Разработка бизнес-плана освоения выпуска новой продукции

Необходимо отметить моменты, связанные с риском проекта, а также уточнить мероприятия, позволяющие уменьшить риск и потери (табл. 23 (Приложение 11)).

Каждый новый проект неизбежно сталкивается с определенными трудностями, угрожающими его проведению и существованию. Необходимо отметить моменты, связанные с риском проекта, а также уточнить мероприятия, позволяющие уменьшить риск и потери. Перечень простых рисков — событий, каждое из которых рассматривается как независящее от других, включает риски, возникновение которых вероятно при осуществлении проекта. Приведенные оценки риска являются экспертными. Удельные веса простых рисков в рамках каждого составного риска приняты равными. При этом доли составных рисков в общем риске проекта определены экспертным путем.

Заключение

В работе предложен проект развития предприятия путем оказания телематических услуг. Предприятие будет заниматься разработкой и внедрением систем мониторинга и управления транспортом. ООО «Приборостроительный завод» будет заниматься установкой терминалов и разработкой и установкой клиентского программного обеспечения (ПО), а также абонентским обслуживанием клиентов.

Основные потребители услуг — это транспортные, экспедиционные компании,; владельцы транспортных парков; инкассаторы; скорая помощь; технологический транспорт и многие другие компании.

Анализ рынка показывает рост рынка телематических услуг, сотовой связи, ростом спроса на данные услуги.

На рынке действуют ряд компаний, оказывающие телематические услуги, и предоставляющих полный сервис.

При разработки плана продвижения продукции предложен план рекламной компании: реклама в специализированных изданиях; участие в выставках, реализация рекламных буклетов; Интернет-реклама.

Для осуществления запланированной деятельности потребуется инвестиционные затраты в размере 2031 тыс.

руб. Источниками финансирования проекта являются собственные средства учредителей и заемный капитал.

Как показали расчеты финансового плана, проект по развитию предприятия по созданию нового направления для оказания телематических услуг является эффективным. Показатель NPV проекта составляет 4535 тыс.

руб.

Анализ рисков позволил выявить основные угрозы при развитиии предприятия и нивелировать их.

Список литературы

Адамс Б. Бизнес-планирование. Эффективные методики разработки. — М.: Астрель, 2014- 480 с.

Воронова Т.А. Бизнес-планирование / Т. А. Воронова, А. А. Касаткин, С. И. Ляпунов, С. Г. Млодик, С. Ю. Муртузалиева, В. М. Попов. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 482 с.

Ламбен Ж.-Ж. Менеджмент, ориентированный на рынок. Стратегический и операционный маркетинг. — СПб. Питер, 2014, 562 с.

Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности / Э.А. Уткин- М.: Экмос, 2013. — 516 с.

Стрекалова Н.Д. Бизнес-планирование / Н. Д. Стрекалова. — СПб.: Питер, 2013. — 398 с.

Липсиц И. В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа / И. В. Липсиц, В. В. Коссов. — М.: ИНФРА-М, 2012. — 480 с.

Ковалев В. В.

Введение

в финансовый менеджмент / В. В. Ковалев. — Финансы и статистика, 2013. — 412 с.

Петров К. Н. Как разработать бизнес-план. Практическое пособие с примерами и шаблонами / К. Н. Петров. — М.: Вильям, 2013. — 390 с.

Бизнес-план? Это просто! // Промышленный Вестник. — № 3. — 2014, с 26−32

Завлин П. Н. Оценка эффективности инноваций / П. Н. Завлин, А. В. Васильев. — М.: Бизнес-пресса, 2014. — 398 с.

Головань С. Бизнес-планирование и инвестирование / С. Головань, М. Спиридонов. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2013. — 382 с.

Максимов В. А. Экономика предприятия. Учебное пособие/ В. А. Максимов, Борщевская В. И / под ред. д.э.н. проф. В. Н. Овчинникова — Ростов-на-Дону, Батайское книжное издательство, 20 159. — 312 с.

Андерсен Э. Сфокусированное управление проектом / Пер. с англ. В. Егорова. — М.: ФАИР-ПРЕСС, 2014- 296 с.

Анискин Ю.П., Лукичев С. А., Быков А. В., Аллавердиев Т. А. Корпоративное управление инновационным развитием: Монография. — М.: Омега-Л, 2013. — 282 с.

Родина А. Н. Внутрифирменное планирование / А. Н. Родина // Экономика региона. — 2013. — № 18. — С. 32−35.

Барроу П. Бизнес-план, который работает / П. Барроу. — М.: Альпина Бизнес Бук, 2013. — 322 с.

Черняк В.З. Бизнес-планирование /В.З. Черняк. — М.: Юнити, 2003, 286 с.

Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов/ Под ред. проф. Г. Горфинкеля, проф. В. Швандара — М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 20 158 -184 с.

Коссов В. В. Экономический анализ реальных инвестиций / В. В. Коссов, И. В. Липсиц. — М.: Магистр, 2013. 544 с.

Юсупова А. Т. Теория отраслевых рынков / А. Т. Юсупова. — М.: Издательство СО РАН, 2014. — 408 с.

Пелих А.С. Бизнес-план: Учебное пособие / А. С. Пелих — РГЭА -Ростов-на-Дону, 2012.-250 с.

Приложение 1

Таблица 1

Макро среда ООО «Приборостроительный завод»

Политика Экономика Социум Технологии Экология Сценарии развития событий 1. Выборы

2.Вопрос вступления России в ВТО 1. Посткризисное восстановление российской экономики

2.Развитее инвестиционной деятельности, как следствие повышение спроса на продукцию

Активное расслоение общества, постепенное формирование «среднего класса» в России 1. Развитие технологий

2.Повышение технической «грамотность» клиентов Экология ухудшается, появляется фактор ограниченности ресурсов Стратегии (сценарии) поведения фирмы

1.Осторожные сценарии развития.

Формирование пакета вложений, ориентированных на диверсификацию продуктов

2.Развитте конкурентных преимуществ 1. Возможное развитие и расширение деятельности

2.Мониторинг рынка отслеживание производителей, конкурентов и потребителей. Налаживание связей со строительными, проектными и девелоперскими организациями

3.Развитие партнерской сети в регионах Поиск своей целевой аудитории. Сегментирование потребителей 1. Отслеживание новинок в продукции и технологиях. Быстрый вывод на рынок новых технологичных продуктов

2.Налаживание коммуникационных связей Ориентирование на ресусроэкономные продукты

Приложение 2

Рис. 1. Рейтинг наиболее известных компаний предоставляющих телематические услуги Таблица 3

Оценка ключевых факторов успеха предприятий-конкурентов КФУ М2М телема тика Руслайн Бизнес Навигатор Инфосеть Караван Флекс Наличие собственного проекторного бюро и производства + + + - - - Конкурентоспособные цены — + - + + + Обеспечение качества + + - + + - Послепродажное обслуживание + + + - - + Консультации и обучение персонала + + - - - - Сегментация потребителей, позиционирование + - - + - - Политика сбыта (гибкость, жесткость) + + - + - - Рекламная активность + + - + + ;

Приложение 3

Таблица 3

Оценка ключевых факторов успеха предприятий-конкурентов КФУ М2М телема тика Руслайн Бизнес Навигатор Инфосеть Караван Флекс Наличие собственного проекторного бюро и производства + + + - - - Конкурентоспособные цены — + - + + + Обеспечение качества + + - + + - Послепродажное обслуживание + + + - - + Консультации и обучение персонала + + - - - - Сегментация потребителей, позиционирование + - - + - - Политика сбыта (гибкость, жесткость) + + - + - - Рекламная активность + + - + + ;

Приложение 4

Таблица 6

Формирование инструментов продвижения в соответствии с выбранной стратегией Тип и цели продвижения Инструмент продвижения товара для покупателей Информативное Цель — нахождение новых клиентов и выход на новые рынки Информирование о продукции Выставки Каталоги продукции Интернет Стимулирующее Цель — стимулирование спроса у конечных потребителей Специализированные издания Имиджевое Цель — формирование лояльности у потребителей к торговой марке Интернет-сайт Выставки Таблица 7

Расходы на маркетинговую поддержку Цели Cрок Мероприятия Cтоимость (руб.) Привлечение клиентов Январь-март 2015

Обновление сайта и Интернет банера 12 000

Повышение узнаваемости бренда, поддержание объемов продаж Май-август 2015

Баннерная реклама в Интернете 9440

Повышение информированности целевого сегмента об услугах Июнь-сентябрь 2015

Участие в выставке Связь-Экспокомм Распространение рекламных буклетов 150 000

Привлечение новых клиентов Октябрь-ноябрь 2015

Баннерная реклама в Интернете 9440

Привлечение новых клиентов Декабрь 2015

Реклама в специализированных журналах 29 000

Привлечение новых клиентов Январь-март 2016

Баннерная реклама в Интернете 9440

Привлечение новых покупателей, поддержание позиций на рынке Апрель — июнь 2016 года Создание консультационной услуги на сайте 4000

Поддержание лояльности клиентов Июль-сентябрь 2016

Проведение акции скидок на абонентское обслуживание 27 000

Итого: 238 320

Приложение 5

Таблица 9

Численность и ФОТ на 2015;2017 гг Наименование должностей 2015 2016 2017

Численность, чел. ФОТ годовой, тыс.

руб. Численность, чел. ФОТ годовой, тыс.

руб. Численность, чел. ФОТ годовой, тыс.

руб. Директор 1 600 1 600 1 600 Гл. бухгалтер 1 540 1 540 1 540 Коммерческий директор 1 540 1 540 1 540 Главный инженер 1 540 1 540 1 540 Менеджер по сбыту 1 240 3 720 3 960 Менеджер по снабжению 1 240 1 240 1 480 Техник 8 1728 12 2592 12 3456

Инженер-проектировщик 1 300 3 900 3 1200

Программист — системотехник 2 720 4 1440 4 2160

Всего ФОТ 17 5448 27 8112 27 10 476

Приложение 6

Таблица 10

Представим прогнозный объем продаж, тыс.

руб.

Показатель 2015 2016 2017 2017

Ваб 4320 21 600 29 700 35 100

Впо 560 1800 2296 2800

Итого выручка 4880 23 400 31 996 37 900

Таблица 11

Представим смету затрат на 2015 года, тыс.

руб.

Показатель Сумма в месяц Заработная плата персонала 185,5 Страховые взносы (30% от заработной платы) 56 Расходные материалы 87 Прочие расходы 5 Услуги телематического сервера 34 Управленческие и коммерческие расходы 7 Проценты по кредиту 403 Итого 777 Таблица12

Общая величина затрат, тыс.

руб.

2015 2016 2017 2017

Заработная плата персонала 2 226 5 448 8 112 10 476 Расходные материалы 698 3402 5431 8756

Прочие расходы 39 189 302 486 Обслуживание телематического сервера 272 408 408 408 Страховые взносы (30%) 668 1634 2434 3143

Управленческие и коммерческие 70 2172 3018 4429

Проценты по кредиту 3 758 3 004 1 246 37 Итого 7 731 16 257 20 951 36

Приложение 7

Таблица 14

Размер инвестиций Наименование затрат Стоимость, тыс.

руб. Удельный вес затрат, % Оформление документов 147 0,5 Заказ и установка вывески 182 0,6 Мебель 315 1,0 Покупка помещения 12 365 40,6 Оборудование 12 166 39,9 Ремонт 90 0,3 Приобретение транспорта 5200 17,1 Итого 30 465 100,0

Таблица 15

План-график мероприятий Мероприятия Срок выполнения Оформление документации и договоров 2 месяца Ремонт помещений 1 месяц Установка оборудования 1 месяц Подбор персонала 30 дней Поставка оборудования для услуг 30 дней Проведение рекламных мероприятий 30 дней

Приложение 8

Таблица 17

Прогнозный отчет о движении денежных средств Показатель 2015 2016 2017 2017

Операционная деятельность Общая сумма выручки от реализации 7 760 37 801 60 346 97 292 Заработная плата персонала 2 168 5 448 8 112 10 476 Расходные материалы 698 4 158 6 638 10 702 Прочие расходы 38 65 65 65 Обслуживание телематического сервера 232 408 408 408 Управленческие и коммерческие расходы 70 162 204 204 Проценты по кредиту 3 847 3 004 1 246 37 Налог на имущество 25,1 30 30 30 Налог на прибыль 6 4 578 8 372 23 152 Страховые взносы (30%) 650 1 634 1 785 1 467 Сальдо операционной деятельности 25 18 312 33 486 50 751 Инвестиционная деятельность Поступления от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 Оформление документов 147 0 0 0 Заказ и установка вывески 182 0 0 0 Мебель 315 0 0 0 покупка помещения 12 365 0 0 0 Оборудование 12 166 0 0 0 Ремонт 90 0 0 0 Приобретение транспорта 5 200 0 0 0 Сальдо инвестиционной деятельности -30 465 0 0 0 Финансовая деятельность Получение кредита 27 208 0 0 0 Собственный капитал 3 257 0 0 0 Возврат кредита 7 558 9 069 9 069 1 512 Сальдо финансовой деятельности 22 907 -9 069 -9 069 -1 512 Сальдо денежных потоков -7 533 9 243 24 417 49 239 Сальдо денежных потоков накопленным итогом -33 996 -3 007 73 921 232 410

Приложение 9

Таблица 18

Доли собственного и заемного капитала:

Источник средств Сумма, тыс.

руб. Доля, % Собственные средства 3412 8,4 Заемные средства 37 208 91,6 Итого 40 620 100

Таблица 19

График погашения кредита График платежей 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Проценты 440 427 415 403 391 379 366 354 342 330 Возврат капитала 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 Сальдо 1 195 1 183 1 171 1 159 1 147 1 134 1 122 1 110 1 098 1 086

График платежей 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Проценты 318 305 293 281 269 256 244 232 220 208 Возврат капитала 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 Сальдо 1 073 1 061 1 049 1 037 1 024 1 012 1 000 988 976 963

График платежей

36 Проценты 195 183 171 159 147 134 122 110 98 85 73 61 49 37 24 12 Возврат капитала 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 Сальдо 951 939 927 915 902 890 878 866 853 841 829 817 805 792 780 768

Приложение 10

Таблица 20

Расчет показателя NPV, тыс.

руб.

Показатель 2015 2016 2017 2017

Инвестиционная деятельность 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Поступления 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Инвестиционные затраты 30 465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сальдо по инв. деятельности -30 465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Операционная деятельность Поступления 0 1940 2910 2910 8090 9860 10 151 9700 12 362 14 934 17 587 15 463 22 130 25 656 25 442 24 065

Операционные затраты 0 2217 2586 2483 3753 3838 3719 8179 4649 4822 4680 12 708 14 005 5985 5961 20 590

Сальдо по опер. деятельности 0 -277 324 427 4337 6022 6432 1521 7713 10 112 12 907 2755 8125 19 671 19 481 3475

Коэффициэнт дисконтирования 0,95 0,91 0,87 0,83 0,79 0,75 0,71 0,68 0,65 0,62 0,59 0,56 0,54 0,51 0,49 0,46 Расчет NPV: Диск-е сальдо проекта -29 035 -251 280 353 3410 4513 4594 1035 5003 6251 7605 1547 4348 10 033 9470 1610

То же накопленным итогом (NPV) -29 035 -29 286 -29 006 -28 654 -25 244 -20 731 -16 137 -15 102 -10 099 -3847 3758 5305 9653 19 686 29 156 30 766

Таблица 21

Расчет индекса доходности Расчет PI: Диск. сальдо без инвест. деят-ти 0 -251 280 353 3410 4513 4594 1035 5003 6251 10 033 9470 1610

То же, накопленным итогом 0 -251 29 381 3791 8304 12 897 13 933 18 936 25 187 48 721 58 191 59 800

Диск. сальдо от инвест. деят-ти -29 035 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 То же, накопленным итогом -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035 -29 035

Рис. 3. Точка безубыточности для 4 года проекта

Приложение 11

Таблица 23

Риски проекта Описание риска Факторы Предполагаемые последствия Планируемые действия 1 2 3 4 Прединвестиционная фаза 1. Отказ в получении кредита 1. Неубедительный бизнес-план.

2.Нереалистичные прогнозы в финансовых расчетах. Срыв реализации проекта. 1. Тщательная проверка информации и расчетов.

2. Обращение в консалтинговое агентство для написания документа. 2. Нарушение сроков выполнения ремонтных работ, ненадлежащее выполнение 1. Непредвиденные обстоятельства.

2. Ненадежность фирмы-подрядчика. Срыв намеченных сроков реализации проекта. Дополнительные затраты. 1. Тщательный подбор подрядчика, проверка информации о нем.

2. Оперативное разрешение возникших проблем. 3. Отказ в получении лицензий Неподготовленность деятельности Срыв намеченных сроков реализации проекта. 1. Тщательная подготовка документов.

2. обеспечение деятельности Инвестиционная фаза 4. Сбои сроков по доставке оборудования 1. Случайные непредвиденные обстоятельства.

2. Ненадежные поставщики. Срыв намеченных сроков реализации проекта.

1.Оперативное разрешение текущих проблем.

2. Применение методов контроля за поставками. 5. Неэффективная реклама 1. Непродуманный маркетинговый план. 1. Предполагаемые заказчики пользуются услугами конкурентов

2. Убытки. 1. Обращение в профессиональное рекламное агентство

2. Изучение опыта рекламы в данной отрасли Эксплуатационная фаза 6. Недостаточное число клиентов (менее 20% расчетной емкости) 1. Недостаточная информированность потенциальных клиентов об услугах.

2. Недостаточно продуманная политика продвижения. Продление срока окупаемости, убытки. 1. Осуществлять регулярные рекламные кампании согласно плану маркетинга.

2.Оценка потребностей клиентов, их предпочтений. 7. Инфляция.

Нестабильная политическая и экономическая обстановка в стране. Снижение доходов населения, увеличение стоимости медикаментов, увеличение цен на ЛС поставщиками и уменьшение количества потребителей.

1.Постепенное увеличение цен.

8. Появление сильных конкурентов. Тенденция к захвату рынка крупными организациями. 1. Снижение количества покупателей.

2. Сокращение прибыли.

3. Поглощение крупным предприятием 1. Усиление конкурентных преимуществ. Повышение качества услуг Оптимизация цены

2. Проведение рекламной акции для привлечения покупателей. 9. Снижение платежеспособности потребителей Вышли на неэффективный сегмент 1. Снижение объема продаж

2. Сокращение прибыли. 1. Позиционирование услуги 10. Снижение качества исходных материалов 1. Ненадежность поставщиков

2. Брак сырья 1. Снижение объемов продаж

2. Потеря клиентов 1 Собственное производство датчиков терминалов

Головань С. Бизнес-планирование и инвестирование / С. Головань, М. Спиридонов. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2012. — С. 177.

Максимов В. А. Экономика предприятия. Учебное пособие/ В. А. Максимов, Борщевская В. И / под ред. д.э.н. проф. В. Н. Овчинникова — Ростов-на-Дону, Батайское книжное издательство, 20 149. — С. 178.

Петров К. Н. Как разработать бизнес-план. Практическое пособие с примерами и шаблонами / К. Н. Петров. — М.: Вильям, 2012. — С. 98.

Завлин П. Н. Оценка эффективности инноваций / П. Н. Завлин, А. В. Васильев. — М.: Бизнес-пресса, 2013. — С. 98.

Стрекалова Н.Д. Бизнес-планирование / Н. Д. Стрекалова. — СПб.: Питер, 2012. — С. 120.

Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности / Э.А. Уткин- М.: Экмос, 2012. — С. 470.

Первый Заместитель директора

Главный бухгалтер

Главный инженер

Коммерческий директор

Менеджер по сбыту

Менеджер по снабжению

Инженер-проектировщик

Программист

Техник

шт.

тыс.

руб

шт.

тыс.

руб