Статистический анализ эффективности производства

руб. по сравнению с 2009 годом. Показатель затрат на рубль товарной продукции определяется путем деления полной себестоимости товарной продукции в базовых и действующих оптовых ценах предприятия: Общее отклонение затрат 2010 г. на 1 рубль товарной продукции от затрат 2009 г. определяется сопоставлением данных по стр.

4.2 и стр.

4: Затраты на рубль товарной продукции в 2010 году увеличились на 0,9 копеек (Таблица 14), в том числе: — влияние структуры выпуска (изменение сортамента) продукции на изменениезатрат на рубль товарной продукции в 2010 г.: Т.к. в 2010 г. сортамент продукции не изменился, то и на затратах на 1 рубль это не сказалось. — влияние изменения себестоимости: где С ′ - из себестоимости товарной продукции 2010 г. исключаются влияние изменения цен на сырье, материалы, топливо, энергию и т. д., чтобы исключить факторы не зависящие от цеха. (Необходимо рассчитать себестоимость 2010 г.

в ценах 2009 г.) С′2010= 534 457 тыс. руб. (на весь выпуск) С′2010= 10 094 руб /т (на 1 т.). Увеличение себестоимости в 2010 году повлекло увеличение затрат на 1 рубль товарной продукции на 0,7 копеек. — влияние изменения цен на сырье, материалы, топливо и т. д.: Увеличение цен на сырье, материалы, топливо и т. д. повлекло увеличениеуровня затрат на 1 рубль товарной продукции на 7,8 копеек. — влияние оптовых цен:

Изменение оптовых цен на черновую медь в 2010 году повлекло снижениезатрат на рубль товарной продукции на 7,6 копеек. ∆ З общ. = ∆

З стр. +∆ З с +∆З цен. на с. +∆ З ц. = 0,007+0,078−0,076=0,009Для определения динамики затрат на 1 рубль товарной продукции используется показатель изменения затрат на 1 рубль фактически выпущенной товарной продукции в процентах к прошлому году.

Индекс затрат на 1 рубль товарной продукции в действующих ценах (74,43/73,53)=1.01, т. е.затраты увеличились на 1% в сравнении с 2009 годом не только за счет деятельности цеха, но и за счет изменения цен на сырье, материалы, топливо и т. д.На увеличение затрат на рубль товарной продукции в 2010 году повлияло увеличение цен на сырье, материалы, топливо и эл. энергию, всвязи с этим затраты на рубль товарной продукции увеличились на 7,8 копеек. За счет изменения себестоимости отдельных видов товарной продукции затраты на рубль увеличились на 0,7 копеек, а увеличение оптовых цен на продукцию снизило затраты на рубль товарной продукции на 7,6 копеек. (Таблица 15)3.

Разработка и внедрение технических и организационных мероприятий и оценка их эффективности

Высокие ремонтные затраты, связанные большим с главным конструктивным недостатком оборудования — наличием больших нагрузок в местах контакта базовых деталей (бандажей и опорных роликов), которые приводят к их ускоренному износу; высокая стоимость изготовления этих деталей на стороне и высокая стоимость монтажа при их замене из-за отсутствия грузоподъемных механизмов в цехе, высокое потребление электроэнергии, топлива, сжатого воздуха и воды. Необходима замена оборудования на более совершенное и с большей единичной мощностью. Невостребованное оборудованиеподлежит демонтажу. Реализация проекта требует дополнительных инвестиций на проведение НИР, приобретение, монтаж нового оборудования и демонтаж старого оборудования. Экономический эффект предполагается получить за счет экономии топлива, электроэнергии, сжатого воздуха и воды. Заключение

Проведенный технико-экономический анализ производственно-хозяйственнойдеятельности металлургического цеха ФППМ ОАО «Уралэлектромедь» за 2009;2010 годы показал, что в 2010 году работа передела достигла лучших показателей по сравнению с 2009 г., прошла с увеличением объемов производства и улучшением технических показателей. Улучшение технических показателей объясняется более стабильной работой конвертеров, снижением простоев оборудования из-за отсутствия материалов и топлива, что положительным образом отразилось на качестве выплавляемой черновой меди. Анализ технического уровня оборудования позволяетсделать вывод, что оборудование передела сильно изношено, большая часть его находится в неудовлетворительном состоянии, требует постоянного ремонта. На поддержание этого оборудования в рабочем состоянии, требуются немалые материальные затраты. Анализ использования трудовых ресурсов говорит, что больших изменений в составе трудового коллектива не произошло. Показатель динамики производительности труда характеризует изменение ееуровня и определяется отношением уровня производительности труда отчетного периода к базисному. В работе в 2010 году отмечается ростпроизводительности труда на 10%. Проведенный анализ показывает, что изменение производительности труда в цехе обусловлено в основном за счет увеличения среднечасовой выработки рабочего. Величина этого показателя зависит от техники, технологии и организации производства, уровня автоматизации и механизации производства, уровня квалификации рабочих, их трудового стажа и возраста, мотивации труда (в 2010 г.

прошло повышение оплаты труда) и т. д. Анализ изменения фонда заработной платы показал, что в 2010 году за счет полной укомплектованности руководителей и рабочих, оплата труда по этим категориям увеличилась. Анализ средней годовой заработной платы позволяет увидеть, что по всему промышленно-производственному персоналу средняя заработная плата в 2010 году возросла. Себестоимость черновой меди возросла на 11,16% в 2010 году по сравнению с 2009 г., это произошло в основном из-за повышения цен на сырье, материалы иэнергозатраты. В целом по цеху в 2010 году наблюдается повышение прибыли на 12,3%, этосвязано с повышением оптовых цен на черновую медь в 2010 г. Список использованной литературы

Акулов В.Б., Рудаков М. Н. Теория организации: Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2006. — 243 С. Герчикова И. Н. Менеджмент: Учебник. — 2-е издание.

— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. — 480 С. Дистергефт Л. В., Выварец А. Д. Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта: Учебное пособие.

Екатеринбург, 1997

Добротворский И. Л. Менеджмент. Эффективные технологии. Учебное пособие. — М.: Издательство «ПРИОР», 2007. -

464 С. Ильенкова С. Д., Кузнецов В. И. Основы менеджмента: Уч.-практ. пособие — М.: МЭСИ, 1998 — 179 С. Менеджмент на промышленном предприятии. / Кошкин Л. И., Хачатуров А. Е., Булатов И. С. — М.: Эколайн, 2002. 380 С. Мескон М. и др. Основы менеджмента: Учебник / М. Мескон, М.

Альберт, Ф. Хедоури: Пер. с англ. — М.: Дело, 2006. -

720 С. Мильнер Б. З. Теория организации: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. ;

М.: ИНФРА-М, 2000. — 480 С. Ойхман Е. Г., Попов Э. В. Реинжиниринг бизнеса: реинжиниринг организаций и информационные технологии — М., 1997 — 224 С. Организация производства: практикум. / Сост. О. В. Шамов. -

Гродно: ГрТУ, 2005 — 72 С. Рогожин С. В., Рогожина Т. В. Теория организации: Учебное пособие. — М.: «Экзамен», 2006. — 314 С. Савицкая Г. В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности. — М.: ИНФРА-М, 2006 — 340 С. Серебренников Г. Г. Организация производства: Учебное пособие.

— Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2004. — 96 С. Серебренников Г. Г. Экономические аспекты организации производства: Учебное пособие. — Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. -

82 С. Экономика предприятия: Учеб. / Под ред. Е. П. Кантора.

СПб.: Питер, 2003. — 572 С. Приложения

Таблица 1- Технико-экономические показатели работы Показатель 2009 г. 2010 г. Результат к 2009 г. абсолютный %Производство основных видовпродукции, всего, тоннв т.ч. медьчерновая 50 200 50 200 52 948 52 948 2748 2 748 105,47105,47Объем выпуска товарной продукциив натуральном выражении, тв отпускных ценах, тыс.

руб.50 200 682 017 52 948 793 161 2478 111 144 105,47116,30Себестоимость продукции, руб./тмедь черновая9990 11 150 1 160 111,61Затраты на 1 рубль товарнойпродукции, коп73,53 74,43 0,9101,22Численность промышленнопроизвод-ственного персонала, чел.

в т.ч. рабочие 146 139 140 133 — 6 — 6 95,89 95,68 Средняя годовая заработная плата 1 работника промышленно-производ-ственного персонала, рубв т.ч. рабочие48 105 46 284 62 822 60 684 14 717 14 400 130,59131,11Производительность труда 1 работникапромышленно-производственногоперсоналав натуральном выражении, т/чел.

343,8 378,2 34,4110,0Таблица 2- Состав и движение основных фондов конвертерного передела металлургического цеха за 2010 год. Видосновныхфондов

Нанач.

года

Выбы-тие, млн.

руб.

Введение

млн.

руб.Наконецгода

Изменениемлн.

рубдоля %млн.

рубдоля %млн.

руб.доля %Промышленно-роизводственные, в т. ч. Здания:

Здание передела

Сооружения:

Дымовая труба конвертеровМеталлоконструкция

Передаточные устройства:

Дымососы конвертеровДымососы миксеровПылеустановка газоочистки конв. газов

Машины и 12,388 9,767 0,407 0,678 0,306 0,54 329,3323,13 0,96 1,61 0,72 1,2912,388 9,767 0,407 0,678 0,306 0,54 328,9722,84 0,95 1,59 0,72 1,27−0,36−0,29−0,01−0,02−0,02оборудование:

КонвертераНапыльникиКран мостовой Q 80- Кран мостовой Q 50- КовшиМедеразливочный конвейерИзложницыМиксер 40 т.- Миксер 200 т.1,952 0,95 111,761 1,488 0,308 0,143 0,457 0,460 0,6244,62 2,2527,85 3,52 0,73 0,34 1,08 1,09 1,480,1710,0870,1900,1070,485 1,952 0,95 111,761 1,488 0,327 0,143 0,477 0,945 0,6244,57 2,2227,51 3,48 0,76 0,33 1,12 2,21 1,460,0190,020,485−0,05−0,03−0,34−0,04 0,03−0,01 0,04 1,12−0,02Итого основных фондов по пере-делу:

42,233 100 0,2580,78 242,7571000,524Износосновныхсредств:

32,206 Таблица 3 — Сроки эксплуатации оборудования Интервальные группы сроков эксплуатации Удельный вес оборудования в общем количестве, % До 5 лет 5 — 10 лет 10 — 15 лет 15 — 20 лет Более 20 лет (до 55 лет) Итого: — - 1,08 28,58 70,34 100,0Таблица 4 — Анализ использования производственной мощности конвертерного передела

ПоказательЗначениепоказателя

Изменение 2009 г. 2010 г.

1.Выпуск черновой меди, т.

2.Производственная мощность, т.

3.Прирост производственной мощности за счет: ввода нового оборудования реконструкции4. Снижение производственной мощности за счет выбытия оборудования5. Уровень использования производствен-ноймощности, % 50 200 60 000 83,7 52 948 61 000 86.8 +2748 +1000 +1300 +130 -430 +3.1Таблица 5 — Показатели работы конвертеров за 2009;2010 гг

Показатели № 1 № 2 № 3 № 4Всего20 092 010 200 920 102 169 162 429 759 488 20 092 010

Емкость конвертеров по меди, тн. 40 40 55 5555 55 55 55Календарноевремя, сут.

Времякапитальныхремонтов, сут 13 26 6 15 22 24 32 19 73 84Времятекущихремонтов, сут. — 1 2 1 — 1 — 1 2 4Номинальноевремя, сут. 352 338 357 349 343 340 333 345 1385 1372

Текущиепростои, сут. 70 13 31 8 34 7 29 7 164 35 Доля текущих простоев в номинальномвремени,%19,9 3,8 8,7 2,3 9,9 2,1 8,7 2,011,8412,551Фактическоевремя, сут. 282 325 326 341 309 333 304 338 1221 1337

Выход меди в 1 сутки работы, тн.40,039,641,439,641,439,641,439,6164,4158,4 Выход меди на 1 час работы, тн.1,711,65 1,71 1,65 1,71 1,65 1,71 1,65 1,71 1,65Выпускчерновоймеди, тн. 115 461 287 213 403 141 023 706 380 124 900 370 153 472 000 52 948

Таблица 6 — Численность работников конвертерного передела металлургического цеха, их структура. Категорииработников 2009 г. Факт 2010 г.План 2010 г. Факт

Изменение,%К 2009 г. К плану 1. Среднесписочнаячисленность промышлен-но-производственногоперсонала в том числе: рабочие служащие руководителиспециалистыпрочиеслужащие 146 139 — 7 — - 141 134 — 7 — - 140 133 — 7 — - 95,9 95,7 — 100 — - 99,3 99,3 — 100 — - Таблица 7- Численность работников конвертерного передела по профессиям. Профессииработников 2009 г. Факт 2010 г.План 2010 г. Факт

Изменения,%К 2009 г. К плану1. Рабочие:

Конвертерщик Машинист крана Разливщик цветных металов и сплавов Стропальщик

Огнеупорщик2.Руководители: Начальник отделения Старший мастер Сменный мастер ИТОГО 63 24 24 17 11 1 1 5 146 61 24 24 15 10 1 1 5 141 61 25 24 13 10 1 1 5 140 96,8 104,2 100 76,5 90,9 100 100 100 95,9 100 104,2 100 86,7 100 100 100 100 99,3Таблица 8 — Данные о движении рабочей силы Показатель

Численность 2009 г. Численность 2010 г.Откло-нение, чел.Чел.% к сред-несписочн.Чел.% к сред-несписочн. Численность ППП на начало года142 97,3 141 100,7 — 1Принятонаработу 58 39,7 63 45,0 5Выбыло 47 32,2 62 44,3 15 В т.ч. по собственно-мужеланию 25 17,1 36 25,7 11 уволено за нарушение трудовой дисциплины12 8,2 18 12,9 6 Численность ППП на конец года153 104,8 142 101,4 — 11Среднесписочнаячисленность 146 100 140 100 — 6Коэффициент оборо-та по приему работ-ников 0,40 0,45Коэффициент оборо-та по выбытию работников0,32 0,44Коэффициенттекучестикадров 0,25 0,39Таблица9 -Уровеньквалификациирабочих

НаименованиепрофессииКвалифика-ционныйразряд

Чис-ть работников на конец года2009 20 101

Старший конвертерщик2. Конвертерщик3. Разливщик4. Разливщик5.

Стропальщик6. Стропальщик7. Стропальщик8. Машинист крана9. Огнеупорщик6 4 5 4 6 5 4 5 5 6 57 12 12 5 6 6 24 11 6 55 12 12 4 5 4 25 10 ИТОГО: 139 133Таблица 10- Анализ использования фонда рабочего времени Показатель 2009 г. 2010 г. Отклонения

Всего На 1 сред-несписоч-ного работника

ВсегоНа 1 сред-несписоч-ногоработника

Всего %1) Среднесписочнаячисленность рабо-чих, чел.

2) Время отработан-ное рабочими, чел-дни.

3) Праздники ивыходные дни, чел-дни. 4) Неявки на работу чел-дни.

в т.ч. очеред.

отпуска отпуска по учебе отпуска с разре-шенияадминистрац. болезни прогулы прочие неявки, разрешенные закон.

5) Целодневные про-стои, чел-дни. 6) Всего явок и неявок, чел-дни7) Отработанное время, чел-часы. 8) Продолжительность рабочего дня, час.

139 27 199,5 15 593 7701 5502 122 295 1429 31 322 242 50 735 213 788 7,86 195,68 112,18 55,4 39,58 0,88 2,12 10,28 0,22 2,32 1,74 365 1538 133 26 116 14 948 7324 5391 146 230 1221 41 295 158 48 545 209 711 8,03 196,36 112,39 55,07 40,53 1,10 1,73 9,18 0,31 2,22 1,18 365 1577 — 6 — 1083 — 645 — 377 — 11 224 — 65 — 208 10 — 27 — 85 — 2190 — 4077 95,68 96,02 95,86 95,10 97,98 119,67 77,97 85,44 132,26 91,61 64,88 95,68 98,1Таблица11- Расчетпроизводительноститруда. Показатели 2009 г 2010 г. Отклоне-ние

Выпол-нениеплана,%1) Товарная продукция, т2) Среднесписочная численность ППП, чел.

3) Среднесписочная численность рабочих, чел. — Удельный вес рабочих в общей числен-ности ППП, доли ед.4) Общее число отработанных человеко—дней рабочими, чел-дни5) Среднее число дней, отработанных 1 рабочим, дни.

6) Общее число отработанных всеми рабочими за год, чел-час. 7) Средняя продолжительность рабочего дня, час.(стр.

6: стр.

4)8) Среднегодовая выработка на 1 работаю-щего, т/чел. (стр.

1: стр.

2)9) Среднегодовая выработка на 1 рабочего (стр.

1: стр.

3) 10) Среднедневная выработка (стр.

1: стр.

4)11) Среднечасовая выработка (стр.

1: стр.

6)50200 146 139 0,952 27 199,5 195,68 213 788 7,86 343,8 361,2 1,85 0,2348 52 948 140 133 0,950 26 116 196,36 209 711 8,03 378,2 398,1 2,03 0,2525 2748 — 6 — 6 — 0,002 — 1083,5 0,68 — 4077 0,17 34,4 36,9 0,18 0,0177 105,5 95,9 95,7 99,8 96,02 100,35 98,1 102,16 110,0 110,2 109,7 107,5Таблица 12 — Анализ структуры и изменения фонда заработной платы конвертерного передела. Кате-гории

ППП 2009 г. 2010 г. Отклонения

Среднесписочнаячисленность, чел. Сред-няя го-доваязарпла-та, руб/чел ФЗП, тыс.

руб % китогу

Среднесписоч-наячислен-ность, чел. Сред-няя го-доваязарпла-та, руб/чел

ФЗП, тыс.

руб. % китогу За счетчислен-ности, тыс.

руб.Засчетсреднейгодовойзарпла-ты, тыс.

руб.Об-щее 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12Рабо-чие 139 462 846 433,48 91,6 133 606 848 070,9791,8−277,71 915,21638

Руко-води-тели 7 84 264 589,858,4 7 103 452 724,16 8,2 — 134,32 134

Итого: 146 481 057 023,33100 140 628 228 795,13 100−277,72 049,521772

Таблица 13 — Товарная продукция металлургического цеха 2009 г. 2010 г. Отклонение +,-Увел-е раз.

1. Черновая медь, т2. Себестоимость, руб/т3. Себестоимость всейтоварной продукции, тыс.

руб. (стр.

1 х стр.

2)4. Цена 1 т, руб./т5. Товарная продукцияв оптовых ценах, тыс.

руб.(стр1 х стр4)

50 200 9990 501 498 13 586 682 017 52 948 11 150 590 370 14 980 793 161 +2748 +1160 +88 872 +1394 +111 144 1,055 1,12 1,18 1,10 1,16Таблица 14 — Анализ затрат на 1 рубль товарной продукции№п/пПоказатели

ФормуладлярасчетаЗаотчетныйгод. 1Себестоимость всей товарной продукции, тыс.

руб. 501 498 2 2.1 2.2 Себестоимость всей товарной продукции по отчету, тыс.

руб.: по себестоимости 2009 г. по себестоимости 2010 г., в ценах 2010 г. 528 950,5 590 370 33.

13.23. 3Товарная продукция в оптовых ценах предприятия (без НДС), тыс.

руб.: по 2009 г. по 2010 г. в ценах 2009 г. по

2010 г. в ценах 2010 г. 682 017 719 351,5 793 161 4 4.1 4.2 4.3Затраты на 1 рубль товарной продукции по 2009 г., коп.: по 2009 г., пересчитанному на выпуск 2010 г. по 2010 г. в ценах

2010 г. по 2010 г., в ценах, принятых в 2009 г. (стр.

2.2. ±изменение цен насырье, материалы, топливо): стр3.

2. / / / 73,53 73,53 67,38Таблица 15 — Влияние факторов на величину затрат на 1 рубль и на весь выпуск товарной продукции

ФакторыИзменениезатрат (увел.+;ум.-) На 1 руб.

товарной про-дукции На всю товар-ную продукцию тыс.

руб.Изменение цен на сырье, материалы, топливо, эл. энергию, грузовые перевозки. Изменениеструктуры (сортамента) товарнойпродукции

Изменениесебестоимостиотдельныхвидовтоварнойпродукции 4) Изменение оптовых цен на всю продукцию+ 0,078 — + 0,007 — 0,076 + 61 866,56 — + 5552,1 — 60 280,2 ИТОГО: + 0,009 + 7138,5