Платёжные операции занимают около 2/3 всего операционного времени работы банков.
Объем требований клиента к банку отражается на его расчетном (текущем) счете. На корреспондентских счетах банков отражаются уже суммы требований к банкам-корреспондентам. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет необходимость установления единообразия посредством регулирования платёжной системы. Это требует выработки единой концепции стандартизации и сертификации банковской деятельности.
На сегодняшний день перед платёжной системой Российской Федерации стоят следующие проблемы: скорость совершения платежей, проблема задержки расчетов, проблема использования аккредитивов во внутрироссийских расчетах, проблема вексельного обращения, создание специальной банковской почты, защита межбанковских переводов от несанкционированного доступа и т. д.
Рассмотрим основные из них. Значительной проблемой является задержка расчетов банками, РКЦ, предприятиями. Эти задержки связаны с большим потоком бумажных носителей с финансово-денежной информацией и нарушением в расчетах по вине самих коммерческих банков. С введением расчетов банков через корсчета появляется следующие проблемы: сбои и задержки расчетов в РКЦ. Представив в банк платежное поручение о перечислении средств в трех экземплярах, предприятие получает от банка третий экземпляр с распиской в приеме поручения и штампом банка. Затем предприятие по выписке из своего лицевого счета может удостовериться в списании со счета перечисленной суммы. Но если банк ведет расчеты через РКЦ, такие бухгалтерские проводки — лишь предпосылки межбанковских платежей, которые совершаются РКЦ и начинаются в тот момент, когда там производится списание средств с корсчета банка.
В документообороте также иногда происходят заминки. Известно, что некоторые банки задерживают платежные поручения на стадии передачи их в РКЦ и в течение какого-то времени используют средства, предназначенные для перевода, в качестве кредитного ресурса. И наоборот, поступившим через РКЦ на счет предприятия средствам банк может задержать бухгалтерскую проводку по их зачислению на расчетный счет предприятия [6, с. 56].
Не менее важной является проблема скорости совершения платежей. Большинство малых предприятий, индивидуальных предпринимателей привыкли к проведению наличных расчетов по средним сделкам максимум за несколько минут. Их не устраивает неспособность межбанковских систем проводить платежи быстрее, чем за несколько часов, из-за небольшой распространенности и недостаточной эффективности средств дистанционного доступа к банковскому счету, а также из-за сложной организации этих систем. Тем более их не устраивает тратить несколько дней на окончательные расчеты в карточных системах, даже несмотря на быстрое получение сообщения системы о принципиальной возможности провести платеж. Если платежные системы хотят реально конкурировать с наличными расчетами по средним сделкам, то им необходимо кардинально сократить время проведения платежа, довести его до нескольких минут, как при наличных расчетах.
Оптовые межбанковские системы в качестве участников как минимум имеют банк плательщика, расчетный банк и банк получателя. В процессе проведения платежа банки-участники совершают не больше 18 действий по обработке и передаче платежных документов и еще два действия по собственно проведению платежа по клиентским счетам в банках плательщика и получателя. На каждую из 20 процедур потребуется не больше нескольких десятков секунд, и в итоге платеж будет проведен не быстрее чем за 10— 20 мин.
Карточные платежные системы имеют еще более сложную процедуру проведения платежа, поскольку до платежной составляющей необходимо провести авторизацию и процессинг. В качестве участников карточных систем к нескольким банкам добавляется столько же процессинговых компаний. Карточные системы, добившись быстрого обмена сообщениями с получателем о принципиальной возможности провести платеж, собственно сам платеж осуществляют за несколько дней Для решения этой проблем необходимо развивать систему автоматизированных расчетов в режиме реального времени. Суть таких систем в том, что время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться секундами, а момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления на счет получателя. Создание системы автоматизированных расчетов в режиме реального времени предполагает, что и Банк России и кредитные организации должны будут отказаться от бумажных носителей первичной информации и перейти к работе с электронными документами.
Проблема вексельного обращения в нашей стране главным образом связана с нерешенными правовыми вопросами. Постоянно расширяется правовая, нормативная база, Отсутствуют методики для банков при предоставлении кредита в форме вексельного. Кроме того, проблема еще заключается и в неэффективности механизма взыскания денежных средств по векселям (он не соответствует задачам, которые должен выполнять: оперативности и простоте обращения денежно-кредитных средств) Проблема использования аккредитива также заключается в несовершенстве отечественного законодательства и нормативно-правовой базы: с одной стороны Гражданский Кодекс регулирует расчеты аккредитивами, что и позволяет использовать их в принципе, с другой стороны, те нормы, которые содержаться в Гражданском Кодексе являются фрагментарными и не охватывают ряд важных вопросов, что порождает операционные и правовые риски. Как видно из объема российской нормативной базы, посвященной аккредитивам, она пока не в состоянии четко установить правоотношения сторон в аккредитивной сделке. Это приводит к неоднозначному толкованию ответственности сторон, причем не только арбитражными судами, но и Высшим арбитражным судом. Так, в настоящее время действующим законодательством не урегулирован вопрос о том, на кого должна быть возложена ответственность в случае невозврата денежных средств, составляющих покрытие по аккредитиву, исполняющим банком банку-эмитенту после отзыва аккредитива приказодателем [10, с. 98]. Не секрет, что банк России зачастую отзывает лицензии у «пошатнувшихся» банков с огромным опозданием. И мошенники, связанные с руководством таких банков, за этот период могут перевести значительные денежные средства.
Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчеты в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. Это значительно облегчает взаиморасчеты и освобождает человека от необходимости носить с собой крупные суммы денег. До недавнего времени в России большими денежными средствами обладали только юридические лица, и банки были не заинтересованы в работе с частными вкладчиками. Но времена меняются, теперь деньги есть у многих, и банки резко переориентировали направление своей деятельности.
Самыми простыми в изготовлении и использовании являются пластиковые карточки, а как разновидность их — магнитная карта. Это наиболее распространенные кредитные карточки. Банк гарантирует открытие кредита владельцу карточки. Держатель карточки ежемесячно получает сообщение из компании, выдавшей кату.
Там подводятся итоги расходов предыдущего месяца. Оплата долга должны быть произведена до конца месяца, в котором получено сообщение. С владельцев ежегодно взимается взнос за карточку, некоторые виды карт являются бесплатными. Некоторые магнитные карты используются как «дебетные карты». Они применяются по типу кредитных. Разница в том, что во время покупки плата взимается непосредственно со счета владельца в его банке.
С учетом всего сказанного можно предположить, что пластиковые карточки являются самой перспективной формой безналичных расчетов.
Особое место в совершенствовании безналичных расчетов занимает повсеместное внедрение новаций в проведение безналичных расчетов.
Суть инновационных изменений в этой сфере можно свести к следующему:
«многоканальная деятельность» при сочетании новых и традиционных технологий и инструментов;
самообслуживание;
дистанционное обслуживание;
использование Интернета (виртуальные банковские и финансовые технологии управления банковским счетом);
создание телефонных центров;
предоставление новых банковских продуктов (услуг) на базе новых технологий
Во многих развитых странах все больше операций проводится клиентами без посещения банка. Во Франции, например, прямую связь с банком имеют около 300 тыс. клиентов. В США все крупные банки предлагают своим клиентам обслуживание на дому.
Модернизация телекоммуникационных систем, используемых для осуществления дистанционного обслуживания банковских клиентов, обусловила появление новой концепции организации банковской деятельности Dialog banking, согласно которой монои многофункциональные информационные автоматы освобождают сотрудников от рутинной работы, а сами сотрудники ориентируются на контактное интеллектуальное обслуживание клиентов.
Создание зон самообслуживания позволяет резко снизить нагрузку на специалистов операционного зала банка и соответственно сократить количество исполнителей. Создаются и полностью автоматизированные филиалы, представляющие собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием. Они могут располагаться в жилых зданиях, на территории магазинов, промышленных объектов, вокзалов и т. д. и оказывают услуги в автоматическом режиме 24 часа в сутки.
Вот основные меры, необходимые для совершенствования и развития платёжной системы России, в рамках которой и осуществляются взаиморасчёты между предприятиями:
1. Проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.
2. Разработка Банком России системы валовых расчетов, осуществляемых в режиме реального времени. Такая система предназначена для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг и другими пользователями, и позволит существенно повысить роль платежной системы России в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию с международными платежными системами.
3. Совершенствование тарифной политики в сфере предоставления платежной системой России услуг пользователям, включая органы федерального казначейства.
4. Осуществление разработки и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов.
5. Совершенствование регулирования действующих в стране частных платежных систем, обеспечивающих внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений и клиринговые (неттинговые) расчеты.
6. Для сокращения наличного денежного оборота развитие правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты
7. Создание клиринговых систем, которые смогут предоставлять дополнительные платежные услуги с использованием платежных карт и тем самым способствовать распространению их в Российской Федерации
8. Развитие и расширение применения документарных форм расчетов, включая аккредитивы.
9. Унификация законодательства Российской Федерации и норм банковского регулирования в соответствии с международными правилами и практикой в области документарных операций.
Заключение
Организация денежных расчетов с использованием безналичных расчетов гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных взаиморасчетов между предприятиями способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
Проведенное исследование дает основание утверждать, что электронные взаиморасчёты с использованием пластиковых карт — это очень гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег.
Только с использованием электронных расчетов возможно:
1) Развивать рынок микроплатежей — так необходимый для информационного бизнеса в современных условиях.
2) За счет быстрого оборота электронных денег сокращаются темпы роста инфляции.
3) Стоимость транзакций с использованием электронных денег значительно дешевле стоимости транзакций традиционных денег.
4) Обработка и учет электронных расчётов проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить их персонал.
5) Электронные расчёты, в отличии от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени).
6) Организация денежных расчетов с использованием электронных безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.
7) Широкому применению электронных безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченным причинам, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
8) И в конечном итоге развитие безналичных (электронных) взаиморасчетов между предприятиями способствует «вынужденной легализации» теневой экономики, так как последняя основывается, в основном, на наличных расчетах.
В настоящее время программное обеспечение и техническая инфраструктура автоматизированных платежных систем Банка России достигли высокого уровня развития, что позволило создать высоконадежные производительные вычислительные системы, обеспечивающие обработку в режиме реального времени и реализующие непрерывный режим обработки платежей.
Интерес к развитию компьютеризированных банковских платёжных систем на основе пластиковых карт определяется вопросами стратегического развития. Инвестиции в такие проекты начинают приносить прибыль лишь через определенный период времени, необходимый для обучения персонала и адаптации платёжной системы к конкретным условиям. Вкладывая средства в программное обеспечение, компьютерное и телекоммуникационное оборудование и создание базы для перехода к новым вычислительным платформам, банки стремятся, в первую очередь, к удешевлению услуг, ускорению прохождения платежей через платёжную систему и снижению трудоемкости банковской работы. В итоге, эти усилия банков сыграли немаловажную роль в быстром развитии частных платёжных систем в России.
Выявлены проблемы и недостатки осуществления безналичных расчетов с использованием пластиковых карт, а также представлен ряд мер по совершенствованию платежной системы, которые могут повысить результативность и качество осуществления расчетов с использованием пластиковых платёжных карт.
Список литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая (с алфавитно-предметным указателем). — М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1996. — 560 с.
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.
12.1990 № 395−1 (ред. 08.
07.1999 № 136-ФЗ).
Федеральный Закон «О Центральном Банке
Российской Федерации (Банке России)" от 02.
12.1990 № 394−1 (в последней редакции ФЗ от 08.
07.99. № 139 — ФЗ).
Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.
04.1998 № 23-П (ред.
29.11. 2000 № 854-У).
Бабинова Н.В., Гризов А. И, Сидоренко М. С. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек./ Н. В. Бабинова, А. И. Гризов, М. С. Сидоренко; Под общей редакцией А. И. Гризова. — М.: АОЗТ «Рекон», 2006. — 256 с.
Банковское дело, (под ред. проф. Лаврушина О.И.) Финансы и статистика, М., 2004. — 576с.
Березина М.П., Крупнов Ю. С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 2004.
Бломштейн Г. Д. Саммерс. Б. Д. Банковское дело и платежная система. М., 2005.
Большаков А. Электронный бизнес и развитие российских банков. // Банковское дело в Москве, № 1, 2006
Бурдинский А. Кому и зачем нужен Internet Banking. // Мир Интернет, № 9, 2005.
Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 2005.
Виртуальные операции увеличивают реальную стоимость банков. // Банковское обозрение, № 1(31) 2007, с.43−44
Комиссаров М. Пластиковые карты. Некоторые вопросы внедрения // Банки и технологии, 2008, № 2.
Макарова Г. Л. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие. — М.: Финстатинформ, 2009.
Немчинов В. К. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. — 312 с.
Никифоров С. Карточный долг Родины // Известия, 2009, № 75 (259 13)
Особенности национального интернет-трейдинга// Банковское обозрение № 1(31), 2010
Первые слушания в Госдуме // Банки и технологии, 2010, № 317
.Пискуровский Г. Чего не хватает российским картам // Известия, 2009, № 75 (259 13).
Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А. А. Андреев, А. Г. Морозов, Д. А. Равкин. — М.: БАНКЦЕНТР, 2010.
Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А. А. Андреев. — М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2008.
Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. М.: Финансы и статистика, 2002.
Романова Н. Жизнь по карточкам // Профиль, 2008, № 47(219)
Рудакова О. С. Банковские электронные услуги. «ЮНИТИ», М., 2007
Саркисянц А. Новые технологии в расчетноплатежной системе коммерческого банка. // Планета INTERNET, № 5−6, 2009
Спиранов И. Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами // Банки и технологии, 2006, № 3
Стромский П. Мошенничество с картами // Банки и технологии, 2006, № 3
Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. — М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2008.
Холопов, А. М. Проблемы применения аккредитивной формы расчетов в практике работы российских экспертов и международных экспедиторов // Финансы и кредит. — 2006 — № 26
Шипилова О. Электронные деньги с точки зрения юриста // Мир карточек, 2003, № 3
Юкович Н. Глобализация мировой экономики и развитие электронной торговли // Сборник «Глобализация мирового хозяйства и проблемы российской экономики» Изд. Фин. Академии, М., 2006 — 174с.
Березина М.П., Крупнов Ю. С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 2004. С. 4
Банковское дело, (под ред. проф. Лаврушина О.И.) Финансы и статистика, М., 2004. С. 107−110
Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. М.: Финансы и статистика, 1992. С. 215
Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц. М. Хайтиной. Саратов, 1997. С. 3
Косой А. М. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 2001. С. 11
Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 2005. С. 19
Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 2005. С. 20
Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 2005. С. 22
Бломштейн Г. Д. Саммерс. Б. Д. Банковское дело и платежная система. М., 2005. С. 17
