Управление кредитным портфелем коммерческого банка на примере АКБ «Национальный залоговый банк» ОАО

Поэтому становится актуальным анализ кредитоспособности заемщика, который включает в себя два принципиальных момента: во — первых, прогноз платежеспособности данного клиента по обязательствам данного кредитного договора на ближайшую перспективу, и, во-вторых, степень индивидуального риска банка, связанного с возможным невозвратом конкретной ссуды конкретным клиентом в сроки, указанные в кредитном договоре. Эти моменты, являясь базой для ранжирования заемщиков по их надежности, существенным образом определяют ключевые параметры кредитного договора (размеры кредита, ссудного процента, сроки платежей).Мною обнаружены как достоинства, так и недостатки методики расчета кредитоспособности юридического лица в банке АКБ «Национальный залоговый банк» ОАО. Расчет коэффициентов показывает ликвидность предприятия только на ближайшую перспективу. Решение о выдаче кредита предприятию можно принимать только при тщательном анализе дополнительной информации.

В качестве положительного момента можно отметить, чтоалгоритм интегральной оценки угрозы вероятности банкротства потенциального заемщика с помощью Z-счета Альтмана позволяет прогнозировать финансовое состояние предприятия в перспективе. Основным значением методики, позволяющей формировать качественный кредитный портфель в этом сегменте кредитования юридических лиц, является анализ управленческой отчетности и управленческих данных малого предприятия. Кредитные специалисты, конечно, изучают и официальную отчетность потенциальных заемщиков, но многие малые предприятия работают по упрощенной форме отчетности. Надо понимать, что далеко не все компании из сегмента малого бизнеса отражают в официальной отчетности всю свою деятельность. И потому кредитный специалист должен изучать книги учета товара, товарных остатков, расчеты с поставщиками, ситуацию с дебиторами — стараться получить максимальный объем информации, которая позволит наиболее всесторонне оценить бизнес данного предприятия и риски банка. На основе такого анализа специалисты смогут более полно определить потребность предприятия в заемных ресурсах и его способность выполнить обязательства перед банком. АКБ «Национальный залоговый банк» ОАО необходимо постоянно совершенствовать методики оценки, так как сегодня очень быстро меняется законодательство и «правила игры» для предприятий.

Кроме этого, кредитные эксперты должны обладать высоким профессионализмом, для более качественной оценки. В целом, сегодня тенденция идет к тому, что постепенно создаются рекомендации по созданию универсальных методик оценки кредитоспособности. Методики применяемыми банками постоянно совершенствуются, и все идет к более качественному анализу, позволяющему минимизировать кредитный риск. Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования различных методик оценки кредитоспособности, которые позволят предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа. К настоящему времени зарубежными и российскими коммерческими банками были опробованы разные системы оценки кредитоспособности клиентов.

Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. В практике оценки кредитоспособности заемщика банками часто применяется «правило пяти си», которое включает в себя такие показатели, как характер (character), способность (capacity), денежные средства (cash), обеспечение (collateral), условия (conditions), контроль (control).Характер клиента может быть определен как его репутация, степень ответственности клиента за погашение его долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие цели кредита кредитной политике банка. Интересно отметить, что западные специалисты в сфере банковского менеджмента включают в понятие «характер клиента» кредитную историю клиента, опыт других кредиторов, связанных с данным клиентом, цель кредита, опыт клиента в составлении прогнозов, кредитный рейтинг и наличие лиц, ставящих вторую подпись в кредитном договоре или гарантов по спрашиваемому кредиту. Способность означает наличие у клиента юридических прав на подачу кредитной заявки, на подпись кредитного договора, то есть определенных полномочий у представителя хозяйствующего субъекта — заемщика. С точки зрения западных банков, помимо подтверждения юридического статуса заемщика, «способность» включает в себя еще и описание истории юридического статуса, характеристика бизнеса и производимой продукции, основных потребителей и поставщиков заемщика. Способность погашения долга характеризуется ликвидностью баланса, эффективностью (прибыльностью) его деятельности, величиной денежных потоков, достаточностью собственного капитала, степенью вложения собственного капитала в кредитуемую операцию. Применяемые на практике российскими банками методы оценки кредитоспособности по совокупности показателей, характеризующих финансовое состояние заемщика, содержат систему финансовых коэффициентов (коэффициенты абсолютной ликвидности, промежуточного покрытия, общий коэффициент покрытия, независимости, деловой активности и др.). Серьезной проблемой является выработка количественных нормативов для сравнения, поскольку существует разброс значений, обусловленный отраслевой принадлежностью и спецификой деятельности предприятия, поэтому результаты такого анализа на современном этапе могут дать кредитору лишь оценку общей тенденции развития потенциального заемщика, основанную на динамике ряда финансовых показателей. В западной практике кредитования важнейшим показателем кредитоспособности являются «денежные средства» (cash). Это понятие включает в себя совокупность таких элементов, как величину прибыли, дивидендов, объемов продаж, достаточность планируемого потока наличности, сроки погашения кредиторской и дебиторской задолженности, оборачиваемость товарно-материальных запасов, структуру капитала и уровень финансового левереджа, контроль за расходами, динамику цен на акции.

В отечественной практике к понятию «денежные средства» относятся: отчеты и прогнозы движения денежных средств, отчеты и прогнозы доходов и расходов, обороты и остатки денежных средств на счетах клиентов. Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство), предусмотренный в кредитном договоре. Качество залога, надежность гаранта поручителя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка, проблемах с ликвидностью его баланса или недостаточностью капитала. К условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы, то есть условия, которые определяют степень внешнего риска банка. Последний показатель комплекса — контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствие его стандартам. Он включает в себя такие факторы, как наличие законодательной и нормативной основы для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия, соответствие сведений о заемщике и ссуде, содержащихся в кредитной заявке, стандартам банка и органов банковского надзора. Несмотря на единство критериальных составляющих кредитоспособности и способа ее оценки, существует определенная специфика в анализе кредитоспособности юридических лиц. Эта специфика заключается в комбинировании применяемых на практике способов оценки, а также в их содержании. В России все большее распространение наряду с традиционными способами оценки кредитоспособности заемщика получает скоринг — кредитование.

Только в отличие от западных стран она применяется к юридическим лицам, потому что у банков накоплено гораздо больше информации о предприятиях. Система «кредит — скоринг» в США — специальная шкала для измерения рейтинга заемщика, представляющая начисление баллов клиенту в зависимости от уровня его кредитоспособности. Скоринг представляет собой модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Важной чертой системы является то, что она не может применяться по шаблону, а должна разрабатываться исходя из особенностей, присущих банку, его клиентуре, учитывая характер банковского законодательства и традиций страны, т. е. подлежит постоянному наблюдению и видоизменению. В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель (score). Чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности. Среди преимуществ скоринговых систем западные банкиры указывают снижение уровня невозврата кредита, быстроту и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала. Анализ кредитоспособности может осуществляться посредством применения алгоритмов, методом автоматического анализа данных, то есть отнесение какого-либо потенциального заемщика к одному из заранее известных классов (давать/не давать кредит). Такого рода задачи решаются одним из методов DataMining — при помощи «деревьев решений».

Получаемая модель — это способ представления правил в иерархической последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение. На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой ситуации, на основании которых строится дерево, заранее известен. При построении дерева все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются по узлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы. Критерий разбиения — это различные значения какого — либо выходного фактора. Для определения поля, по которому будет проходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия или мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (давать/не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита). При значительном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, то есть адаптировать к существующей обстановке. Часто для оценки суммарной кредитоспособности клиента используют рейтинговые методики. Заемщики разделены на классы по степени их кредитоспособности, финансовой устойчивости к риску, который берет на себя банк при выдаче кредита. Применение названного метода позволяет охарактеризовать финансовое состояние предприятия с помощью рейтинга, выраженного в баллах, а также определить границы интервала колебания этого показателя, при которых заключение договора целесообразно. Класс предприятия устанавливается по сокращенному кругу показателей кредитоспособности, так как значения многих коэффициентов зачастую дублируют друг друга. Определяются четыре коэффициента: платежеспособности (покрытия), привлечения, доходности (рентабельности), скорости оборачиваемости оборотных средств. Эффективная рейтинговая система должна отвечать двум основным критериям. Во — первых, обеспечивать высокую степень дифференциации контрагентов по степени риска. Во — вторых, помимо порядкового ранжирования контрагентов она должна характеризовать вероятность их дефолта.

Первое качество является основополагающим для успешного функционирования рейтинговой системы и формирования статистики дефолтов. Современные рейтинговые системы делятся на два вида:

1. Характеризующие контрагента на дату анализа, или «в момент времени» (Point-in-Time, PIT), используется для внутрибанковских рейтинговых методик; 2. С учетом «экономического цикла» (Through — the — Cycle) — применяется в практике международных рейтинговых агентств, когда при установлении рейтинга заранее прогнозируется положение контрагента на всех стадиях экономического цикла. Использование коэффициентного анализа для присвоения кредитного рейтинга имеет ряд сложностей, таких как отсутствие объективных критериальных значений финансовых коэффициентов, что обусловливает трудности качественной и количественной (балльной) интерпретации значений коэффициентов; высокая концентрация заемщиков в нескольких рейтинговых группах может быть обусловлено незначительной вариацией интегрального бала. В целях решения данных проблем было проведено исследование финансовых коэффициентов на выборке из около 2000 предприятий 20 различных отраслях экономики. По каждому предприятию было рассчитано 22 финансовых коэффициента. Таблица 8Коэффициенты группы ликвидности, используемые в рейтинговой оценке предприятия — заемщика

Наименование показателя

Порядок расчета

Вес коэффициента

Общий коэффициент ликвидности

Оборотные активы/краткосрочные обязательства0,2Коэффициент текущей ликвидности (Денежные средства + дебиторская задолженность + краткосрочные финансовые вложения)/краткосрочные обязательства0,5Коэффициент абсолютной ликвидности

Денежные средства/краткосрочные обязательства0,1Коэффициент срочной ликвидности (Денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) / краткосрочные обязательства0,2Часто при проведении финансового анализа упускается важный фактор заемщика — его отраслевая специализация. На основе рассчитанных значений коэффициентов для каждой отрасли были установлены следующие критериальные значения: минимально допустимое, среднеотраслевое и максимальное. Таблица 9Критериальные значения коэффициентов ликвидности по некоторым отраслям экономики

ОтрасльОтраслевые критерии

Общий коэфф. ликвидности

Коэфф. текущей ликвидности

Коэфф. абсолютной ликвидности

Коэфф. срочной ликвидности

Топливная промышленность

Мин0,530,260,00,01Мед1,170,760,030,09Макс3,082,240,270,97Угольная промышленность

Мин1,070,020,00,0Мед0,320,170,00,0Макс1,521,230,010,11Электроэнергетика

Мин1,020,560,00,0Мед1,61,080,020,04Макс3,022,20,140,3Черная металлургия

Мин0,540,220,00,0Мед1,010,510,010,03Макс2,131,10,070,29Цветная металлургия

Мин0,50,120,00,0Мед10,450,010,02Макс2,681,220,060,19Химия и нефтехимия

Мин0,440,170,00,0Мед1,310,630,010,02Макс3,11,590,210,31Лесная и деревообрабатывающая

Мин0,120,030,00,0Продолжение таблицы 9Мед0,750,270,020,01Макс2,491,130,120,26Легкая промышленность

Мин0,130,020,00,0Мед0,790,20,00,01Макс2,310,790,060,07Торговля

Мин0,390,080,00,0Мед1,110,390,060,11Макс4,061,170,150,36Необходимо подчеркнуть, что полноценная рейтинговая оценка невозможна без проведения экспертного анализа контрагента, дополняющего результаты финансового анализа. Иными словами, итоговый рейтинг может быть представлен как результирующая функция финансовой и экспертной оценки контрагента. Бурное развитие в России рынка кредитования привело к необходимости информационного обмена кредитными историями. В России сейчас насчитывается около 20 бюро кредитных историй (в США действуют около 3 тыс. кредитно — информационных бюро), основные функции которых — сбор и распространение среди кредиторов необходимой им информации о заемщиках, упрощение процедуры взаимодействия кредитора и заемщика, снижение рисков кредитной деятельности. Кредитную информацию о заемщике можно разделить на:§ «черную» — негативная кредитная информация, которая может негативно повлиять на решение кредитора о предоставлении кредита, включает сведения о фактах непогашения кредита, просрочках платежа, банкротствах;§ «белую» — позитивная информация, которая может включать сведения об остатке задолженности или открытых кредитных линиях;§ «общую» — информация, связанная с кредитоспособностью заемщика.

Степень ограничения права на распространение определенных видов информации зависит от нескольких факторов. Минимальный уровень раскрытия предусмотрен для «черной» информации, которая непосредственно затрагивает кредитные решения. Однако и «белая» информация, показывающая в целом ответственное отношение заемщика к исполнению своих обязательств, может скомпенсировать некоторые «черные» факты кредитной истории заемщика. К общей кредитной информации приняты разные подходы. В ЕС используется более узкое понятие информации, так как специальные положения Конвенции Совета Европы о защите физических лиц при автоматизированной обработке персональных данных предусматривает, что большая часть общей информации о заемщике не может собираться или распространяться. В США кредиторы вправе предоставлять информацию данного вида кредитным бюро и своим аффилированным структурам.

В России принцип использования кредитных историй исключителен только для заключения договора займа. Это закреплено в положениях законодательства о кредитных историях и связано с конфиденциальностью, ограниченной оборотоспособностью кредитных историй, допустимостью сбора, хранения, использования и распространения информации. Преимущества от создания кредитных бюро:

1. Кредитные бюро повышают степень сведений банков о потенциальных заемщиках и дают возможность более точного прогнозирования возвратности ссуд, основанного на реальной оценке надежности заемщиков. Для кредитора это ведет к значительному снижению кредитных рисков, уменьшению резервов на возможные потери по ссудам, повышению ликвидности;

2. Уменьшение расходов на поиск информации. Обмен информацией между кредиторами стимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП на 20% и повышает эффективность финансового посредничества между банками;

3. Формирование положительного имиджа региона (страны) за счет повышения степени транспарентности заемщиков, включающей достоверность, своевременность и полноту раскрытия информации, благоприятный инвестиционный климат. Таким образом, в России только начинается развитие всеобщей информационной сети бюро кредитных историй по всем предприятиям, основанное на развитой устойчивой банковской системе в соответствие с принятым в международной практике подходом, прежде всего Базельским принципом эффективного банковского надзора. В настоящее время в АКБ «НЗБ» уделяется внимание оценке финансовых возможностей заемщика. При этом используются современные программы экспресс-анализа финансового состояния предприятий, движения денежных потоков. Одновременно создается информационная клиентская база, содержащая сведения о кредитной истории заемщика, его деловой репутации, состоянии счетов и т. д. Аналитические возможности такого подхода ограничены из-за отсутствия единой нормативной базы, сравнительных величин финансовых показателей в соответствующих отраслях. Результатом кредитоспособности заемщика должно быть определение класса кредитоспособности. В развитых странах существуют рейтинги финансового состояния надежности и кредитоспособности фирм, которые дают возможность кредитору оценить свой риск при выдаче кредита. Создание единой нормативной базы для определения финансового состояния предприятий и системы рейтингов их надежности и кредитоспособности привело бы к минимизации рисков в банковской деятельности. На мой взгляд, необходимо совершенствование показателей кредитоспособности и на их базе создание методик, учитывающих не только количественные величины, но и качественные характеристики (например, репутация заемщика, показатели контроля). Для снижения кредитного риска необходимо знать возможности и потребности бизнеса заемщика, перспективы его развития, технологический процесс, отраслевые особенности и т. д. При условии «прозрачности» бизнеса банк становится финансовым партнером заемщика, что максимально снижает риск невозврата кредита. Заключение

Стратегия АКБ «Национальный залоговый банк» ОАО предусматривает значительный рост клиентской базы, ориентацию на работу как с крупными, так и средними и мелкими корпоративными клиентами, и как следствие, в стратегии предусмотрен агрессивный рост кредитного портфеля. Ограниченная численность в России кредитоспособных корпоративных клиентов, которым Банк мог бы предоставлять кредиты или оказывать другие банковские услуги, может существенно помешать достижению Банком плановых показателей роста при сохранении приемлемого уровня кредитного риска. Способность Банка увеличить клиентскую базу и расширить кредитный портфель будет зависеть от успешной реализации кредитной и резервной политики, а также приращения капитала, необходимого для удовлетворения требований по достаточности собственного капитала. Если Банку не удастся успешно реализовать стратегию роста или придется согласиться с более высокой степенью кредитного риска для обеспечения дальнейшего роста, это может оказать отрицательное влияние на его финансовые показатели и результаты деятельности.

Кредитный портфель АКБ «Национальный залоговый банк» ОАО отличается относительно низкой концентрацией по отраслям и отдельным заемщикам. В случае экономического спада в одном или нескольких секторах, часть корпоративных заемщиков Банка может оказаться не в состоянии обслуживать или возвращать выданные им кредиты, что может оказать отрицательное влияние на финансовое состояние и результаты деятельности Банка. В целях снижения уровня кредитного риска Банком применяются следующие правила и процедуры. Основная задача служб Банка, обеспечивающих кредитный процесс — строгое соблюдение принятых норм и правил предоставления кредитов, получение достоверной информации о бизнесе заемщика, его перспективах, конкурентоспособности кредитуемого проекта, корректная оценка и оформление обеспечения кредита (залога). По различным категориям кредитов (межбанковские, коммерческие), суммам и срокам устанавливаются предельные индивидуальные и общие лимиты, по которым принимаются решения на конкретном уровне. Кредитный комитет оценивает соответствие структуры рассматриваемых кредитов объемам и временной структуре привлеченных средств, обеспеченность собственными средствами, соотношение эффективности и риска в выбираемых направлениях распределения ресурсов. Оценка финансового состояния заемщика производится Банком, исходя из оценки влияния различных факторов, основанных на анализе финансовой отчетности и других данных о состоянии и финансовых результатах деятельности заемщика. При оформлении залога учитывается риск неликвидности обеспечения. Банк принимает в залог товары, имеющие стабильный уровень и инфраструктуру сбыта (недвижимость, новые автомобили, продовольственные товары).В целях дальнейшего контроля Банком проверяется ход погашения процентов по кредиту (согласно условиям договора), основного долга, а также анализируется финансовая (бухгалтерская) информация, получаемая от заемщика в течение всего срока кредитования.

Оценка ссуды производится по совокупности факторов качества обслуживания кредита, наличия и качества обеспечения, финансового состояния заемщика. Список использованной литературы:

Гражданский кодекс Российской Федерации — М.: Новая Волна. Ч.1,2 — 2005. — 511с. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с изм. и доп.)// Собрание законодательства Российской Федерации.

2003. № 6. Ст.

492. Об обязательных нормативах банков. Инструкция № 110-И от 16. 01. 2004 г.// Нормативные акты по банковской деятельности.

— 2004. — Вып. 6 (120).- С.3−56.Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание № 1379-У от 16.

01. 2004 г.// Нормативные акты по банковской деятельности. — 2004.

— Вып. 6 (120).- С.63−93.Банковское дело: учеб. для вузов/

Г. Г. Коробова, Р. А. Карпова, А. Ф. Рябова; ред. Г. Г. Коробовой. — М.: Юристъ, 2004.-751 с. Банковское дело: учеб.

для вузов/ Г. Н. Белоглазова; ред. Г. Н. Белоглазова. -

М.: .: Финансы и статистика, 2005, — 591 с. Банковское дело: учеб. для вузов. / О. И. Лаврушин; ред. О. И. Лаврушин.

— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 672 с. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов/ Л. Г. Батракова. -

М.: Логос, 2005. — 344 с. Банки и банковское дело: учеб. пособие/ ред.

И. Т. Балабанов. — СПб.: Питер, 2005. — 302 с.

Боровиков В. И. Денежное обращение, кредит и финансы: Курс лекций./ В. И. Боровиков. — М.: Центр, 2007. — 512 с.

Вишнинская Г. Н., Ахметова Д. М. Ликвидность и платежеспособность банка// Аудит и финансовый анализ. — 2006. — № 4. — С.139−169. Герасимова Е. Б. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка // Финансы и кредит. -

2006. — № 22. — С.21−31.

Герасимова Е. Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка// Финансы и кредит. — 2006. — № 22.

— С.47−50. Гиляровская Л. Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов: учеб. пособие./ Л. Т.

Гиляровская, С. Н. Панавина. — СПб.: Питер, 2006. -

240 с. Гурович В. М. Кредитное качество банковских активов// Банковское дело. — 2005. — № 1. — С.42−43.

Жарковская Е. П. Банковское дело: учебное пособие / Е. П. Жарковская. — 2-е изд., перераб. и доп./ М.: Финансы и статистика, 2006.

— 372 с. Как получить внутренний кредитный рейтинг// Рынок ценных бумаг. — 2005.

— № 10. — С.23−26. Казьмин А. И. Банковское кредитование сегодня// Деньги и кредит.

— 2005. — № 7. — С.12- 19. Кулаков А. Е. Управление активами и пассивами банка// Финансы и кредит.

— 2007. — № 17. -

С.2−16. Носкова И. Я. Финансовые и валютные операции: учеб. пособие. / И. Я. Носкова. — М.: Финансы и кредит, 2006. — 126 с.

Ольшанный А. И. Банковское кредитование: проблемы и перспективы// Деньги и кредит. — 2007. — № 12. -

С. 5. Ольшанный А. И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт./ А. И. Ольшанный. — М.: ИНФРА-М, 2007.

— 218 с. Павлова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка./ Г. С. Павлова. -

М.: Финансы и кредит. — 2006- 272 с. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией./ А. М. Тавасиев. — М.: Банковское дело, 2008. 250с. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк.

Управление и операции./ В. М. Усокин. — М.: Все для вас. — 2006.

— 128 с. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. / В. М. Черкасов.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 316 с. Приложение 1Список документов, представляемых Заемщиком для получения кредита1.

Документы, подтверждающие юридический статус Заемщика№ п/пНаименование документа

Примечание1.

1.Свидетельство о государственной регистрации Копия, заверенная нотариально1.

2.Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛКопия, заверенная нотариально (ф.50 003)

1.3Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ (для юридического лица, зарегистрированного до 1 июля 2002 года) Копия, заверенная нотариально1.

4Учредительный договор (иной документ об учреждении), отметка регистрирующего органа обязательна

Копия, заверенная нотариально или регистрирующим органом1.

5Устав (Положение), отметка регистрирующего органа обязательна

Копия, заверенная регистрирующим органом или нотариально1.

6Документ об утверждении Устава Участниками (Протокол или Решение) Оригинал или копия, заверенная нотариально1.

7Изменения к Учредительным документам юридического лица (если таковые были) Копии, заверенные нотариально или регистрирующим органом1.

8Письмо о присвоении кодов Госкомстата

КопияПродолжение приложения 11.9Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

Копия, заверенная нотариально1.

10Карточка с образцами подписей и оттиска печати

Форма 401 026, заверенная нотариально1.

11Документы, подтверждающие полномочия указанных в карточке лиц (решения общего собрания, приказы и т. д.)Оригинал или копия, заверенная нотариально1.

12Решение о выпуске акций, отчет об итогах выпуска, уведомление о государственной регистрации выпуска, выписка из реестра акционеров

Для акционерных обществ, копии, заверенные надлежащим образом1.

13Ксерокопии паспортов Руководителя, Главного бухгалтера, Учредителей, Поручителей

Все страницы с записями

Не требуется предоставление документов, перечисленных в п.п. 1.1−1.11 в случае, если Заемщик имеет открытые счета в АКБ «НЗБанк», ОАО и указанные документы ранее предоставлялись им для формирования юридического дела.

2. Документы по обращению за кредитом2.

1.Заявка на получение кредита в АКБ «НЗБанк», ОАО Заполняется по прилагаемой форме2.

2.Анкета Клиента АКБ «НЗБанк», ОАОЗаполняется по прилагаемой форме

Продолжение приложения 12.

3.Технико-экономическое обоснование кредита

При необходимости Заемщику предоставляется примерный план ТЭО3. Документы по целевому направлению заемных средств3.

1.Договоры и/или контракты с соответствующими приложениями, спецификациями, являющиеся объектом кредитования, счета-фактуры

Копии, заверенные надлежащим образом Заемщиком3.

2.Лицензии, Сертификаты на продукцию

Копии, заверенные надлежащим образом Заемщиком3.

3.Договоры и/или контракты на поставку и реализацию ТМЦ, услуг, подтверждающие наличие источника погашения кредита

Копии, заверенные надлежащим образом Заемщиком3.

4.Договоры, сопутствующие осуществлению кредитуемого проекта (переработка товаров, страхование, логистика и т. д.)Копии, заверенные надлежащим образом Заемщиком4. Общая информация о заемщике4.

1.Договора аренды на офис, земельные участки, складские помещения с приложением плана расположения площадей. Копии, заверенные надлежащим образом Заемщиком

Продолжение приложения 14.

2.Договоры на охрану офиса, складских помещений

Копии, заверенные надлежащим образом 4.

3.Рекламные проспекты, образцы продукции, информация в прессе

Оригиналы или копии5. Экономическая информация5.

1.Бухгалтерская отчетность:

5.1.

1.Годовой баланс со всеми приложениями, для акционерного общества — аудиторское заключение или заключение ревизионной комиссии по итогам работы за год

Копия, заверенные надлежащим образом Заемщиком, с отметкой ИМНС о принятии или с приложением квитанций об отправке почтой и описи5.

1.2. Квартальные балансы на все отчетные даты в текущем году (с приложением ф. 2). Расшифровки статей баланса на последнюю отчетную дату:

основные средства, запасы;

займы и кредиты;

дебиторы и кредиторы;

прочие крупные статьи (>5% от валюты баланса) Копии, заверенные надлежащим образом Заемщиком, с отметкой ИМНС о принятии или с приложением квитанций об отправке почтой и описи. Расшифровки предоставляются заверенные надлежащим образом Заемщиком. Продолжение приложения 15.

2.Налоговая декларация на последнюю отчетную дату (для предприятий, использующих упрощенную систему налогообложения) Копия, заверенная надлежащим образом Заемщиком, с отметкой ИМНС о принятии или с приложением квитанций об отправке почтой и описи5.

3.Справки из иных кредитных учреждений, в которых открыты расчетные, валютные и другие счета:

о полученных кредитах, выданных поручительствах, полученных гарантиях, об открытых Заемщику аккредитивах без денежного покрытия, об авалях на векселях Заемщика;

о наличии картотеки № 2 к расчетному (текущему) счету. Информация предоставляется только по тем сделкам, которые действуют на момент обращения в Банк. Справки предоставляются с приложением копий заключенных договоров (кредитный договор, договор поручительства и т. д.), заверенных надлежащим образом Заемщиком5.

4.Выписки по расчетным/текущим счетам Заемщика за последние 6 месяцев с ежемесячной разбивкой

Заверяются обслуживающим банком (банками)

5.

5.Оборотную ведомость по счету 51 за последние 6 месяцев, помесячно с указанием контрагента и назначения платежа

Заверяется надлежащим образом Заемщиком

В зависимости от условий кредитования, вида кредита, предлагаемого обеспечения АКБ «НЗБанк», ОАО может запросить дополнительные документы, необходимые для принятия решения о возможности предоставления кредита.