Управление кредитными рисками в коммерческом банке на примере Домодедовского филиала банка «Возрождение» (ОАО)

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе банка можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:

потребностей клиента в кредитовании;

размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей;

объема и ликвидности залога;

степени достоверности получаемой информации;

производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);

коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);

финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);

риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;

риска невозможности осуществления мероприятий по пере;

смотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т. д.);

качества самой кредитуемой сделки.

К крупным рискам и финансовым потерям, а следовательно к ухудшению качества кредитного портфеля, со стороны кредитных организаций приводят:

неправильный выбор и оценка деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и гаранта;

отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения;

невозможность прибегнуть к международным кредитам из-за отсутствия официально признанного кредитного рейтинга предприятия — потенциального заемщика;

недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической деятельности;

отсутствие прогрессивного положительного опыта по сочетанию различных видов краткосрочного и долгосрочного кредитования для достижения инвестиционных целей;

неправильно выбранные отраслевые и региональные приоритеты;

неудачно подобранные графики использования и погашения заемных средств без учета действительных потребностей производственного или строительного процесса;

некачественный и непрофессиональный анализ вероятности возвращения кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке, а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса и непредвиденных расходов заемщика.

Все вышеперечисленное в свою очередь способствует появлению дополнительных рисков кредитования в виде некачественного кредитного меморандума и другой документации, нереальному определению видов, сроков, объемов ссуды, неправильной оценке рисков конкретной сделки.

Существенным негативным моментом в деятельности домодедовском филиале банка «Возрождение» является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.

Исходя из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного портфеля:

создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы;

организация помощи со стороны Банка России и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;

введение

соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства. Для его выведения могут быть использованы такие показатели как коэффициент внутренней рентабельности сделки и нормы прибыли, точка безубыточности и окупаемости кредитуемой сделки, дисконтирование денежного потока и расчет чистого потока денежных средств от реализации кредитуемой сделки и определение ее чистой стоимости, измерение и оценка социальных последствий кредитования, (например, в рамках потребительских кредитов и ипотечного кредитования), расчет внутренней нормы возвратности средств банка;

установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

3.

2. Методы минимизации кредитных рисков

В современной Российской банковской системе для оценки кредитного риска производится анализ кредитоспособности заемщика, под которой в российской банковской практике понимается способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

В настоящий момент в российской банковской практике остро стоит вопрос о том, как оценивать перспективную финансовую состоятельность заемщика, т. е. как убедится в том, будет ли он располагать возможностями выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора; и как оценить, насколько он готов выполнить указанные обязательства, т. е. захочет ли он это сделать, можно ли ему верить.

Применяемые на данном этапе развития банковской системы РФ методы определения кредитоспособности требуют усовершенствования в связи с увеличением конкуренции на межбанковском рынке. Улучшения методов оценки кредитоспособности заемщика сыграет положительную роль для обеих заинтересованных сторон, как для банков-кредиторов, так и для предприятий-заемщиков.

В мировой практике существует два основных метода оценки риска кредитования., которые могут применяться как отдельно, так и в сочетании с друг другом:

субъективное заключение экспертов или кредитных инспекторов;

автоматизированные системы скоринга.

Основная задача скоринга заключается в том, чтобы выяснить, в состоянии клиент выплатить кредит или нет.

Суть ее состоит в том, что банки определяют число основных параметров, которые на взгляд банка в полной мере должны характеризовать заемщика с точки зрения оценки риска кредитования и если заемщик удовлетворяет этим параметрам, то банк может приступать к выдаче кредита данному заемщику.

Скоринговая модель имеет два основных преимущества: высокая скорость обработки и низкая стоимость. Но в то же время, по закону «жанра», качество проверки при таком подходе снижается.

Развитие кредитного скоринга на сегодняшних крайне динамичных рынках показывает, что одних лишь скоринговых моделей становится недостаточно для принятия решения по некоторым кредитам. Самые «хорошие» и самые «плохие» заемщики видны практически невооруженным глазом. Но большая часть кредитных заявок поступает от заемщиков, для которых «прямолинейное» применение скоринговых моделей не даст качественного результата, т. е. не будет достигнуто качественное разделение на «хороших» и «плохих» заемщиков. Выходом из подобной ситуации может стать построение стратегии принятия решений, где оценка скоринговой моделью, сегментация и т. п. — это лишь элементы единого цикла — принятия решения по кредитной заявке.

Важно, чтобы система позволяла в автоматическом режиме использовать черные списки, информацию из кредитных бюро, свои локальные базы данных и др. источники информации, позволяя Банку тем самым принимать наиболее объективные решения за кратчайшие сроки.

В случае если используются недостаточно качественные скоринговые модели или они вообще отсутствуют как таковые, система кредитного скоринга должна обладать возможностью простого создания и управления правилами кредитной политики, т. е. созданием систем бонусов/штрафов для оценки потенциального заемщика. Кредитный аналитик или риск-менеджер банка, задавая правила кредитной политики, получает возможность уточнить систему формирования рейтинга заемщика, т. е. одни правила-условия могут увеличивать рейтинг, другие уменьшать и т. п.

Когда решение скоринговой системы по кредитной заявке неоднозначно, то на первый план выходит возможность создания и управление правилами распределения заявок для кредитных специалистов с учетом их прав и полномочий. То есть определяется, какому специалисту, какого уровня должна отправляться та или иная заявка на рассмотрение. «Уровней» специалистов может быть много, начиная с сотрудника экономической безопасности и заканчивая кредитными экспертами. Причем задание подобных правил распределения заявок должно быть максимально простым и доступным для риск-менеджеров и кредитных аналитиков и не требовать специальных знаний.

Учитывая бурное развитие розничного кредитования и стремление банков к региональной экспансии, очень важно, чтобы скоринговая система была способна расти вместе с бизнесом, поддерживать работу в разных регионах, оперировать значительными массивами данных. Поэтому наряду с требованиями надежности и масштабируемости одним из главных критериев выбора скоринговой системы становится ее адаптируемость к условиям работы конкретного банка.

Учитывая незрелость рынка потребительского кредитования в России, сейчас самый распространенный в РФ скоринг — скоринг заявителя. Пока он, в основном, применяется в экспресс-кредитовании на небольшие суммы, где решение принимается за час, и скоринг, скорее всего, является единственным инструментом оценки кредитоспособности заемщика (в отношении мошенников, как правило, используется «черный список»).

При этом нужно понимать, что, выдавая кредиты на значительные суммы по достаточно низким ставкам, банк должен более детально проверить заемщика.

Однако иногда скоринг используется и для автокредитов, и даже для ипотеки, но не в том виде, как в экспресс-кредитовании. Например, в ипотеке скоринговые схемы используются для сортировки заявок на кредит на группы в зависимости от требуемого подтверждения анкетной информации и проверки заемщика.

Таким образом, с точки зрения заемщика, это все равно будет аналогично «стандартному» процессу рассмотрения заявки.

Процесс получения информации для скоринга начинается с заполнения анкеты заемщика. После сбора и проверки информации на достоверность — если клиент соответствует целевой аудитории банка — она попадает в скоринговую модель, которая дает оценку риска. Для заемщика рассчитывается скоринг-балл, как сумма баллов, соответствующих его признакам.

При этом скоринг, как статистический метод оценки кредитоспособности, не дает абсолютной уверенности в принятом решении и не является 100% гарантом благонадежности заемщика. Однако как оперативное, статистически обоснованное, а иногда просто предварительное (рекомендательный характер) мнение он вполне может быть использован.

Например, скоринг, исходя из кредитного риска, может рекомендовать более детальную проверку клиента, повышение процентной ставки, лимитирование суммы кредита и так далее, исходя из кредитного риска на конкретного человека.

Скоринг в том или ином виде во многих кредитных организациях уже внедрен. Сегодня наиболее актуальной становится проблема перенастройки скоринговых моделей при изменении кредитной политики банка. Настройка параметров скоринга должна обновляться в российских условиях не реже одного раза в полгода.

Скоринг способен определять не только образ заёмщика, но и анализировать самые рискованные операции по кредитованию определённых групп товаров в режиме точки актуальности «он-лайн» и перераспределять кредитный портфель банка.

Например, к середине месяца на основании скоринговых решений была прокредитована 1000 мобильных телефонов. Отчётный период по возврату ещё не наступил, поэтому скоринг не может определить, насколько дефолтны были принятые решения. Вследствие этого, при обращении новых клиентов за похожими кредитами, программа отнесётся к ним очень настороженно и придирчиво, повысив планку суммы баллов.

При этом скоринг, перераспределяя кредитный портфель, имеет возможность направить деньги в кредитование холодильников или, к примеру, кухонной мебели. Как только закончится платёжный период для той самой 1000 мобильных телефонов и станет ясно, каков процент невозвратов и задержек прошёл по ним, программа зафиксирует дополнительный образ неплательщика и на следующий месяц чуть повысит критерии требований к заёмщику.

Если и в следующем месяце будет высокий процент невозвратов, то скоринг может определить группу товаров как самую рискованную, и довести требования до максимальной планки. То есть передавать окончательное решение кредитному офицеру в любом, даже самом идеальном случае. Как только процент невозвратов снизится, скоринг тут же понизит планку требований.

Таким образом, применение скоринга в кредитовании способствует снижению кредитных рисков банка, ускоряет работу выдачи кредита, однако не решает всех проблем и является в настоящее время только одним из механизмов снижения кредитных рисков.

3.

3. Меры Правительства Российской Федерации по снижению кредитных рисков в банковской системе страны в условиях мирового кризиса Мировой финансовый кризис в Российской Федерации вызвал кризис доверия между финансовыми институтами. Рынок междилерского репо, где банки кредитуют друг друга под залог ценных бумаг, вчера был парализован из-за кризиса доверия и закрытия торгов на ММВБ, где проводятся эти сделки.

Когда произошло закрытие торгов на бирже, проходили отдельные сделки на несколько миллионов рублей, тогда как среднедневной объем составляет 60 млрд руб.

«Контрагенты не стремились заключать сделки, опасаясь невыполнения обязательств».

При этом крупные банки частично или полностью покинули рынок репо. Обострение кризиса доверия в банковской системе спровоцировала ситуация с банком «КИТ Финанс», который не смог выполнить обязательства перед контрагентами на сумму свыше 10 млрд руб., в следствие падения рынка ценных бумаг.

«Кроме того, перестал кредитовать клиентов под залог ценных бумаг один из крупнейших участников рынка — Газпромбанк, что также нанесло удар по брокерам».

Кризис доверия затронул и рынок межбанковского кредитования (МБК). После закрытия рынка репо на МБК в основном присутствовали крупные банки, которые кредитовали друг друга под 8% годовых. «Ликвидность распределялась среди узкого круга».

При этом для некрупных банков ставки колебались на уровне 10−25%.

Банки берут деньги из всех возможных источников, чтобы покрыть дефицит ликвидности. Денег на рынке нет, и это лишь провоцирует дальнейшее падение рынка акций: люди продают бумаги, чтобы покрыть текущий дефицит. «Нехватка ликвидности стала технической причиной падения на фондовом рынке».

В отсутствие свободных средств банки, а следовательно, и брокеры, перестали предоставлять кредиты под залог ценных бумаг. «Любому игроку психологически очень сложно находиться на падающем рынке, когда нет уверенности в том, что можно будет заложить имеющиеся бумаги. Во многом именно это послужило причиной массовой распродажи активов», — считает начальник отдела операций на фондовом рынке.

На протяжении последних дней эксперты наблюдают за распродажей облигаций: банки, в портфеле которых были долговые бумаги, продают и их с целью пополнить запасы средств. «Из-за остановки торгов на бирже ММВБ сделки были минимальным, но там, где они были, котировки опускались сразу на 2−5%».

Правительство и Банк России для поддержания банковской системы стали оказывать экстренные меры по поддержке банковской системы.

17 сентября Банк России принял срочные меры по поддержанию ликвидности в российском финансовом секторе.

Главной мерой стало снижение нормы резервирования. Так, норма резервирования по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте РФ снизилась более чем в 3 раза, с 5,5% до 1,5%. Норма резервирования по обязательствам перед банками-нерезидентами была снижена с 8,5% до 4,5%. По остальным обязательствам снижение составило с 6,0% до 2,0%.

Данные нормы резервирования будут действовать с 18 сентября 2008 года по 1 февраля 2009 года. Затем они будут увеличены на 2%, а с 1 марта 2009 года — ещё на 2%. Принимаемые меры должны высвободить для банковского сектора около $ 11,75 млрд. (300 млрд. рублей), что должно позволить решить возникшие проблемы банков с ликвидностью.

Кроме того, любой банк получает возможность занимать средства напрямую у ЦБ РФ. Это позволит разрешить возникший кризис доверия между банками, которые отказываются в текущих условиях кредитовать друг друга.

Возможность прямого кредитования у ЦБ вернёт к жизни рынок межбанковского кредитования, что также поспособствует разрешению проблем, связанных с ликвидностью банковского сектора.

Также правительством для поддержания банковской системы было принято решение об увеличении объёмов и сроков размещения бюджетных средств на депозитах госбанков — Сбербанка, ВТБ и Газпромбанка. Сроки депозитов увеличили в 5 раз — с 5 недель до 3 месяцев. Лимиты по размещаемым объёмам бюджетных средств будут увеличены в 2,5 раза — с 450 млрд. до 1 126 млрд. рублей ($ 17,6 млрд. до $ 44,2 млрд.). Эти меры должны оказать существенную поддержку данным банкам.

Также в качестве мер по поддержанию банковской системы на депозиты коммерческих банков поступило 150 млрд руб., которые они раньше заняли на аукционе Минфина.

Однако это не снизило дефицит денег в банковской системе. По итогам двух аукционов прямого репо с ЦБ банки привлекли еще 365,2 млрд руб. — на 5 млрд больше рекордной величины во вторник. Вчера Минфин РФ на аукционе по размещению свободных казначейских средств на недельные депозиты предоставил банкам еще 118,679 млрд руб.

Центральный банк для поддержания банковской системы распространил госгарантии на сумму до 100 000 руб. для вкладчиков всех банков.

Кроме того, центральный банк готов кредитовать банки под меньшие залоги. Отмена дисконтов по прямому репо компенсирует один-два дня падения на рынке облигаций, а увеличение коэффициентов по залогам в виде неторгуемых активов быстрых денег банку не принесет. Но часть денег может скоро уйти из банковской системы. До конца октября банкам предстоят огромные выплаты в бюджет и возврат займов Минфина.

«Банковская система переживает кризис, но фундаментально он не повлияет на экономику. Фундаментально все очень хорошо. Легкий, управляемый кризис — это не страшно. У России достаточно ресурсов и финансовых инструментов.

Принятые меры позволили стабилизировать ситуацию на банковской рынке. Использование государственных резервов исключительно с целью поддержания ликвидности может быть оправданным только в случае серьезных системных проблем с ликвидностью, о чем пока речи не идет. В противном случае такие меры могут привести к росту инфляции, ведь даже предполагаемое размещение свободных средств госкорпораций на финансовом рынке может вызвать незначительное увеличение темпов роста цен.

Кроме того правительством планируется для поддержания банковской ликвидности размещение средств стабфонда для долгосрочного фондирования банковской системы.

При правильной организации процесса такие меры могут способствовать развитию экономики. При этом должен осуществляться серьезный контроль со стороны регуляторов за перераспределением этих средств банками, которые получат доступ к такому фондированию. Необходимо создание соответствующего надзора в банковской системе для осуществления такого контроля.

Принятое недавно решение правительства о размещении временно свободных средств федерального бюджета на банковских депозитах будет способствовать дальнейшему поддержанию ликвидности банковской системы.

Минфин также объявил о размещении свободных средств госкорпораций на финансовом рынке, в частности на банковских депозитах. Важно создание ясной и четкой процедуры проведения аукционов, в ходе которых будут размещаться бюджетные средства, и условий, на которых будет происходить их размещение. Коммерческие банки, на депозитах которых могут размещаться временно свободные средства бюджета и госкорпораций, должны отвечать достаточно жестким требованиям государства, таким образом, сложно ожидать, что большое число кредитных организаций получит доступ к этим ресурсам. Скорее всего, это будут банки первого круга.

Идея об использовании части государственных резервных средств для долгосрочного фондирования банков сама по себе имеет право на существование. Но неизбежно возникает вопрос: как и по каким критериям будут отбираться банки, участвующие в распределении данных средств.

Планируется ли опять вернуться к институту уполномоченных банков, как это уже было некоторое время назад, или же банки будут выбираться по каким-то иным принципам? Пока эти вопросы остаются без ответа, сложно оценить, насколько реализуемой и эффективной является идея предоставления банковской системе государственных резервов для долгосрочного фондирования.

Заключение

Понятие риска охватывает все стадии формирования и функционирования банка. Постепенно меняются темпы роста развития банковской деятельности, ощущается потребность в переменах, наступает время принятия качественных решений о дальнейшем развитии.

Банковский риск — это ситуативная характеристика деятельности любого банка, отражающая неопределенность в отношении наступления того или иного события, возникающего под воздействием внутренних и внешних факторов, негативно сказывающихся на прибыли или капиталах банка.

Кредитный риск ведет к возникновению всей цепочки банковских рисков. Поэтому многое в обеспечении качества кредитного портфеля и кредитного процесса зависит от уровня организации управления кредитными рисками.

Соответственно, управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять обязательства и определении методов снижения рисков.

Кредитный риск можно рассматривать как самый крупный, присущий банковской деятельности.

Управление кредитными рисками — это совокупность приемов и методов воздействия на кредитные операции, разрабатываемая персоналом банка в рамках существующего законодательства и внутренних нормативов, направленная на уменьшение степени вероятности и сокращение размера финансовых потерь в процессе мобилизации и размещения капитала" .

Особое отношение к кредитному риску объясняется тем, что кредиты являются одним из основных видов банковских активов и при грамотном управлении кредитными операциями приносят банку значительный доход.

Управление банковским кредитным риском предполагает создание механизма идентификации факторов риска, анализа и расчета их величины, мониторинга текущих открытых позиций.

Домодедовский филиал банка «Возрождения» — далее банк «Возрождение» — представляет собой персональный банк для корпоративных и частных клиентов, осуществляющий финансовые услуги по всей территории России. Филиальная сеть банка насчитывает 176 офисов продаж и более 600 банкоматов. Банком обслуживаются свыше 1 200 000 клиентов, предлагая разнообразный спектр услуг по депозитам, управлению деньгами, финансированию, ипотечному кредитованию, обслуживанию банковских карт.

Важнейшим направлением деятельности банка является оказание клиентам банковских услуг, приносящих комиссионные доходы. С учетом событий после отчетной даты сумма чистого комиссионного дохода в 2007 году составила 3 224.

5 млн. рублей, доля его в операционном доходе составляет 40.

18%, а в 1 квартале 2008 года сумма чистого комиссионного дохода составила 866.

8 млн руб., доля его в операционной выручке составляет 32.

99%.

Операционная выручка (сумма чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода) в 1 кв. 2008 г. составила 2 627.

5 млн руб., при этом наибольший удельный вес в структуре операционной выручки приходится на долю чистого процентного дохода: 1 692,7 млн руб., или 64.

42%.

Общая сумма выданных кредитов банка «Возрождение» по состоянию на 01.

01.2008 года составляет 22 622 144 тыс. рублей, что на 86 345 493 тыс. рублей или 161,9% больше чем на 01.

01.2007 года. Увеличение объема выданных кредитов произошло по кредитам, предоставленным юридическим лицам нерезидентам — в 3,6 раза, кредитам предоставленным физическим лицам — 184,7%, кредитам предоставленным негосударственным финансовым организациям — 154,5%, по кредитам предоставленным физическим лицам нерезидентам — 2,3 раза. Для структурной характеристики кредитного портфеля банка рассмотрим доли каждого вида предоставленных кредитов в общей сумме выданных кредитов банка.

В структуре кредитного портфеля за текущий период произошло увеличение доли кредитов предоставленных физическим лицам. Таким образом, можно сделать вывод, что основную долю в структуре кредитного портфеля формируют кредиты физическим лицам.

Общая сумма предоставленных кредитов по состоянию на 01.

01.2008 год составляет 9 163 572 тыс. рублей, что на 4 879 617 тыс.

рублей больше, чем на 01.

01.2007 год.

Прирост выданных кредитов сроком выше 3-х лет составил за рассматриваемый период 2,1 раза. В данную категорию кредитов относится два вида выдаваемых кредитов:

ипотечные кредиты;

автокредитование.

Данный вид кредитования формирует 55% всех предоставленных кредитов физическим лицам на 01.

01.2008 г.

Кредиты, выдаваемые на срок от 1 до 3 лет представлены потребительскими кредитами на различные нужды выдаваемые как в виде денежных средств, так и при приобретения товаров в розничных торговых сетях России в местах присутствия банка.

Размер предоставленных кредитов по данному сроку составляет 4 504 306 тыс. рублей, что на 1 608 258 тыс. рублей больше по сравнению с 01.

01.2007 годом. Прирост данных кредитов составил 155,5%, однако по структуре кредитного портфеля предоставленных физическим лицам снизился с 32,3% до 27,2%.

Значительную долю в структуре кредитов предоставленных физическим лицам занимают кредиты — «овердрафт». Данные кредиты предоставляются по пластиковым картам, так и пластиковым картам на которые клиенты получают зарплату.

Общая доля просроченной задолженности в структуре банковского портфеля составляет на 01.

01.2008 год — 7,31%. За год просроченная задолженность выросла на 0,67% и составила 724 696 тыс. рублей.

Основными неплательщиками по предоставленным кредитам являются негосударственные некоммерческие организации — 6,53%. Таким образом, кредитный риск банка можно признать умеренным. Данный вывод подтверждает и то, что основным видом предоставленных кредитов являются кредиты физическим лицам, а по данной группе просроченная задолженность в кредитном портфеле не превышает 1%.

Кредитная деятельность требует от банков оценки кредитоспособности заемщиков. Эта оценка не всегда делается правильно, а степень кредитоспособности заемщика может изменяться со временем благодаря ряду факторов. Поэтому одним из основных рисков в банковской сфере является риск неспособности контрагента исполнить договорное обязательство. Этот риск относится не только к кредитам, но и к другим забалансовым статьям, таким как банковская гарантия, акцепт. Серьезные проблемы возникали у банков, которые не могли вовремя распознать ухудшение качества активов, создать резервы под их списание.

Анализ кредитоспособности ООО «Пивооптторг» проводиться в соответствии с методикой «Оценки кредитоспособности заемщика» применяемой в банке «Возрождение».

В соответствии с методикой ООО «Пивоопторг» может быть отнесен ко 2 классу заемщиков.

Таким образом, на основе рассмотренной методики оценки кредитоспособности можно сделать вывод, что ООО «Пивоторгопт» может кредитоваться в банке «Возрождение» на общих условиях.

Список использованной литературы Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» с последними изменения и дополнениями от 30 декабря 2004 года // Собрание законодательства РФ. 2005. — № 1

Федеральный закон «О государственной поддержки малого предпринимательства в Российской Федерации» от 14 июня 1995 года (в редакции от 22.

08.2004 г.) // Собрание законодательства РФ. 1995. — № 32

Агарков М. М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 2006. — 567 с.

Ачкасов А. Н. Банковский бизнес. М.: Финансы и статистика, 2006. — 712 с.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» / Под. ред. Е. Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. — М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005. — 471 с.: ил.

Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2005. — 256 с.

Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 476 с.

Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / Под. ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 459 с.

Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.: Под. ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 573 с.

Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005. — 467 с.

Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 355 с.

Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы кредитования в условиях финансовой нестабильности // Банк. — 2006. — июль.- С.33−35.

Бор М.З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. — М.: ИКЦ «ДИС», 2005. — 416 с.

Букато В. И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М. Х. 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2006 — 366 с.

Булах Ю. Б., Флястер А. М. Финансовый контроллинг корпораций Японии // Российский экономический журнал. 2005. № 11

Бэррел, Т. Банковское дело: стратегическое руководство. — М.: Консалтбанкир, 2006. — 367 с.

Валигурский Д. И Организация предпринимательской деятельности: Учебник — М.; 2005. 740 с.

Винокуров М.А., Суходолов А. П. Банковское кредитование: в 3 т. Иркутск, 2005. т. 3 С. 432.

Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. — Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2005. — 315 с.

Горшенина Т. В. Методы привлечения клиентов в банк // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- № 5. — 2005. — С.25−34.

Гратовый П.Г., Петрова С. Н. Риски в современном бизнесе. М., 2005. — 312 с.

Гришина О. Большие средства для корпоративных клиентов /О. Гришина // Эксперт- 2006 — № 15- с. 42 — 45.

Гуманнков К. Экспресс-кредит для корпоративных клиентов / К. Гуманников // Финанс. 2005 — № 37 — с. 20 — 28.

Гуманнков К. Кредит или жизнь // Финанс. 2005 — № 10 — с. 16 — 17.

Дегтярева О.И., Кандинская О. А. Банковское дело: Учебник для вузов.

М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. — 317 с.

Печалова М. Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Санкт-Петербург Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. Москва, Дис, 1997, с. 186.

Питер С.Роуз. Банковский менеджмент. .Москва, Дело Лтд Национальный банковский журнал// www.ippnou.ru/article.php?idarticle=364

Информационный портал делового журнала «Банковское обозрение» //

http://bo.bdc.ru

Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие /С. Н. Кабушкин. — М.: Новое знание, 2004. 336 с.

Приложения

Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» / Под. ред. Е. Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. — М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005. — 471 с.: ил.

Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 476 с.

Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.: Под. ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 573 с.

Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / Под. ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 459 с.

Букато В. И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М. Х. 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2006 — 366 с.

Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 355 с.

Печалова М. Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Санкт-Петербург

Винокуров М.А., Суходолов А. П. Банковское кредитование: в 3 т. Иркутск, 2005. т. 3 С. 432.

Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. — Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2005. — 315 с.

Бэррел, Т. Банковское дело: стратегическое руководство. — М.: Консалтбанкир, 2006. — 367 с.

Ачкасов А. Н. Банковский бизнес. М.: Финансы и статистика, 2006. — 712 с.

Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. Москва, Дис, 1997, с. 186.

Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы кредитования в условиях финансовой нестабильности // Банк. — 2006. — июль.- С.33−35.

Агарков М. М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 2006. — 567 с.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» с последними изменения и дополнениями от 30 декабря 2004 года // Собрание законодательства РФ. 2005. — № 1

Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2005. — 256 с.

Гратовый П.Г., Петрова С. Н. Риски в современном бизнесе. М., 2005. — 312 с.

Гуманнков К. Экспресс-кредит для корпоративных клиентов / К. Гуманников // Финанс. 2005 — № 37 — с. 20 — 28.

Питер С.Роуз. Банковский менеджмент. .Москва, Дело Лтд

Информационный портал делового журнала «Банковское обозрение» //

http://bo.bdc.ru

Печалова М. Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки. Автореферат диссертации насоискание ученой степени кандидата экономических наук. Санкт-Петербург

Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. Москва, Дис, 1997, с. 186.

Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие /С. Н. Кабушкин. — М.: Новое знание, 2004. 336 с.

Национальный банковский журнал// www.ippnou.ru/article.php?idarticle=364

Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005. — 467 с.

Булах Ю. Б., Флястер А. М. Финансовый контроллинг корпораций Японии // Российский экономический журнал. 2005. № 11

Бор М.З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. — М.: ИКЦ «ДИС», 2005. — 416 с.

Ендронова В. Н. Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка // Финансы и кредит. — 2005. № 4 (94) .С 2−9.

Дегтярева О.И., Кандинская О. А. Банковское дело: Учебник для вузов.

М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. — 317 с.

Банковские риски Внешние

Внутренние

Политический

Прочие риски

(не прогнозируемые) Экономические

Тактические

Стратегические

Экономические

Кадровый

Коммерческие

Финансовые

Операционный

Репутационный

Риск потери доходности

Риск сокращения клиентской базы

Общеэкономические

Финансовые

Макроэкономические

Микроэкономические

Риски клиента

Риски государственного регулирования

Текущие

Инвестиционные

Риск ухудшения конъюнктуры на денежном рынке

Риск ухудшения конъюнктуры на рынке краткосрочных кредитов

Риск принятия некорректных стратегических решений

Риск потери ликвидности

Инвестиционный

Валютный

Кредитный

Риск ухудшения конъюнктуры на фондовом рынке

Риск ухудшения инвестиционного климата

Риск ухудшения конъюнктуры на рынке ссудных капиталов

Текущий и оперативный контроль за соблюдением структурными подразделениями банка установленных лимитов и прочих ограничений.

Обработка и анализ информации, расчет лимитов, квот и прочих ограничений, производство управленческой отчетности для коллегиальных органов банка

Разработка «Положения об управлении кредитными рисками». Разработка, тестирование и внедрение соответствующих методик и регламентов.

Управление риск — менеджмента Управление риск — менеджмента

Управление риск — менеджмента

Утверждение, пересмотр и мониторинг установленных лимитов, анализ последствий связанных с наступлением кредитных рисков Наблюдательный совет, правление, кредитный комитет

Подготовка управленческой отчетности, консолидация информации касательно кредитных рисков, следование внутренней нормативной базе

Управление кредитных операций, кредитные комиссии региональных отделений, уполномоченные лица

Правление,

кредитный комитет

Рассмотрение и утверждение политики управления кредитным риском, соответствующих методик, процедур и регламентов Микроуровень Макроуровень

Уровень исполнения

Уровень контроля

Уровень технологии

Следование внутренней нормативной базе

Анализ управленческой отчетности профильных подразделений

Антикризисное управление Подготовка управленческой отчетности

Консолидация информации

Создание системы взаимодействия подразделений по управлению кредитным риском

Создание программы антикризисного управления банком

Создание системы лимитов

Разработка и актуализация «Положения об управления кредитными рисками»

Разработка методик, регламентов, процедур Управление кредитных и документарных операций, кредитные комиссии региональных отделений, казначейство, уполномоченные лица

Стратегическое управление

Оперативное управление

Наблюдательный совет, правление, кредитный комитет

Управление риск — менеджмента

Управление кредитным риском

Тактическое управление

Решения коллегиальных органов

Утверждение «Положения об управления кредитными рисками» долгосрочное планирование, постановка целей и задач

Утверждение, пересмотр и мониторинг установленных лимитов, анализ динамики последствий, связанных с кредитным риском Контроллинг

Контроллинг

Идентификация

Принятие решений об управляющем воздействии

Идентификация, контроллинг

Идентификация, контроллинг

Этапы управления

Структурные подразделения

Управления риск — менеджмента

Комитеты

Правление

Центры ответственности

Разработка н.б., формирование отчетности

Разработка н.б. создание системы отчетности, формирование отчетности

Утверждение методик и регламентов

Утверждение политик и положений

Нормативная база

Оперативное управление

Тактическое и оперативное управление

Стратегическое и тактическое управление

Стратегическое управление

Управленческие решения Третий уровень Второй уровень Первый уровень