Экономика жд транспорта

)Процент премии

ПремияПроцент доплаты за вредность

Доплата за вредность

Процент доплаты за проф. Мастерство

Доплата за проф. Мастерство

Северные, зонные постановление № 948 п.2Районный коэффициент

Всего ФОТ в месяц

Количество работников ЛВЧДэВсего ФОТ в месяц1осмотрщик-ремонтник вагонов548,16 647 999,555106726328,0%224 012%9603,5%28 030%375930%375 920 326 240 6522осмотрщик-ремонтник вагонов652,48 328 716,455116228728,0%244 112%10463,5%30 530%418730%418 722 33 139 870 9053осмотрщик-ремонтник вагонов756,80 009 433,355125831028,0%264 112%11323,5%33 030%453130%453 124 16 812 290 0114оператор по ремонту и обслуживанию вагонов и контейнеров442,94 087 131,65595123428,0%199 712%8563,5%25 030%342630%342 618 2 718 146 1665осмотрщик вагонов542,94 087 131,65595123428,0%199 712%8563,5%25 030%342630%342 618 27 127 493 310ИТОГО103 366 881 841 0444

План расходов4.

1 Прямые расходы (специфические)Статья 2 015 «Техническое обслуживание грузовых вагонов на станции».Затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды 26%, материальные затраты (из расчета 30р. на один вагон), на ряду с материальными остальные раходы 5% от расходов на материалы.

руб.Статья 6 001 «Текущий ремонт при подготовке под погрузку».Заработная плата на явочный контингент, отчисления на социальное страхования, стоимость материалов в сумме 450р. на один вагон, остальные расходы 5% от материалов. руб. Статья 6 002 «Текущий ремонт грузовых вагонов с отцепкой"Заработная плата, отчислений в сумме 250 рублей на вагон, стоимость материалов. Остальные расходы равны 10% от материалов.

руб.

4.2 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства

Статья 757 «Оплата труда производственного персонала за непроработанное время».Оплата труда производственного персонала за неотработанное время включает в себя расходы по оплате за непроработанное, но по закону оплачиваемое время производственному персоналу: оплата отпусков, выходных пособий, оплата за время исполнения основных обязанностей. Данные расходы составляют 10% от фонда заработной платы. Статья 763 «Отчисления на социальные нужды производственного персонала».Отчисления на социальные нужды производственного персонала предусматривает обязательные отчисления по установленным законодательством нормам: в органы государственного социального страхования, медицинского страхования, пенсионного фонда и государственного фонда занятости. Данные расходы определяются в процентах от затрат на оплату труда, отнесённых к основным расходам, включая основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства. Данные расходы составляют 36,5% от фонда заработной платы. Статья 761 «Техника безопасности, производственная санитария и охрана туда».Техника безопасности, производственная санитария и охрана труда включает: расходы на мыло, выдаваемое рабочим и служащим бесплатно по установленным нормам, расходы по пропаганде техники безопасности и производственной санитарии. Данные расходы определяются в размере 1% от фонда заработной платы.

руб.Статья 768 «Обслуживание и текущий ремонт зданий и сооружений инвентаря».Стоимость электроэнергии на освещение, где — цена электроэнергии =2,5 кВтч;

часов работы, =2600ч;q — средняя норма потребления электроэнергии на м2, q= 0,011кВт*м2S — освещаемая площадь, S=3500 м2;К — коэффициент эксплуатации, К=0,75.руб.Стоимость отопления, где Сп — стоимость одной тонны пара, Сп=25руб;qт — удельный расход тепла на м3 здания 30−40 ккал в час;Нот — длительность отопительного сезона, Нот = 5110ч в год;i — теплота испарения, i=540 ккал.

4.3 Общехозяйственные расходы

Статья 785 «Содержание персонала не относящиеся к аппарату управлению» = 458 569,78 руб. Статья 831 «Командировки персонала управления» = 656 487 руб. Статья 833 «Прочие расходы по содержанию аппарата управления"Составляет 30% от заработной платы аппарата управления руб.

5. Калькуляция себестоимости

Расчет себестоимости представлен в таблице 15. Таблица 15Номер Наименование вида работы

Ед. измерения

Кол-во

Прямые расходы

Косвенные расходы

ВсегоИтого

СебестоимостьВсего

В т.ч. з/пОбщепроизводственные

Общехозяйственные2 015

Техническое обслуживание грузовых вагонов на станции

Ваг12 975 696 475 484 503 691 406 239 349 935 846 275 361 538 048,007506001

Текущий ремонт при подготовке под погрузку

Ваг756 753 456 721 548 778 334 254 132 033 643 194 741 686 272,48706002

Текущий ремонт грузовых вагонов с отцепкой

Ваг265 600 451 641 265 470 830 492 497 172 058 142 180 114 432,9512

Итого16 388 441 444 861 871 308 461 762 803 577 170 002 916 180 754 432,4386

Планирование прочей деятельности депо

Прочая деятельность — работа связана с ремонтом подвижного состава для организации не входящих в структуру ОАО РЖД, так называемый ремонт вагонов собственников, а так же оказание услуг населению и организациям, по прочей деятельности депо планирование доходов, расходы и прибыль. Доходы планирования исходя из объема работ по прочей деятельности и утвержденным ценам. Цена утверждается на основе плановых калькуляций, оно включает в себя себестоимость и плановую прибыль, которая определяется исходя из заданной рентабельности производства. Расчет калькуляции цены текущего ремонта представлен в таблице 16. Таблица 16 Калькуляция

Сумма1Себестоимость ТОР, всего руб.

7,95 122

Плановая прибыль при рентабельности производства 30%3,2236

Цена11,17 356

Таким образом, доходы депо от выполненного текущего отцепочного ремонта для организации собственников вагонов равны количеству отремонтированных вагонов умноженных на цену получаемые доходы. Поскольку сегодня 50% в частной собственности, то принимаем ТОР от общего количества вагонов ТОР. Расходы = себестоимость на объем

Расходы = 11,17 356*138400=1 483 848,768 руб. Прибыль = доход — расход

Прибыль=2 194 853,54−1 483 848,768 = 711 004,772 руб.

7. Формирование бюджета вагонного депо и анализ показаний его деятельности

Таблица 17 Сводный бюджет вагонного эксплуатационного депо№Наименованиебюджетныхпоказателей

Ед.изм.Отчетный год2013

Плановый год2014

Отклонения

Абс.%1Объемные и качественные показатели: - Пробег вагонов грузового парка

Тыс.в/км10 487 351 115 694 669 824,38%- ТОРЕд.251 381 265 600 142 208,66%- Среднесуточный остаток неисправных вагонов

Ед.000 — Объем работ в приведенных вагонах

Ед.153 516 816 388 441 047 040,75%2Трудовые ресурсы - среднесписочная численность

Чел899 344,49%- среднемесячная з/п на перевозках

Руб/214 872 257 810 915,08%- производительностьтруда

Че/ваг161 261 762 214 969,28%3Затраты на перевозку: - з/п на оплату труда

Млн.р1,7141,8410,1277,41%- отчисления на соц.

нужды

Млн.р0,4450,47 870,03377,57%- материальные затраты

Млн.р0,7780,8970,11 915,30%В том числе: - материалы 0,3540,4540,128,25%- топливо 00 - эл. энергия 0,1120,1870,7 566,96%- амортизационныеотчисления 0,0950,1110,1 616,84%- прочиезатраты 0,1170,1450,2 823,93%4Прочие виды деятельности Доходы

Млн.р1,9482,1950,24 712,68%Расходы

Млн.р1,5011,48−0,021−1,40%Прибыль

Млн.р0,4470,7110,26 459,06%Рентабельность%353 838,57%Заключение

В данной курсовой работе был разработан проект бюджетного эксплуатационного вагонного депо, рассчитаны основные показатели плана, а именно объемные и качественные, а также составлен план по труду и план эксплуатационных расходов, рассчитана себестоимость продукции вагонного депо. В связи со стабилизацией экономики Российской Федерации, в целом показатели ОАО РЖД увеличились в сравнении 2012 и 2013 годов, в среднем на 7%. Таким образом, в 2014 году планируется рост перевозок и увеличение прибыли.

Список литературы

1. Экономика железнодорожного транспорта/ под ред. Е. В. Гусаровой. — Хабаровск, 1995. ;

98 с. Экономика железнодорожного транспорта/ под ред. В. А. Дмитриева — М.: Транспорт, 1999. — 328 с. 3. Экономика предприятия/ под редакцией Новицкого, 1999 г.

— 524 с. Размещено на Allbest.ru