Кроме того, к законопроекту имеются многочисленные замечания юридико-технического характера и ко второму чтению он должен быть доработан.
Страховой рынок также разделился на два лагеря. Некоторые страховые компании опасаются, что возможность введения временной администрации со стороны Росстрахнадзора приведет к административному диктату и переделу страхового рынка. Другие, наоборот, считают, что закон станет важным событием для страхового рынка. Он поможет очистить его от потенциально проблемных компаний.
Разработчики законопроекта, а это минэкономразвития, хотя в Думу он вносился депутатами, считают, что опасения первой группы страховщиков беспочвенны.
В настоящее время, отметили в министерстве, возбуждение дела о банкротстве в отношении страховой организации подрывает репутационный актив такой организации, результатом чего становится сокращение клиентской базы, резкое уменьшение стоимости активов, а также «вымывание» наиболее ликвидных активов. При этом основная функция страховой организации — срочная выплата денежных средств при возникновении определенного факта — страхового случая — существенным образом затрудняется. Поэтому проводить мероприятия по предотвращению банкротства необходимо.
Дополнительными основаниями для применения мер по предупреждению банкротства страховой организации, согласно документу, являются снижение фактического размера активов страховой организации и принятых обязательств ниже уровня (размера), устанавливаемого регулятором. Таким же основанием может оказаться изменение структуры активов страховой организации, предназначенных для покрытия собственных средств и средств страховых резервов.
Естественно, поводом для принятия мер по предупреждению банкротства служит отзыв страховой лицензии, ее приостановление или ограничение.
Если страховая организация осуществляет социально значимый вид страхования, подразумевающий обязательства гарантийных выплат профобъединений за неплатежеспособных членов по их обязательствам, руководитель страховой организации обязан также в течение семи дней с даты возникновения оснований для применения мер по предупреждению банкротства направить уведомление в адрес таких профессиональных объединений.
Призрак банкротства по инициативе кредитора возникает перед страховщиком в случае «отказа в удовлетворении законных требований кредиторов». К таковым относится «неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по выплате страхового возмещения в срок, предусмотренный законом или договором страхования». При этом страховщик должен признать случай страховым либо предоставить мотивированный отказ в выплате клиенту. Если этого не происходит, клиент имеет право инициировать процедуру банкротства компании по суду. Неисполнение решения суда о выплате может служить веским основанием для подачи иска о признании страховщика банкротом.
При назначении временной администрации в связи с отзывом или приостановлением действия лицензии страховой организации, согласно документу, «полномочия исполнительных органов страховой организации могут быть приостановлены по решению контрольного органа».
В случае приостановления полномочий исполнительных органов страховой организации временная администрация изымает у страховой организации, страховых брокеров и страховых агентов страховой организации бланки строгой отчетности по всем видам деятельности и передает их на хранение в профессиональное объединение (профессиональные объединения) или иную организацию, имеющую возможность обеспечения их сохранности.
Продажа имущественного комплекса страховой организации может осуществляться в ходе конкурсного производства. И это непосредственно касается страхователей. Имущественный комплекс страховой организации включает в себя страховой портфель договоров с неистекшим сроком действия, а также активы в виде страховых резервов. «Покупателем имущественного комплекса страховой организации может выступать исключительно страховая организация, имеющая лицензию Росстрахнадзора на осуществление соответствующего вида страхования и обладающая активами, достаточными для исполнения обязательств по принимаемым на себя договорам страхования», — говорится в документе.
Передача страхового портфеля (вместе с резервами) осуществляется на торгах в форме аукциона. Решение о передаче страхового портфеля принимается в ходе мер по предупреждению банкротства с согласия контрольного органа и профессионального объединения по виду страхования, членом которого является должник.
Страхователи о передаче портфеля будут уведомлены. Они вправе в месячный срок с даты опубликования уведомления отказаться от текущего договора страхования, заключенного с потерявшим устойчивость страховщиком. Такой договор страхования и пропорциональная доля в подлежащих передаче страховых резервах исключаются из страхового портфеля. Одновременно страхователи при расторжении договоров могут требовать возврата части уплаченной страховщику страховой премии.
Структурно можно отметить следующие группы основных вопросов, касающихся совершенствования законодательства о банкротстве в части страховых организаций:
1. Предупреждение банкротства:
мониторинг платежеспособности страховых организаций органами, осуществляющими контроль и надзор;
механизм раннего оповещения контрольных органов и саморегулируемых организаций о возникновении признаков банкротства страховой организации;
обеспечение сохранности имущественного комплекса страховой организации контрольными органами до введения процедур банкротства;
передача страхового портфеля в рамках предупреждения банкротства.
2. Особенности банкротства:
особенности оснований подачи заявления о признании страховой организации банкротом (особенные признаки банкротства, новые субъекты подачи заявления, процедурные вопросы);
особенности участия в деле о банкротстве и в процессе по делу о банкротстве (расширенный круг участников, их процессуальные права);
передача страхового портфеля в рамках процедур банкротства;
имущество, не включаемое в конкурсную массу страховой организации;
роль саморегулируемых организаций при проведении процедур банкротства страховых организаций;
особенности очередности удовлетворения требований кредиторов страховой организации.
Заключение
Таким образом современный этап функционирования страховых организаций характеризуется значительными изменения в законодательной сфере в области банкротства страховых компаний.
Законодатели активно обсуждают поправки в Закон о банкротстве, внося дополнительные поправки, уточняющие процедуру банкротства страховых компаний.
Необходимо также отметить, что нынешняя редакция закона о банкротстве содержит большой недостаток, поскольку позволяет страховой организации продолжать свою деятельность даже после возбуждения дела о банкротстве и введения той или иной процедуры банкротства. Указанная проблема может быть решена только способом введения механизма внешнего администрирования В целом изменения в законодательство о банкротстве не могут рассматриваться как самостоятельные поправки, предусматривающие изменение порядка предупреждения банкротства и особенности реализации процедур банкротства. Указанные поправки должны рассматриваться как одна из составляющих комплексного совершенствования законодательства в сфере страхования. И в этом пакете изменений поправки в законодательство о банкротстве тесно переплетаются с изменениями законодательства в сфере страхования.
Список литературы
Гражданский
кодекс РФ Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.
10.2002 N 127-ФЗ Андреев Ю. Н. Имущественное страхование: Теория и судебная практика.
М.: Ось-89, 2008. 352 с.
Антикризисное управление: Учебник/ Государственный Университет Управления;
Под ред.Э. М. Короткова.- 2-е изд., доп. и перераб.- М: Инфра-М, 2008. 620 с.
Архипов А.П., Галахов Д. В. Направления развития страховых компаний в условиях трансформации рынка // Финансы.-2008.-№ 2.-с.48−53
Бажанов Г. С. Формирование страховых резервов страховой организации // Финансовые исследования.-2009.-№ 22.-с.61−67.
Беляев А. А. Антикризисное управление: Учебник/ А. А. Беляев, Э. М. Коротков.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Юнити-дана, 2009. 311 с.
Бурцев В. В. Внутренний аудит в страховой компании // Аудитор.-2008.-№ 5.-с.36−43
Веселовский М. Я. Страховой сервис: Учебное пособие.
М.: Альфа-М; ИНФРА-М, 2007. 287 с.
Голодова Ж. Г. Финансы и кредит: Учебное пособие.
М.: Инфра-М, 2009. 448 с.
Гореликов К. А. Антикризисное управление предприятиями и финансово-кредитными организациями: Учебное пособие.
М.: Гардарики, 2008. 221 с.
Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. 274 с.
Диденко В. Ю. Финансовая устойчивость и ее особенности в страховой компании // Аудит и финансовый анализ.-2008.-№ 1.-с.27−30
Дистанционный рейтинг надежности страховых компаний // Дайджест-финансы.-2009.-№ 8.-с.77−80
Журко Т. В. Меры по снижению рисков страховых компаний // Аудит и финансовый анализ.-№ 2.-с.280−284
Коробейникова Е. В. Страховые компании в системе финансовых посредников России // Аналитический банковский журнал.-2008.-№ 4.-с.48−49
Котлобовский И. Б. Система оценки платежеспособности страховых компаний // Финансы.-2008.-№ 4.-с.48−56
Макарова Е. Н. Анализ понятия «несостоятельности» и «банкротство» // Экономический анализ: теория и практика.-2008.-№ 2.-с.54−56
Мирошниченко А. Методы оценки операционного риска в страховой компании // Микроэкономика.-2008.-№ 1.-с.41−45
Минькова Е. Г. Нематериальные активы страховых компаний в контексте реструктуризации финансового рынка // Банковские услуги .- 2008.-№ 9.-с.32−37
Нешитой А. С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Дашков и К, 2008. 576 с.
Сплетухов Ю. А. Страхование: Учебное пособие/ Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжиков.
М.: Инфра-М, 2008. 312 с.
Страхование: Учебник/ Под ред. Т. А. Федоровой.- 3-е изд., перераб. и доп.- М.: Магистр, 2008. 1006 с.
Станиславчик Е. Н. Анализ финансового состояния неплатежеспособных предприятий.
М.: Ось-89, 2009. 176 с.
Соловьев А.В. правовые вопросы деятельности страховых агентов и страховых брокеров // Аудиторские ведомости.-2008.-№ 11.-с.59−66
Субботин А. С. Сколько стоит страховая компания? Подходы к оценке стоимости бизнеса страховых компаний // Российское предпринимательство.-2008.-№ 10.-с.104−107
Русецкая Э.А., Русецкий М. Г. Перспективные продукты страховых компаний в условиях кризиса ликвидности // Финансы и кредит.-2009.-№ 5.-с.75−79
Рыбин В. Н. Основы страхования: Учебное пособие.
М: Кнорус, 2009. 240 с.
Фролова В. А. Имущественное страхование: Учебное пособие/ СПбГИЭУ.
СПб.: СПбГИЭУ, 2008. 103 с.
Хамильтон К. Л. Личное финансовое планирование (страхование, инвестиции, пенсии, наследство)/ Пер. с англ. под ред. В. Х. Эченикэ, Е. В. Эченикэ.
М: Инфра-М, 2007. 306 с.
Шеремет А. Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учебное пособие/ А. Д. Шеремет, А. Ф. Ионова.- 2-е изд., испр. и доп.- М.: ИНФРА-М, 2009. 479 с Шилина А. Н. К вопросу о защите прав страхователей и выгодоприобретателей при банкротстве страховых организаций // Адвокат .-2008.-№ 10.-с.111−114
Макарова Е. Н. Анализ понятия «несостоятельности» и «банкротство» // Экономический анализ: теория и практика.-2008.-№ 2.-с.54
Рыбин В. Н. Основы страхования: Учебное пособие.
М: Кнорус, 2009.-с.17
Станиславчик Е. Н. Анализ финансового состояния неплатежеспособных предприятий.
М.: Ось-89, 2009.-с.24
Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001.-с.37
Веселовский М. Я. Страховой сервис: Учебное пособие.
М.: Альфа-М; ИНФРА-М, 2007.-с.28
Коробейникова Е. В. Страховые компании в системе финансовых посредников России // Аналитический банковский журнал.-2008.-№ 4.-с.48
Мирошниченко А. Методы оценки операционного риска в страховой компании // Микроэкономика.-2008.-№ 1.-с.41
Субботин А. С. Сколько стоит страховая компания? Подходы к оценке стоимости бизнеса страховых компаний // Российское предпринимательство.-2008.-№ 10.-с.104
Голодова Ж. Г. Финансы и кредит: Учебное пособие.
М.: Инфра-М, 2009. с.149
Бурцев В. В. Внутренний аудит в страховой компании // Аудитор.-2008.-№ 5.-с.36
Журко Т. В. Меры по снижению рисков страховых компаний // Аудит и финансовый анализ.-№ 2.-с.280
Бажанов Г. С. Формирование страховых резервов страховой организации // Финансовые исследования.-2009.-№ 22.-с.61
Дистанционный рейтинг надежности страховых компаний // Дайджест-финансы.-2009.-№ 8.-с.77
Соловьев А.В. правовые вопросы деятельности страховых агентов и страховых брокеров // Аудиторские ведомости.-2008.-№ 11.-с.59
Котлобовский И. Б. Система оценки платежеспособности страховых компаний // Финансы.-2008.-№ 4.-с.48
Архипов А.П., Галахов Д. В. Направления развития страховых компаний в условиях трансформации рынка // Финансы.-2008.-№ 2.-с.48
Антикризисное управление: Учебник/ Государственный Университет Управления;
Под ред.Э. М. Короткова.- 2-е изд., доп. и перераб.- М: Инфра-М, 2008.-с.116
Минькова Е. Г. Нематериальные активы страховых компаний в контексте реструктуризации финансового рынка // Банковские услуги .- 2008.-№ 9.-с.32
Русецкая Э.А., Русецкий М. Г. Перспективные продукты страховых компаний в условиях кризиса ликвидности // Финансы и кредит.-2009.-№ 5.-с.75
Шилина А.Н. К вопросу о защите прав страхователей и выгодоприобретателей при банкротстве страховых организаций // Адвокат .-2008.-№ 10.-с.111
Шилина А.Н. К вопросу о защите прав страхователей и выгодоприобретателей при банкротстве страховых организаций // Адвокат .-2008.-№ 10.-с.112
