность возникновения рисковых событий, способных повлиять на ход проекта и его стоимость. Риски определяются исходя из задач целевой структуры проекта.

В отношении данного проекта могут возникнуть в основном организационно — производственные риски, связанные с разработкой и утверждением проектов и рекламных концепций для выбранных BTL-услуг, а также создание макетов для рекламы и заключение договорных отношений со СМИ. Данные вопросы можно решить выделением временного резерва, четкого распределения обязанностей между членами рабочей команды, тщательным поэтапным контролем со стороны менеджера проекта.

Коммерческих рисков, а в частности низкой популярности у потребителей выдвинутых предложений, а как следствие отсутствие прибыли позволит избежать тщательный предпроектный анализ, направленных на изучение рынка гостиничных услуг, конкурентов, потребностей гостей отеля Хаятт Ридженси Екатеринбурга и современных СМИ.

Мониторингом проекта по продвижению Хаятт Ридженси Екатеринбург следует заниматься на всех этапах реализации. На этапе планирования и создания проекта возможно осуществление предварительной экспертизы проекта, т. е. предварительной оценки его эффективности. Для оценки эффективности проекта необходимо выделить ряд показателей эффективности, отражающих текущее качество реализации проекта.

Необходимо учитывать, что в среднем около 10% стоимости проекта уходит на мониторинг, который проводится по специальной технологии:

Отбор субъектов экспертной оценки.

Выбор критериев оценки.

Определение методов измерения эффективности проекта.

Разработка инструментария.

Проведение мониторинга.

Анализ полученных данных.

Экспертные выводы и рекомендации.

В зависимости от стадии жизненного цикла проекта выделяют три вида оценочных процедур:

Предварительная экспертиза проекта проводится на стадии планирования.

Срединная оценка — это оценка эффективности проекта в процессе его реализации с целью отслеживания промежуточных результатов.

Итоговая оценка или итоговая экспертиза проекта, связанная с оценкой результатов проекта.

Согласно поставленной цели, данный проект направлен на организацию проведения рекламной компании по продвижению Хаятт Ридженси Екатеринбург. Успешность его реализации позволит увеличит прибыль отеля, а также повысить узнаваемость бренда Хаятт, в последствии данный проект можно будет использовать как основу для проведения последующих рекламных компаний.

В качестве показателей эффективности организации проведения вакцинации можно выделить следующие:

проведение в запланированные сроки сезонов десертов и стейков;

введение

пакета «бизнесцентра» в указанные сроки;

повышение выручку отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург на 20%;

увеличение прибыли на 25%;

увелечение среднегодовую загрузку номеров до 70% в 2011 году.

Повышение уровня узнаваемости бренда Хаятт и уровня лояльности потребителей из основной целевой аудитории.

Мониторинг проекта возложен на менеджера проекта, который должен отслеживать и оценивать деятельность членов проектной команды.

Эффективность реализации проекта может быть оценена посредством анализа статистических данных, полученных в результате проекта, а также через социологические исследования, проведенные по завершении проекта.

3.АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

3.

1. Анализ финансово — экономической деятельности отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург

Для проведения анализа финансово — экономической деятельности отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург рассмотрим таблицу 3.1, в которой представлены основные экономические показатели компании.

Таблица 3.1

Аналитическая группировка и анализ статей актива баланса, 2009 г. руб.

Актив баланса На начало года На конец года Темп роста, Доля в стр-ре активов на начало,% Доля в стр-ре активов на конец,% Абс. Вел. Абс.вел. Абс.вел. % 1.1Иммобилизованные активы, в том числе 228 965 252 743 23 778 9,40 30,70 20,90 Нематериальные активы 148 162 14 8,60 0,01 0,01 Основные средства 228 817 252 581 23 764 9,40 30,70 28,080 1.2Оборотные активы 515 615 646 512 130 897 25,30 69,20 71,80 1.

2.1Запасы 2217 3103 885 28,50 0,30 0,34 1.

2.2Дебиторская задолженность 473 518 574 502 100 984 17,50 63,60 63,80 1.

2.3Денежные средства 39 880 68 907 29 027 42,10 5,30 7,60 Имущество всего (валюта баланса) 744 580 899 255 154 675 20,70 100 100

Оборотные активы возросли на 25,3%, наибольшее увеличение произошло по статье денежные средства-42,1%, что говорит об укреплении финансового положения фирмы. Наличие больших запасов свидетельствует о спаде активности предприятия. Доля запасов увеличилась на 28,5%. Но, доля запасов в общей структуре незначительна, поэтому рост доли запасов не критичен.

Темпы роста оборотных активов (25,3%) выше роста иммобилизованных (внеоборотных) активов (9,4%), что говорит о стабильности финансового положения предприятия. Снизился темп основных средств за счет выбытия устаревшего оборудования (-9,4%). Темп роста продаж составляет 3,4%, темп роста имущества — 20,7%.Это говорит о спаде активности.

В структуре активов произошли следующие отрицательные изменения-рост дебиторской задолженности составил 17,5% за счет политики отсрочки платежа корпоративным клиентам.

Рассмотрим аналитическую группировку статей актива баланса за 2009 г.

Таблица 3.2

Аналитическая группировка и анализ статей актива баланса, 2010 г. руб.

Актив баланса На начало года На конец года Темп роста, Доля в стр-ре активов на начало,% Доля в стр-ре активов на конец,% Абс. Вел. Абс. Вел. Абс. Вел. % 1.1Иммобилизованные активы, в том числе

252 743 274 327 21 584 8,5 20,9 41,5 Нематериальные активы 162 162 0 0 0,01 0,02 Основные средства 252 581 274 165 21 584 8,5 28,08 41,5 1.2 Оборотные активы 646 512 385 623 130 897 25,3 71,8 58,4

Продолжение таблицы 3.2

1.

2.1Запасы 3103 2016 1087 35,03 0,34 0,3 1.

2.2Дебиторская задолженность 574 502 312 166 262 336 45,6 63,8 47,3 1.

2.3Денежные средства 68 907 71 441 2534 3,6 7,6 10,8 Имущество всего (валюта баланса) 899 255 659 950 239 305 26,6 100 100

Оборотные активы снизились на 25,3%, за счет снижения дебиторской задолженности на 45,6%, это положительный факт. Рост денежных средств незначителен, что отрицательно характеризует предприятие.

Темпы роста оборотных активов (25,3%) выше роста иммобилизованных (внеоборотных) активов (8,5%), что говорит о стабильности финансового положения предприятия. Темп роста основных средств вырос за счет приобретения нового оборудования (8,5%). Темп роста продаж составляет 3,4%, темп роста имущества — 26,6%, это отрицательно характеризует фирму.

Роста дебиторской задолженности в 2010 году не произошло, но ее доля в структуре активов остается высокой. Это характеризует деятельность отрицательно.

Таблица 3.3

Аналитическая группировка и анализ статей пассива баланса, 2009 г., руб.

Пассив баланса На начало года На конец года Темп роста, Доля в стр-ре активов на начало,% Доля в стр-ре активов на конец,% Абс. величина Абс. величина Абс.величина % Собственный капитал 229 686 229 686 0 0 30,8 25,5

Продолжение таблицы 3.3

Заемный капитал, в т. ч. 514 894

115 215 22,4 69,2 70,5 Долгосроч. обязат. — 274 100 274 100 100 0 30,5 Краткосроч. кредиты и займы 40 500

1143 2,8 5,4 4,4 Кред. задолженность 493 943 356 112 137 831 27,9 66,3 39,6 Валюта баланса 744 580 899 255 154 675 20,7 100 100

За анализируемый период темп роста источников имущества предприятия составил 20,7%. Это произошло во многом за счет увеличения заемного капитала на 22,4%. Данный факт отрицательно характеризует финансовую устойчивость предприятия.

Заемный капитал за анализируемый период возрос на 22,4%. Наибольшее увеличение произошло по статье «Долгосрочные обязательства» — на 100%, статья «Краткосрочные кредиты и займы» незначительно сократилась на 2,8 процента. Кредиторская задолженность сократилась на 27,9%, но остается высокой.

Основную кредиторскую задолженность предприятие имеет перед поставщиками.

Рассмотрим аналитическую группировку пассива баланса за 2010 год.

Таблица 3.4

Аналитическая группировка и анализ статей пассива баланса, 2010 г., руб.

Пассив баланса На начало года На конец года Темп роста, Доля в стр-ре активов на начало,% Доля в стр-ре активов на конец,% Абс. величина Абс. величина Абс.величина % Собственный капитал 229 686 229 686 0 0 25,5 34,8 Заемный капитал, в т. ч. 634 109

430 264 203 845 32,14 70,5 65,2 Долгосроч. обязат. 274 100 136 041 138 059 50,3 30,5 20,6 Краткосроч. кредиты и займы 39 357

28 816 10 541 26,8 4,4 4,3 Кред.

задолженность 356 112 265 407 90 705 25,5 39,6 40,2 Валюта баланса 899 255 659 950 239 305 26,6 100 100

В 2010 году собственный капитал не изменился. Снизился темп роста долгосрочных обязательств на 50,3%, краткосрочные займы снизились на 26,8%, кредиторская задолженность на 25,5%. Но доля заемного капитала в общей структуре пассивов изменилась незначительно на 5,3%, что характеризует деятельность отрицательно.

Структуру пассивов также характеризуют коэффициент автономии — Ка, равный доле собственных средств в общей величине источников средств предприятия, и коэффициент соотношения заемных и собственных средств — Кз/с (плечо финансового рычага). Нормальные ограничения для коэффициентов Ка ≥ 0,5, Кз/с ≤ 1 означают, что обязательства организации могут быть покрыты собственными средствами. Отрицательно оцениваются падение значения коэффициента автономии, свидетельствующего об увеличении финансовой независимости, и увеличение коэффициента соотношения заемных и собственных средств, отражающее усиление финансовой зависимости.

В 2009 году Ка на начало периода равно 3, на конец- 2,5. В 2010 году Ка на начало периода равно — 2,5, на конец — 3,4. Значение коэффициента находится в рамках норматива. Кз в 2009 году на начало года равно 2,2, на конец-2,7. В 2010 году на начало периода — 2,7, на конец-1,8. И в 2008 и в 2009 гг. обязательства не могут быть покрыты за счет собственных средств. Предприятие находится в условиях финансовой зависимости.

Покажем основные технико-экономические показатели отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург в таблице 3.

5.

Таблица 3.5

Основные технико-экономические показатели деятельности гостиницы

№

п/п Наименование показателя Ед. изм.

Величина показателя Отклонение 2008 2009

Абс. % 1 2 3 4 5 6 7 1 Объем реализации услуг т. р. 164 646 170 212 5566 3,40 2 Численность работающих чел. 265 275 10 3,70 3 Производительность труда 1 работника т. р.

621,30 618,90 -2,40 0,40 4 Фонд заработной платы т. р. 32 929,02 38 527,20 5598 17 5 Среднегодовая заработная плата 1 работника т. р. 124,20 140,09 15,80 12,80 6 Себестоимость услуг т. р. 105 203 115 608 10 405 9,80

Продолжение таблицы 3.5

7 Затраты на 1 рубль реализации услуг коп. 63 67 4 6,30 8 Прибыль от реализации услуг т. р. 29 807 23 666 -5841 19,50 9 Рентабельность продаж % 0,03 0,03 0 0 10 Рентабельность деятельности % 0,36 0,31 0,05 13,80

По результатам анализа основных технико-экономических показателей можно сделать следующие выводы.

В 2010 году произошло увеличение объема реализации услуг отеля на 3,4% или 5 566 тыс. рублей, составив в 2010 году 170 212 тыс. рублей. Прибыль от реализации услуг в 2010 году снизилась на 19,5% или на 5 841 тыс. рублей по сравнению с 2009 годом.

Численность сотрудников гостиницы также увеличилась на 10 человек или на 3,7% и составила в 2010 году 275 человек.

Уровень производительности труда одного работающего снизился на 0,4% или на 2,4 тысяч рублей по сравнению с 2009 годом.

За счет роста фонда оплаты труда на 17% увеличилась и среднегодовая заработная плата работников гостиницы «Хаятт» — на 12,8% или на 15,8 тыс. рублей.

Вследствие увеличения объема реализации услуг в 2009 году произошло увеличение себестоимости на 9,8%, поэтому уровень затрат на 1 рубль реализации в этот же период вырос на 6,3% или на 4 копейки.

Факты роста себестоимости, уровня затрат на рубль реализованной продукции и снижения прибыли, производительности труда характеризуют деятельность отрицательно.

Экономическая эффективность работы организации характеризуется показателями рентабельности, или доходности (прибыльности) организации.

Произведем расчет рентабельности продаж ® по формуле:

R=P/A, (1)

Где Р-прибыль; А-валюта актива баланса.

Итог актива баланса (A) корректно рассчитывать по формуле:

А=(Ан+Ак)/2, (2)

Где Ан — итог на начало периода; Ак — итог на конец периода.

А09=(744 580+899255)/2=821 917,5 тыс. руб.

А10=(899 255+659950)/2=779 602,5

R09= 29 807/821917,5 =0,03

R10= 23 666/779602,5=0,03

Расчет показывает, что в 2009/10 году на каждый вложенный рубль получено 3 копейки прибыли. Рентабельность продаж не изменилась.

Рентабельность деятельности определяется по формуле:

R=ВП/Выр, (3)

Где ВП — прибыль до налогообложения; Выр.- выручка.

R09=0,36;

R10=0,31.

Рентабельность деятельности снизилась на 13,8%.

Таблица 3.6

Показатели безубыточности за 2009; 2010 год Показатель 2009 год 2010 год Изменения (+;

-) Выручка от реализации продукции, тыс.

руб. 164 646 170 212 5566

Прибыль (убыток), тыс. руб. 29 807 23 666 -5841

Полная себестоимость услуг, тыс.

руб. 105 203 115 608 10 405

Сумма переменных затрат, тыс.

руб. 96 987 102 316 +532 927

Продолжение таблицы 3.6

Сумма постоянных затрат, тыс.

руб. 44 165 56 381 +524 427

Сумма маржинального дохода, тыс.

руб. 67 659 68 961 +212 856

Доля маржинального дохода в выручке, % 41 40,5 -0,58 Коэффициент валовой маржи 0,41 0,4 — Порог рентабельности, руб. 107 719,5 140 952,5 +1 894 698

Запас финансовой устойчивости, % 34 17 -17

В 2009 году порог рентабельности составил 107 719,5 рублей, а выручка -164 646,что выше пороговой на 34%.

Из вышеприведенных расчетов видно, что в 2010 году нужно было реализовать продукции на сумму 140 952,5 рублей, чтобы покрыть все затраты. Фактически выручка составила 170 212 рубля, что выше пороговой на 17%. Запас финансовой устойчивости в 2010 году снизился в два раза, что является тенденцией к снижению финансовой устойчивости компании.

К вышеперечисленным финансовым данным необходимо добавить тенденции по загрузке номеров отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург, представим их на графике (рис.

6).

По графику видно, что загрузка снижалась в низкий сезон, в 2009 среднегодовая загрузка составила 69,6%, в 2010 году 64,3% (-5,3%).

Средняя цена номерного фонда в 2009 году — 17 015,2 руб. В 2010 году загрузка была аналогичной 2009;му году, цена номера- 18 050 руб.

Загрузка номерного фонда в 2009 / 2010 гг.

Рис.6

Критерием доходности продаж номерного фонда будет являться комплексный показатель, учитывающий оба фактора — среднюю цену (ADR) и загрузку номерного фонда (Occupancy,%) , — при этом нужно добиваться такой комбинации этих факторов, при которой общий доход номерного фонда гостиницы стремился бы к максимуму. Таким показателем в гостиничной индустрии является показатель дохода на каждый имеющийся в отеле номер — RevPAR, именно он и является основным фактором, подлежащим оптимизации в процессе продаж.

RevPAR = ADR x Q % → max (4)

Для 2009 года: RevPAR=17 126,4*69,6=1 191 997,4.

Для 2010 года: RevPAR=18 050*64,3=1 160 615.

Показатель доходности снизился на 2,6%.

В результате проведенного анализа выявлены основные недостатки, характеризующие деятельность предприятия отрицательно:

1.Высокая доля дебиторской задолженности в структуре активов — 47,3%;

2.Доля заемного капитала в структуре пассивов — 65,5%, доля собственного — 34,8%;

3.В 2009 и 2010 гг. обязательства предприятия перед кредиторами не могли быть покрыты за счет собственных средств — это финансовая зависимость;

4.Снижение прибыли отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург в 2010 году на 19,5%;

5.Снижение рентабельности гостиницы на 13,8%;

6.Снижение запаса финансовой устойчивости в 2010 году в 2 раза к 2009 году;

7.Показатель доходности номерного фонда снизился на 2,6%, показатель загрузки номеров отеля снизился на 5,3%.

В целом, деятельность предприятия в 2010 году была неудовлетворительной и поэтому разработан комплекс мер продвижения, способствующий повышению доходности гостиничного комплекса.

3.

2. Расчет предлагаемых расходов на проведения проэкта.

Для реализации проекта рекламной компании отеля Хаятт Ридженси Екатеринбург необходимо рассчитать общее количество затрат, потребующихся для аренды рекламных площадей и эфирного времени. Необходимо учесть все статьи затрат, а также учесть материальный резерв, который будет нужен на случай непредвиденных обстоятельств, который должен составлять не менее 20% от общей суммы затрат.

Таблица 3.7

Бюджет на продвижение Мероприятие Сумма, руб. Видеоспот — реклама десертов и праздничных спецпреложений на 4 канале 13 800

Спонсорство рубрики Ресторан на ОТВ-реклама предложений по меню стейков и десертов 6000

Спонсорство рубрики Хороший отдых на ОТВ, реклама предложения для бизнесменов 3000 АТВ — участие в программе Ваш вечертекущая реклама 15 000 «Деловой квартал», видеобаннер — текущая реклама 5700

Деловой кварталпрессрелизы 5000

Стольник — рубрика Ресторация — анонсы новых предложений 134 000

Бизнес и жизнь — анонс предложения для бизнесменов 90 000

Портал Свадьба — текущая реклама 18 000

Коммерсант Пакет — реклама бизнеспредложений 440 000

Продвижение сайтов 43 489,6 Общая стоимость продвижения 1 622 989,6 Резерв на случай непредвиденных обстоятельств 324 597,9 Итого (с учетом резерва) 1 947 587,5

В результате перечисленных мероприятий отель повысит свою узнаваемость, увеличит лояльность клиентов, что приведет к росту заполняемости.

3.

3. Прогноз экономической эффективности.

Таблица 3.8

Расчет затрат, необходимых для проведения мероприятия Статьи затрат Исходные данные для расчета Расчет Сумма, тыс. руб. 1. Инвестиции в основные фонды — - - 2. Материалы — - - 3. Фонд оплаты труда 46,6 Среднегодовая оплата 1 работника-140,09 тыс.

руб., 6 мес-23,3 тыс.

руб.

Для реализации мероприятий требуется 2 сотрудника-46,6 тыс.

руб. 46,6 4. Страховые взносы 15,8 34%-15,8 тыс.

руб. 15,8 5. Аренда помещения — - - 6. Транспортные расходы 2 Примерная сумма по среднемесячным расходам 2 7. Расходы на связь 6,48 Средняя сумма расходов на 1 сотрудника в месяц-540 руб.

Сотрудника-2. Время реализации-6 мес.

6*2*540 6,48 8. Расходы на электроэнергию — - - 9. Расходы на рекламу 1622,989 По данным ТВ и СМИ 1622,989 10. Расходы на упаковку — - - 11. Расходы на обучение персонала — - - 12. Проценты за кредит — - - И т.д. Непредвиведенные расходы 324,6 16% 324,6 Итого затраты, связанные с проведением мероприятия 2016,5 — 2016,5 В том числе:

Инвестиции во внеоборотные активы Текущие затраты

;

2016,5

;

;

2016,5

Таблица 3.9

Прогноз экономического эффекта от внедрения мероприятия Предполагаемые составляющие экономического эффекта Исходные данные для расчета Расчет прогнозируемого эффекта, тыс.

руб. 1. Увеличение цены реализации Запланированный рост цены номера-4,2% 280 номеров*763=213,64 2. Снижение затрат Прогноз снижения СБС-5% 110 023 3. Увеличение объема продаж Прогноз роста выручки-20% 204 254,4 Итого годовой экономический эффект от внедрения мероприятия — 314 491,04

Расчет показателей экономической эффективности

1) Расчет прогнозируемой прибыли от мероприятий (если рекомендация не связана с инвестициями)

Прпрогноз=314 491,04−2016,5=312 474,54 тыс.

руб.

2) Расчет рентабельности мероприятия 1 (если рекомендация не связана с инвестициями) Рентабельность мероприятия (экономическая эффективность) — показатель, определяемый соотношением экономического эффекта и затрат, породивших этот эффект. Рентабельность (экономическая эффективность) (Е) рассчитывается по формуле

=312 474,54/2016,5=154,9

Рентабельность собственного капитала-39%, экономический эффект превышает рентабельность.

Ставка рефинансирования ЦБ на 3.

05.2011;8,25%. Экономический эффект превышает ставку рефинансирования.

При размещении средств в коммерческом банке можно получить 9% годовых. Рассчитанный экономический эффект показывает, что размещение нецелесообразно.

В результате предложенных мероприятий в рекламной компании предполагается повысить выручку гостиницы на 20%, прибыль на 25%, среднегодовую загрузку номеров до 70% в 2011 году. Выручка 2011 года планируется на уровне 2010 года. Целевые показатели установлены прогнозным путем руководством гостиницы.

Рассчитаем прогнозные экономические показатели гостиницы Хаятт Ридженси Екатеринбург на 2011 год.

Таблица 3.10

Показатели безубыточности за 2010 — 2011 год Показатель 2010 год 2011 год Изменения (+;

-) Выручка от реализации продукции, тыс.

руб. 170 212 204 254,40 34 042,40 Прибыль (убыток), тыс. руб. 23 666 29 582,50 5916,50 Полная себестоимость услуг, тыс.

руб. 115 608 110 023 5585

Сумма переменных затрат, тыс.

руб. 102 316 94 380 7936

Сумма постоянных затрат, тыс.

руб. 56 381 54 230 2151

Сумма маржинального дохода, тыс.

руб. 68 961 109 874,40 40 913,40 Доля маржинального дохода в выручке, % 40,50 53,80 13,30 Коэффициент валовой маржи 0,40 0,53 0,13 Порог рентабельности, руб. 140 952,50 102 320,70 38 631,80 Запас финансовой устойчивости, % 17 49 32

При таком прогнозе запас финансовой устойчивости повышается в 2,8 раза. Порог рентабельности ниже прогнозируемой выручки на 50,09%.

Подсчитаем показатель доходности номеров.

Для 2010 года: RevPAR=18 050*64,3=1 160 615.

Подсчитаем показатель RevPAR для 2011 года. Он будет равен: RevPAR=18 813*70=1 316 910

Данный показатель превышает показатель 2010 года на 13,4%.

Достижение указанных прогнозных результатов возможно только при реализации всех мероприятий, перечисленных в п.

2.2.

Таким образом, предлагаемые мероприятия можно признать эффективными. Их эффективность согласно последнему расчету невысока, но здесь также важна результативность мероприятий в плане повышения узнаваемости гостиницы и лояльности к ней клиентов.

Христофорова И.В., Колгушкина А. В. Христофоров А.В. Гостиничный комплекс г. Москвы: оценка спроса и потребительских предпочтений // Маркетинг услуг. № 3, 2009.С. 7.

Христофорова И.В., Колгушкина А. В. Христофоров А.В. Гостиничный комплекс г. Москвы: оценка спроса и потребительских предпочтений // Маркетинг услуг. № 3, 2009. С. 6.

Министерство торговли, питания и услуг Свердловской области. URL: /

http://www.usu.ru/

Гостиницы Екатеринбурга.

http://hotel-66.ru/art20071010

Гостиницы Екатеринбурга. URL:/

http://hotel-66.ru/art20071010

Рынок недвижимости для инвесторов. URL:/

http://www.issledovanie.ru/index

Рынок недвижимости для инвесторов. URL:

http://www.issledovanie.ru/index

Министерство торговли, питания и услуг Свердловской области. URL:/

http://www.usu.ru/

Министерство торговли, питания и услуг Свердловской области. URL:/

http://www.usu.ru/

Яковлев Г. А. Экономика гостиничного хозяйства. М.:РДЛ, 2005.С.103