Благодаря упрощению данной процедуры существенно возрастают скорость и качество продаж банковских продуктов. В 2011 году система функционировала во всех территориальных банках.
Платежные карты в деятельности ОАО «Сбербанка России» играют следующую роль:
— расширение спектра услуг,
— появление новых клиентов,
— снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии,
— взимание дополнительных комиссий, и как следствие, увеличение дохода и повышение конкурентного потенциала банка.
Вывод:
Основные достоинства и преимущества банковской карты:
— для клиента — это удобство в использовании, уменьшение риска потери средств, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, автоматическая конвертация, финансовая привлекательность — начисление процентов, удаленное управление счетами и многое другое;
— для предприятий — расширение продаж и привлечение новых покупателей, существенное снижение затрат на инкассацию выручки, повышение безопасности работы с использованием подписей владельцев, престиж и ряд других преимуществ;
— для банков — расширение спектра услуг, появление новых клиентов, снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии, взимание дополнительных комиссий — и как следствие, увеличение дохода, повышение конкурентного потенциала банка.
Сбербанк России, обладающий самой крупной банковской сетью, в четвертом квартале 2011 года вышел на первое место, обогнав «Русский стандарт», многолетнего лидера и пионера рынка кредитных карт. Портфель Сбербанка вырос на 148% до 63 млрд. рублей, показав интерес банка к такому цивилизованному инструменту как кредитные карты.
3. Проблемы использования пластиковых карт в платёжном обороте РФ и пути их решения
3.
1. Проблемы и пути их решения по использованию пластиковых карт Широкому использованию пластиковых карт — как основной формы расчетов за товары и услуги препятствуют ряд причин. Одной из основных проблем, препятствующих использованию пластиковых карт, является недоверие населения к банковской системе и пластиковым картам, в частности.
Другим фактором, отталкивающим рядовых потребителей от «пластика», является отсутствие просветительской, пропагандисткой работы по обучению и развитию навыков работы с картами.
По данным социологических опросов, наиболее типичные ошибки пользователей пластиковых карт следующие:
хранение PIN-кода вместе с картой;
при снятии наличных через банкомат деньги и карты забирают не сразу или забывают забрать;
несвоевременное уведомление банка об утере карты;
передача карты третьим лицам;
несоблюдение технических правил хранения карты (температурные, магнитные, механические воздействия);
подпись платежных документов без проверки суммы или при отсутствии таковой;
утеря PIN-кода;
ошибки в наборе PIN-кода;
не сохранение платежных документов;
нерегулярная проверка выписки по карте;
отсутствие подписи на соответствующей полосе;
незнание правил брони/оплаты гостиниц, проката авто и т. п.;
вставляют не той стороной и не в то отверстие банкомата;
попытка снять деньги до нуля (не учтя комиссию банка).
Ввиду этого банковские пластиковые карты в основном используются держателями не как полноценный платежный инструмент, а как электронная сберкнижка для снятия наличных.
Неравномерность уровней социально-экономического развития различных регионов России проецируется на состояние рынка платежных карт. Основной объем их эмиссии и эквайринга приходится на Москву, Санкт-Петербург и еще несколько крупных городов с развитой инфраструктурой. Вдали от региональных центров и в слаборазвитых регионах пластиковые карты практически не используются, что, естественно, затрудняет институционализацию электронных денег как формы стоимости, которая по определению должна быть всеобщей.
Российские платежные системы пока не выдерживают конкуренции со стороны западных, что отрицательно сказывается на их доходности.
Основным видом карточек, имеющих наибольшее распространение, являются расчетно-дебетовые карты, эмитируемые в рамках зарплатных проектов, которые не в состоянии приносить банкам и клиентам крупные доходы. В условиях российского рынка банковских услуг отчетливо видна тенденция к развитию розничного бизнеса. Рынок банковских услуг для корпоративных клиентов сформировался достаточно давно, и привлечение на обслуживание корпоративной клиентуры является проблематичным.
Основными причинами низкого уровня использования пластиковых карт для безналичных расчетов являются: отсутствие развитой инфраструктуры обслуживания; «наследие» советской экономики, ориентированной на наличность; отсутствие стимулов к использованию карточек; несовершенство законодательства; проблемы безопасности и доверия; непонимание потребителями преимуществ, которые дают как банковские услуги, так и карточные технологии [24, с. 18−22].
Если рассматривать причину низкого использования пластиковых карт в контексте ориентированности на наличность и отсутствия стимулов, то, на наш взгляд, решением данной проблемы будет расширение сети приема карт торговыми точками и предприятиями, реализующими товары и услуги массового спроса. Кроме того, следует создать финансовые стимулы для использования карт. В качестве примера можно выделить Колумбию, где правительство на 2% снизило НДС для товаров, покупаемых с помощью карты. Хорошим способом привлечь клиентов становятся совместные программы банков с торговыми сетями или же коммерческими сервисными компаниями, получившие название «кобрэндинговых», примером тому служат проекты Сбербанка РФ (ОАО) и Аэрофлота, МДМ-банка и торговой сети «Седьмой континент». Выгоду от подобных программ получают все: покупателям предоставляется скидка и возможность участвовать в бонусных программах, а у магазинов увеличивается оборот.
Банки конкурируют на этом рынке не за счет снижения ставок, а за счет введения дополнительных услуг для держателей карт, в том числе льготного периода кредитования — «grace period», который позволяет в течение установленного срока (не более 60 дней) бесплатно пользоваться кредитом по карте. Особенно удобна такая карта для людей, имеющих депозиты в банке.
Поэтому, с учетом перечисленных проблем рынка платежных карт, задачи банков в области розничного карточного бизнеса следующие:
Поддерживать высокие темпы распространения банковских платежных карт среди экономических субъектов;
Содействовать широкому использованию пластиковых карт для осуществления расчетов, а не только для снятия наличных; Способствовать внедрению кредитных продуктов на основе пластиковых карт.
Важным направлением расширения платежного оборота по пластиковым картам является предоставление возможности держателям карт легко и быстро оплачивать услуги, не требующие предварительного ознакомления. Это оплата коммунальных платежей, услуг телефонной связи, авиа — и железнодорожных билетов, услуги кабельного телевидения, подписки на периодику, погашение кредитов и др. 28].
Многие карточные продукты, эмитируемые даже в рамках зарплатных проектов, предусматривают услуги подобного рода. Однако не все клиенты осведомлены о такой возможности и размеры комиссии такие, что для малообеспеченных слоев населения могут представляться слишком высокой платой. Поэтому банки должны стремиться к информированию своих клиентов о дополнительных возможностях своих карт, стремясь минимизировать стоимость этих услуг. Именно удобство, легкость и дешевизна подобных услуг сможет стать мощным фактором популяризации платежных карт у населения и увеличения платежного оборота по ним.
Хорошим способом привлечь клиентов стали совместные программы банков с торговыми сетями или же коммерческими сервисными компаниями, получившие название кобрэндинга. Выгоду от подобных программ получают все: покупателям предоставляется скидка, у них появляются дополнительные возможности и услуги, возникает возможность участвовать в бонусных программах; магазин увеличивает оборот; у банка есть доступ к клиентской базе. Однако, ощутимую выгоду приносят не все из них, поскольку скидки и бонусы держателям карт в рамках кобрэндинговых проектов предоставляются в основном на те товары и услуги, которые пользуются спросом у ограниченного круга потребителей с высоким уровнем достатка. Поэтому, в целях популяризации платежных карт и роста оборота по ним банкам следует стремиться к внедрению кобрэндинговых проектов с предприятиями, реализующими товары и услуги массового спроса [29].
Также для расширения клиентской базы банкам следует выпускать пластиковые карты уникальных дизайнов для тех потребителей, которые имеют по нескольку карточек сразу, и пластиковые карты для них из сугубо платежного инструмента переходят в категорию Life Style. Такие клиенты часто отдают предпочтение тем картам, над которыми работали дизайнеры, и, как правило совершают по картам транзакции крупного номинала, что дает возможность банкам реально увеличить свои доходы.
Одним из наиболее популярных способов привлечения клиентов является предложение кредитных карт, которые появились в результате потребительского кредитования. Чтобы сделать кредитование по картам привлекательным для основной массы заемщиков, нужно понизить стоимость пользования кредитом за счет предоставления экономически обоснованного беспроцентного периода погашения задолженности. Минимизировать кредитный риск можно, расширяя круг заемщиков за счет владельцев «заhплатных» карт, что согласно имеющейся статистике позволяет практически свести к нулю невозвратность выданных кредитов [25, с. 40].
Таким образом, именно на рынке розничных продуктов сегодня имеются огромные перспективы расширения платежного оборота по пластиковым картам, что будет способствовать дальнейшему развитию электронной формы стоимости.
Одной из важнейших причин, сдерживающих качественный рост рынка банковских карт в России, является не скоординированная политика банков-эмитентов пластиковых карт и платежных систем. Современный рынок банковских карт в России характеризуется множеством закрытых, локальных платежных систем, действующих независимо друг от друга: STB Card, Union Card, «Золотая корона», «Сберкарт» и многие другие, ограниченные рамками отдельных регионов или даже банков. Каждая из них имеет свой собственный процессинговый центр; сеть коммуникаций, связывающую его с пунктами обслуживания пластиковых карт; руководствуется выработанными нормами и правилами обработки операций по банковским картам. В результате, коммерческие банки несут огромные расходы по поддержанию и содержанию платежных систем, которые возлагаются в конечном итоге на клиентов. Сложность и в некоторых случаях невозможность обслуживания банковских карт одной платежной системы в инфраструктуре другой в силу использования ими несовместимых технологий, является большим препятствием на пути развития системы услуг с использованием банковских карт.
Решить проблемы безопасности использования пластиковых карт помогут следующие меры, которые относятся как к банкам, так и к владельцам карт [26, с.18−19]:
1. Выпуск и использование только чиповых карт (smart card), так как она, помимо лучшей степени защищённости, в отличие от магнитной карты, может предложить своему обладателю множество различных услуг. Она может быть одновременно и дебетовой, и кредитной, учитывать скидки, бонусы, поездки на транспорте, служить пропуском и удостоверением личности и многое другое. На магнитной карте таких возможностей нет. Кроме того, чиповая карта может безопасным образом приниматься в оплату товаров и услуг в режиме off-line.
2. Применение антискимминговых модулей, которые устанавливаются на банкомат, оборудованы специальными датчиками для контроля области картоприемника, позволяющими выявлять несанкционированную установку на банкомат любых посторонних устройств. При подозрении на подобное подключение модуль подает сигнал оповещения в соответствующие службы, ответственные за обеспечение безопасности банкоматов, одновременно останавливая работу подвергнувшегося «атаке» банкомата.
3. Использование видеонаблюдения банкоматов.
4. Применение антивирусных программ при использовании интернет-банкинга или оплате при помощи карт в мировой сети.
Каждый владелец банковской карты должен соблюдать элементарные правила пользования, а именно: обязательное подключение услуги «мобильный банк», которая сообщает владельцу о любых транзакциях, совершаемых по его карте, регулярная проверка выписок по счёту, а также самостоятельный ввод PIN-кода.
Учитывая преимущества использования банковских пластиковых карт для клиентов, банков, сферы торговли и обслуживания и государства, решать данные проблемы следует совместными усилиями ЦБ, Правительства, банков и платежных систем. Поэтому задачей России является формирование национальной платежной системы (НПС), способствующей интеграции карточного рынка и обладающей потенциалом развития в будущем. Анализ различных подходов к построению национальной платежной системы, а также существующий российский и зарубежный опыт интеграции платежных систем позволил заключить, что единственно возможный путь создания национальной платежной системы — через равноправное добровольное объединение банков-участников на основе выработанных правил и соглашений. Исходя из выявленных проблем и возможных путей их решения, основные задачи НПС заключаются в содействии развитию рынка пластиковых карт в России и интеграция его в мировое сообщество.
Мероприятия по развитию системы розничных платежей на основе использования банковских карт подробно отображены в приложении 6.
Целесообразным является создание НПС в виде ассоциации — некоммерческой организации. Ее членами могут выступать Центральный банк, Госстандарт России, российские платежные системы «Золотая корона», «СТБ-карт», «Union Card» и другие заинтересованные стороны, в том числе кредитные ореганизации, удовлетворяющие выработанным НПС критериям и согласные выполнять определенные условия при вступлении в НПС. С целью минимизации рисков участников нужно возложить на Банк России функцию мониторинга финансового состояния кредитных организаций — претендентов на членство в НПС и ее действительных членов, а также наделить его статусом расчетного центра.
По оценкам экспертов, создание общероссийской национальной платежной системы с использованием банковских пластиковых карт, единая технологическая политика позволит кредитным организациям экономить до 75% затрат на организацию и внедрение новых банковских продуктов и услуг. Пользователи данной платежной системы будут иметь возможность получения большего пакета услуг, что позволит повысить функциональность банковских карт.
Положительным моментом в создании Национальной платежной системы для торговых и сервисных предприятий является унификация терминального оборудования, способствующего снижению затрат на обучение персонала и увеличению числа клиентов, а следовательно и росту объема продаж [29].
3.
2. Повышение эффективности использования пластиковых карт в платёжном обороте РФ Эффект представляет собой абсолютную величину каких-либо целенаправленных изменений деятельности в системе, эффективность же отражает степень реализации целей деятельности при необходимых минимальных затратах. Кроме того, определение эффективности предполагает сопоставление полученных результатов с ресурсами, использованными для их достижения.
Эффективность операций с банковскими картами заключается в максимизации прибыли банков от этих операций, для чего необходим современный рынок банковских карт.
В настоящее время развитие российского рынка пластиковых карт сдерживается рядом проблем, которые приведены в приложении 7 [24].
Локальные платежные системы, обычно основанные на нескольких банках, стремятся создавать достаточно полный ряд продуктов, а за счет знания местной специфики могут конкурировать с международными гигантами на рынке зарплатных карточек. В то же время замкнутость внутри страны объективно ограничивает использование таких карт мобильными слоями населения, которым важен выход за рубеж. В целях развития рынка банковских карточных продуктов и платежной системы региона предлагается схема функционирования безналичных расчетов с использованием пластиковых карт (рис. 8), способствующая росту комплексного социально-экономического эффекта.
Рисунок 8. Организационный механизм функционирования системы безналичных расчетов с использованием платежных карт в регионе
[27, с. 5−22.]
Система расчетов по розничным платежам представляет собой совокупность банковских и иных институтов, обеспечивающих (посредством применения определенных правил, процедур и программно-технических средств) проведение безналичных расчетов по результатам операций, совершаемых физическими лицами при использовании платежных инструментов для осуществления дебетовых и кредитовых переводов денежных средств. Ее основной целью является увеличение доли безналичных расчетов при совершении розничных платежей и, как следствие, сокращение наличного денежного оборота, а также улучшение качества банковского обслуживания населения на основе развития прогрессивных платежных инструментов.
Механизм развития системы безналичных расчетов по розничным платежам в регионе отображен в приложении 8 [27].
Внедрение концепции организации безналичных расчетов по розничным платежам позволит упорядочить эмиссию и обращение пластиковых карт, используемых в муниципальных службах и предприятиях, обеспечить контроль за их применением при оказании услуг населению, оптимизировать процесс создания и актуализации региональных баз данных, поэтапно внедрить безналичную форму оплаты товаров и услуг в повседневную жизнь.
Для реализации информационно-расчетной системы в торговле, общественном питании и бытовом обслуживании должны функционировать структуры:
— расчетный банк, осуществляющий взаиморасчеты между участниками безналичных операций и гарантирующий для граждан — держателей пластиковых карт безусловную сохранность вкладов;
— процессинговый центр, сопровождающий платежную систему и обслуживающий расчеты на потребительском рынке. Процессинговый центр обрабатывает все платежные транзакции и готовит необходимые сводные документы для проведения расчетным банком взаиморасчетов;
— уполномоченные банки — присоединившиеся к платежной системе коммерческие банки, обслуживающие счета граждан;
— эквайринговые компании, гарантирующие возмещение денежных средств точке обслуживания за товары и услуги, расчеты за которые осуществлены с помощью пластиковых карт.
Проблема перевода части наличного денежного обращения в безналичную форму имеет все шансы на постепенное решение.
Анализируя данные развития рынка банковских платежных карт в России, можно предположить:
1. В связи с увеличением спроса на платежные карты со стороны физических и юридических лиц, будет прослеживаться и увеличение предложения коммерческих банков в части эмиссии и эквайринга платежных карт.
2. Прогнозируемый рост доходов россиян после выхода экономики России из кризиса сделает платежные карты одним из приоритетных банковских продуктов.
3. На фоне высокой концентрации российского рынка платежных карт, коммерческими банками будут внедряться новые банковские продукты на базе платежных карт (кредитные карты с различными модификациями: револьверные кредитные карты, карты с льготным периодом обслуживания; кобрендинговые продукты, мультивалютные карты, платежные карты, совмещающие функции накопления, кредитования, расчетов).
4. Тарифы по обслуживанию банковских карт будут снижаться (приложение 7).
5. На российском рынке пластиковых карт возрастет межбанковская конкуренция.
В дальнейшем развитие рынка банковских карт может осуществляться по следующим направлениям:
— наращивание доходности за счет предоставления дополнительных услуг для владельцев уже эмитированных карт;
— применение модернизированных технологий проведения платежей, сопровождаемых эмиссией новых продуктов;
— реализация крупномасштабных проектов в регионах.
Эти меры будут способствовать увеличению оборота в эквайринговой сети, а, следовательно, и росту получаемой банками торговой уступки от организаций, где установлены POS-терминалы.
Кроме того, к инструментам, способствующим развитию рынка банковских платежных карт, можно отнести:
расширение инфраструктуры обслуживания карт, рост доходов отдельных категорий населения, увеличение предложений со стороны банков, повышение финансовой грамотности населения, создание локальных платежных систем, способных сократить технологический разрыв от известных международных компаний Visa International и MasterCard и увеличить собственную долю присутствия в регионе, защита информационных ресурсов от несанкционированного доступа, внедрение программ поощрения клиентов.
Достоверная оценка развития рынка платежных продуктов создает основу для принятия рациональных управленческих решений на региональном уровне и на уровне страны, а совокупность регулирующих организационно-экономических приемов позволит эффективно управлять динамикой денежно-кредитного рынка, повысить скорость и безопасность безналичных расчетов.
Вывод:
Проблемы, препятствующих использованию пластиковых карт:
— недоверие населения к банковской системе и пластиковым картам.
— отсутствие просветительской, пропагандисткой работы по обучению и развитию навыков работы с картами.
— неравномерность уровней социально-экономического развития различных регионов России проецируется на состояние рынка платежных карт.
— российские платежные системы пока не выдерживают конкуренции со стороны западных, что отрицательно сказывается на их доходности.
— основным видом карточек, имеющих наибольшее распространение, являются расчетно-дебетовые карты, эмитируемые в рамках зарплатных проектов, которые не в состоянии приносить банкам и клиентам крупные доходы.
— проблемы безопасности использования пластиковых карт.
— не скоординированная политика банков-эмитентов пластиковых карт и платежных систем.
К инструментам, способствующим развитию рынка банковских платежных карт, можно отнести:
расширение инфраструктуры обслуживания карт, рост доходов отдельных категорий населения, увеличение предложений со стороны банков, повышение финансовой грамотности населения, создание локальных платежных систем, способных сократить технологический разрыв от известных международных компаний Visa International и MasterCard и увеличить собственную долю присутствия в регионе.
защита информационных ресурсов от несанкционированного доступа;
внедрение программ поощрения клиентов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Пластиковая карта — обобщающий термин, который означает все виды карточек, различают по назначению, по виду услуг предоставляемых с их помощью, по своим техническим возможностям и по их выпуску.
Банковские карточки предназначены для осуществления безналичной оплаты товаров и услуг владельцем карточки, а также для получения им наличных денег со своего банковского счета в специальных банкоматах практически в любой точке мира.
В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс средств платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.
Основным назначением платежной системы, построенной на основе платежных карт, является выполнение расчетов между поставщиком услуги/товара (продавцом) и потребителем услуги/товара (покупателем), который предъявил к оплате платежную карту. Эти расчеты производятся в безналичной форме.
Рассматривая банковскую пластиковую карту как платежный инструмент, выделяют основные ее достоинства и преимущества:
— для клиента — это удобство в использовании, уменьшение риска потери средств, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, автоматическая конвертация, финансовая привлекательность — начисление процентов, удаленное управление счетами и многое другое;
— для предприятий — расширение продаж и привлечение новых покупателей, существенное снижение затрат на инкассацию выручки, повышение безопасности работы с использованием подписей владельцев, престиж и ряд других преимуществ;
— для банков — расширение спектра услуг, появление новых клиентов, снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии, взимание дополнительных комиссий — и как следствие, увеличение дохода, повышение конкурентного потенциала банка.
В выпускной квалификационной работе рассмотрены действующие российские платежные системы, использующие различные технологические подходы, расчеты в которых организованы с использованием пластиковых карт.
Анализ работы с пластиковыми картами в работе рассмотрен на примере ОАО «Сбербанк России». Рассмотрены участники платежной системы с использованием платежных карт, оплата товара/услуг по банковской карте, порядок оформления банковских карт в банке.
В ОАО «Сбербанк России» осуществляются следующие направления карточного бизнеса:
1) Международные карты Viza, Eurocard/MasterCard — карты Classic и Gold предназначены для среднего класса и состоятельных клиентов.
2) Международные дебетовые карты Сбербанк-Maestro, Сбербанк-Visa Electron — предназначены для работающих граждан для выплаты заработной платы, а также для пенсионеров и молодежи в части перечисления пенсий, социальных выплат, стипендий.
3) Микропроцессорные карты АС СБЕРКАРТ — для выплаты заработной платы, а также при использовании Интернет-банкинга и в электронной коммерции.
4) Предоставление торговым организациям и предприятиям сферы обслуживания возможности приема в качестве средства расчетов, как международных банковских карт, так и АС СБЕРКАРТ. Рассмотрены результаты работы ОАО «Сбербанк России» с платежными картами.
Сбербанк России, обладающий самой крупной банковской сетью, в четвертом квартале 2011 года вышел на первое место, обогнав «Русский стандарт», многолетнего лидера и пионера рынка кредитных карт. Портфель Сбербанка вырос на 148% до 63 млрд. рублей, показав интерес банка к кредитным картам.
Выявлены проблемы, препятствующих использованию пластиковых карт:
— недоверие населения к банковской системе и пластиковым картам.
— отсутствие просветительской, пропагандисткой работы по обучению и развитию навыков работы с картами.
— неравномерность уровней социально-экономического развития различных регионов России проецируется на состояние рынка платежных карт.
— российские платежные системы пока не выдерживают конкуренции со стороны западных, что отрицательно сказывается на их доходности.
— основным видом карточек, имеющих наибольшее распространение, являются расчетно-дебетовые карты, эмитируемые в рамках зарплатных проектов, которые не в состоянии приносить банкам и клиентам крупные доходы.
— проблемы безопасности использования пластиковых карт.
— не скоординированная политика банков-эмитентов пластиковых карт и платежных систем.
Поэтому, с учетом перечисленных проблем рынка платежных карт, задачи банков в области розничного карточного бизнеса следующие:
Поддерживать высокие темпы распространения банковских платежных карт среди экономических субъектов;
Содействовать широкому использованию пластиковых карт для осуществления расчетов, а не только для снятия наличных;
Способствовать внедрению кредитных продуктов на основе пластиковых карт.
В целях развития рынка банковских карточных продуктов и платежной системы региона предлагается схема функционирования безналичных расчетов с использованием пластиковых карт (рис. 8), способствующая росту комплексного социально-экономического эффекта.
Развитие рынка банковских карт может осуществляться по следующим направлениям:
— наращивание доходности за счет предоставления дополнительных услуг для владельцев уже эмитированных карт;
— применение модернизированных технологий проведения платежей, сопровождаемых эмиссией новых продуктов;
— реализация крупномасштабных проектов в регионах.
Эти меры будут способствовать увеличению оборота в эквайринговой сети, а, следовательно, и росту получаемой банками торговой уступки от организаций, где установлены POS-терминалы.
Кроме того, к инструментам, способствующим развитию рынка банковских платежных карт, можно отнести:
расширение инфраструктуры обслуживания карт, рост доходов отдельных категорий населения, увеличение предложений со стороны банков, повышение финансовой грамотности населения, создание локальных платежных систем, способных сократить технологический разрыв от известных международных компаний Visa International и MasterCard и увеличить собственную долю присутствия в регионе.
защита информационных ресурсов от несанкционированного доступа;
внедрение программ поощрения клиентов.
1 Нормативные правовые акты и нормативные документы Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 07.
02.2011)
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ, (часть вторая) от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ (ред. от 21 июля 2011 г. № 258-ФЗ) Федеральный закон от 07.
08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Приказ Минфина Российской Федерации от 10 января 2000 года № 2н «Об утверждении положения по бухгалтерскому учету „Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте“ ПБУ 3/2000»
Приказ ГТК Российской Федерации от 3 августа 2001 года № 757 «О совершенствовании системы уплаты таможенных платежей»
Приказ ГТК Российской Федерации от 16 января 2004 года № 29 «О применении таможенных карт»
Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Банком России 24.
12.2004 N 266-П (в ред. от 23.
09.2008 N 2073;У),
Положение ЦБ РФ от 05.
12.2002 № 205-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»
Положение ЦБ РФ от 05.
12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с изменениями 2007 г.)
Положения Банка России от 19.
08.2004 N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Положение по бухгалтерскому учету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» ПБУ 3/2000
Монографии, сборники, учебники и учебные пособия Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие/ Под ред. С. Ю. Буевич, О. Г. Королёв. — 2-е изд. — М.: КНОРУС, 2005
Банки и банковское дело: учебное пособие/ Под ред. Балабанова И. Т. — СПб.: Питер, 2003
Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — М.: Экономика., 2006. — С. 493
Банковское дело: учебник: для студентов вузов/ Под ред. Жарковской, Е.П. — 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006
Банковское дело: Учебно-практическое пособие / Под ред. Костериной Т. М. — М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009
Быстров Л.В., Воронин А. С., Гамольский А. Ю. и др. Пластиковые карты (5-е изд., перераб. и доп.). — «БДЦ-пресс», 2005 г.
Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс. (Учебное пособие) Под ред. Лаврушина О. И. — 2010
Карточки в России: Социологическое исследование рынка пластиковых карточек России// Мир карточек. — 2010
Макарова Л. А. Финансы и кредит: учебное пособие — Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009
Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами /И.А. Спиранов. — 2-е. изд. — М.: Изд. группа «БДЦ-пресс», 2011
Свиридов О. Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов— Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «Мар
Т"; Феникс, 2010
Феоклистов И. А. Пластиковые карты. — М.: Гросс-Медиа, 2006.
3 Статьи Краснов Н. А. Оптимизация безналичных расчетов / Н. А. Краснов // Деньги и кредит. — 2010. — № 4
Манзанов, Ю. Е. Анализ картсчета и определение лимита овердрафта / Ю. Е. Манзанов // Финансы и кредит. — 2008 — № 13 (82).
Мухачев, П. Безопасность при работе с банковскими карточками / П. Мухачев // Мир Интернет. — 2011. — № 4.
Родионов, И.В. Организационно-экономический механизм развития рынка банковских карточных продуктов. / И. В. Родионов. — Ставрополь, 2008
Сахаров Ю. Расплатиться без денег [Текст] / Ю. Сахаров // Эксперт Волга. — №
29(33). — 6 ноября 2011 г Соколов Д. Кошелек — на карту [Текст] / Д. Соколов // Рязанские ведомости. — №
61. — 24.
03.2010
4 Информационные ресурсы Банковские карты в России: объем, структура,/ динамика
http://internet.cnews.ru/reviews/free/payments/articles/card_region. shtml
http://bankrusskiystandart.ru/convenience-of-payments/
Банкам./
http://www.ac-nn.ru/bank/
Банковская карточка./
http://www.biznet.ru/topic18155.html
Банковские карточки: международная практика и правовое регулирование в России. /
http://dit.perm.ru/articles/management/tmp/19/ index. htm
Банковские карты в системе безналичных расчетов./
http://juristmoscow.ru / bankovskie-spory/stat_bank-sp/1679/
Банковские карты Сбербанка./
http://prosberbank.ru/cards/
Банковские карты. Перспективы и особенности развития рынка пластиковых карт в РФ./
http://analizhd.ru/186.html
Пластиковые карты Сбербанка ;
http://www.sberbank-rossii.ru/ sberbank-karty
Банковское дело./
http://www.banki-delo.ru/category/ банковское законодательство/
40. Иные формы безналичных расчетов./
http://www.
987.su/print880.html
Классификация пластиковых карт. /
http://dengi.polnaya.info/ platezhnye_ sistemy/klassifikaciya_plastikovyh_kart/
Классификация пластиковых карт./
http://topknowledge.ru/index.php? option=com_content&view=article&id=1792:
2011;03−28−15−30−20&catid= 26:2010;08−11−13−01−47&Itemid=32
Международные банковские пластиковые карты./
http://sibbanks.ru/ service/?id=9
Многообразие видов карт и карточек — давайте разберемся… /http:/ /www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=info&briefid=fa7c80ecf636e1 d8
Наилучшие перспективы на российском рынке топливных карт имеют традиционные для Европы карты вертикально интегрированных нефтяных компаний и расчетных сервисных фирм. /
http://expert.ru/ northwest/2005/37/37 no-srint_48 599/
Новые карты от Русского Стандарта
http://www.e-moneynews.ru/novye-karty-ot-russkogo-standarta/
Новый сервис при использовании карт./
http://www.bankcards.su/ news. php? s=128
Нормативное регулирование выпуска и обслуживания карт международных платежных систем./
http://www.m-economy.ru/art.php? nArtId =2034
Обзор рынка топливных карт от Benzindex.ru. /
http://www. benzindex.ru/ analytics /15 097/
Перспективы и особенности развития рынка пластиковых карт в РФ./
http://analizhd.ru/186.html
Пластиковая перспектива./
http://www.ks87.ru/site.xp/500 491 240 490 56 048 055.html
Платежные пластиковые карты./
http://vpnews.ru/referat6269. htm#_ Toc 32 380 274
Расчеты с использованием пластиковых карт./
http://www.iteconomic. com/raschety-s-ispolzovaniem-plastikovyx-kart.aspx
РБК.Исследования рынков. Анализ рынка банковских пластиковых карт./
http://planovik.ru/research/2011/09/26 /5356.html
РБК.Рейтинг актуален на 31.
03.11 Источник: РБК.Рейтинг./
http:// rating.rbc.ru/article.shtml?2011/03/31/33 228 440
Россиян хотят заставить использовать пластиковые карты. /
http://www.infox.ru/business/money /2011/08/18/ CHinovniki_pryedlaga.phtml
Рынок кредитных карт России.
http://www.tcsbank.ru/stream/c30fa1ac-f307−4bdc-8ba3−7d88e5b06dbC
Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития./
http://www.ru-cards.ru/rinok/
Статистика по операциям на банковских картах в РФ./
http://www.mforum.ru/ analit/pubs /94 217.htm
Что день грядущий нам готовит?
http://www.alfakmv.ru/articles /index.php? article=11 417
http://www.rsb.ru/abou
http://www.banki.ru/banks/bank/?ID=351
http://www.russtan.sibbanks.ru/
Официальный сайт ОАО Сбербанк России.
http://www.sberbank-rossii.ru
Доступность банковских услуг
http://report2010;sberbank.ru/reports/sberbank/annual/2010/gb/Russian /302 020.html
Организация розничного обслуживания и продаж
http://report2010;sberbank.ru/reports/sberbank/annual /2010/gb/Russian/102 045.html
Организация розничного обслуживания и продаж
http://report2010;sberbank.ru/reports/sberbank/ annual/2010/gb/Russian/102 045.html
Эквайринг карт
http://www.banki.ru/wikibank/ekvayring/
Организация розничного обслуживания и продаж
http://report2010;sberbank.ru/reports/sberbank/annual/ 2010/ gb/Russian/102 045.html
Качество и скорость обслуживания
http://report2010;sberbank.ru/reports/sberbank/annual/2010/gb/Russian/ 302 025/-_.html
Там же
Качество и скорость обслуживания
http://report2010;sberbank.ru/reports/sberbank/annual/2010/gb/Russian/ 302 025/-_.html
