Калькуляция себестоимости продукции является одним из обобщающих документов проекта, где на основе расчетов, выполненных в предыдущих разделах, определяются все затраты на производство и реализацию единицы продукции и всего выпуска. Проектная калькуляция себестоимости продукции составляется по типовой форме. Форма 15. Расчет годового расхода электроэнергии
Наименование силового и технологического электрооборудования
Номинальная паспортная мощность ед. эл. обор., кВтКоличество ед. эл. обор., шт. Номинальная мощность всего установленного эл. обор. Коэффициент спроса
Коэф. увелич. заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях
Заявленная мощность эл. обор. кВт.Эф. Годовой фонд времени работы эл. обор. В году, час
Годовой расход эл. энергии, кВтА. Силовое электрооборудование
Электродвигатели к реактору3260,71,14,62 373 817 269,56Электродвигатели к реактору4140,71,13,8 373 811 513,04 Форма 16. Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования"Наименование статей расходов
Исходные данные для расчета
Сумма, руб. Основная и дополнительная з/п дежурного и ремонтного персоналаиз формы № 131 132 193,07Отчисления на социальные нужды34% от предыд.
384 945,644Содержание производственого оборудования20% отсметн. стоим оборуд3362,29 745
Ремонт производственного оборудования6% от предыд.
201,737 847
Амортизация производственного оборудованияиз формы № 52 758,83272
Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования10% от суммы предыд. статей152 346,158Итого: 1 675 807,74Форма 17. Смета «Общецеховых расходов"Наименование статей расходов
Исходные данные для расчета
Сумма, руб. Содержание цехового персонала: осн. и доп. з/п. руководителей, специалистов и служащихиз формы № 132 059 200осн. и доп. з/п. вспомогательных рабочихиз формы № 131 505 637,01отчисления на соц.
нужды 34% от суммы предыд. статей 1 212 044,58Содержание зданий и сооружений2% от сметной стоимости (форма № 5)227,61Ремонт зданий и сооружений5% от сметной стоимости (форма № 5)569,025Амортизация зданий и сооружений5% от амортиз. (форма № 5)15816,938Расходы по охране труда20% от суммы з/п.всех работающих Ф. № 136,97 674 419
Прочие общецеховые расходы10% от суммы предыд. статей479 350,215Итого: 5 272 852,36Форма 14. Проектная калькуляция себестоимости №Наименование статей затратед. измерения
Планово-заготовительная ценазатраты на годовой выпуск продукциизатраты на 1 тколичествосумма, руб.
количествосумма, тыс. руб.
Сырье и материалы11. Толуолкг82,42 382 196 276,879465425,622. ДМХЭАкг158,93 006 477 653,41002159217,833. Водакг3,8 982 237 323,6327412441,244. Натр едкийкг58,92 151 126 693,971742231,355. Бензгидрол техническийкг304,1 795 024 175 952 650 829 824
Итого 3 255 542,7 1 085 180,9Топливо и энергия на технологические цели 1. Пар
Гкал177 133,223576,444,47 858,8 2. Азотм318,522 504 162 575 013 888 3. электроэнергияк
Вт*ч1,4 528 782,641,734 779 594,213,91 159
Итого: 65 243,1348 21 747,71163З/п основных производственных рабочих
Руб. 96 870,6234 32 290,20784
Отчисления на соц. нужды (ЕСН)Руб. 32 936,0119 10 978,67065
Общепроизводственные расходы
Руб. 6 948 660,11 2 316 220,04 Итого цеховая себестоимость в том числе:
Руб. 10 399 252,6 3 466 417,53 расходы на передел
Руб. 0 06Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел) Руб. 0 0 Итого произв. себест.
Руб. 10 399 252,6 3 466 417,538Коммерческие расходы (8%)Руб. 831 940,206 277 313,402 Полная себест. продукции
Руб. 11 231 192,8 3 743 730,93 Оптовая цена предприятия
Руб. 14 600 550,6 4 866 850,216.Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства
Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по проекту необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства в сопоставлении с аналогичными показателями базисного варианта. В данном курсовом проекте объектом проектирования является выпускающий цех. Форма 16. Сводная таблица основных технико-экономических показателей№Наименование показателей
Значение показателей по проекту1Годовой выпуск продукции: а). в натур. выражении, млн.
шт25 б). в оптовых ценах, тыс. руб.
14 600 550,6 в). по себестоимости, тыс. руб.
11 231 192,82Эф.фонд времени работы ед. ведущего оборудования, ч/год7967,83Капитальные затраты на осн. фонды, тыс. руб. всего50 304,2495 в том числе: а). здания и сооружения33 492,7623 б). оборудование16 811,48734
Нормируемые обор. средства, тыс. руб.
11 569,97745
Удельные кап. вложения, руб./т. (шт.)11164,25 416
Численность работающих, чел.-всего в том числе: а). рабочих79 из них — основных44 б). руков., спец., служащие77Производительность труда а). выработка на одного работающего, т (шт.)/год34,8 837 209 б). выработка на одного рабочего, руб.
37,97 468 358
Среднегодовая з/п. а). одного работающего, руб.
42 577,9958 б). одного основного рабочего, руб.
20 284,90689
Полная себестоимость ед. продукции, руб.
3743,7 309 310
Оптовая цена ед. продукции, руб.
4866,8 502 111
Снерднегодовая прибыль3369,3 578 312
Чистая прибыль, тыс. руб.
2695,4 862 713
Рентабельность: а). произв. фондов, %0,5 358 367 б). продукции, %0,2 307 692 314
Срок окупаемости капит. вложений, годы18,662 402 515
Фондоотдача, руб./руб.
11 164,2541
Выводы по проекту
По результатам расчет получено, что строительство цеха является выгодным. Библиографическийсписок
Базарова, Т. Ю. Управление персоналом. Учебник для вузов/ Т. Ю. Базарова, Б. Л.
Еремина. — М.: ЮНИТИ, 2000, — 423 с. Богданова, М. Ю. Поиск и подбор персонала — профессия XXI века / М. Ю.
Богданова // Рекрутинг.- 2005, — № 1, — С. 10−14.Васильев А. В., Глухова Н. В. Прикладная экономика: Учеб. пособие. СПб: Изд-во СПбГЭТУ «ЛЭТИ», 2001
Горшкова, Е. Оценка персонала: тонкая настройка бизнеса / Е. Горшкова // Управление компанией. — 2006. — №
3. — С. 11−13.Кабушкин, Н. И. Основы менеджмента /Н.И. Кабушкин. -
М.: ИНФРА-М, 2007. — 321с. Опарина, Н, Н. Основные стратегии управления кадровым резервом / Н. Н. Опарина // Управление персоналом.
— 2009. — № 4(7). — С. 10−13.Организация технического обслуживания и ремонта оборудования огнеупорного производства / Приступа П. Г. — М.: «Металлургия», 1982.
— 108 с. Основы менеджмента / В. Р. Веснин. — М.: Торговый Дом «Элита», 2007.
— 440с. Персональный менеджмент: Тесты и конкретные ситуации: Учебное пособие /Под общ. ред. проф
С.Д. Резника. — М.: ИНФРА-М, 2003. — 161с. Система технического обслуживания и ремонта (СТОИР) технологического оборудования предприятий промышленности строительных материалов. Вып.
10. Керамическая промышленность. — М.: НИИСтройкерамика, 1988. ;
216 с. Сурмин, Ю. П. Теория социальных технологий: Учебное пособие / Ю. П. Сурмин, Н. В. Туленков, — К.: МАУП, 2004. — 608 с. Тихонравова Л. Н., Высоцкая Н. Я., Магарил Е. Р. Травин, В. В. Менеджмент персонала предприятия/ В. В. Травин, В. А. Дятлов. — М.: Дело, 2007.
— 271 с. Финансовый бизнес-план. Учебное пособие под ред. В. М. Попова. — М.: «Финансы», 2001 — 480 с. Экономика предприятий: Учебник /Под ред. А. Н. Соломатина. -
М.: ИНФРА-М, 2010. — 386с. Экономика предприятия: Учеб. /
Под ред. Е. П. Кантора. СПб.: Питер, 2003
Экономика предприятия: Учеб. / Под ред. П. П. Табурчака, В. М. Тулина. М.: Химиздат, 2001
Экономика предприятия: учебное пособие/ Л. Н. Тихонравова, Н. Я. Высоцкая, Е. Р. Магарил.
Екатеринбург: ГОУ ВПО УГТУ-УПИ, 2007. 120 с. Экономика труда: Учебник / Под ред. А. С. Кудрявцева. — М.: Финансы и статистика, 2007.
— 526с.: табл. Экономика труда: Учебник / Под ред. А. С. Кудрявцева. — М.: Финансы и статистика, 2008. -
526с.: табл. Экономическое обоснование организации производства на проектируемом предприятии: Метод. указ. к выполнению курс. работы/ Сост.: А. В. Васильев, Д. Д. Воейков, Н.
В. Глухова, А. В. Демидов, А. И.
Кноль, В. Б. Яковлев. СПб.: Изд-во СПбГЭТУ «ЛЭТИ», 2001.
