Рассмотрим опыт стран ЕС.
Организационно профессиональное пенсионное страхование в странах ЕС существует в виде:
Внутрипроизводственных страховых пенсионных фондов, аккумулирующих накопления работников. Данная схема типична для ФРГ и Люксембурга.
Негосударственных пенсионных фондов. Эта «классическая» схема организации профессионального пенсионного страхования характерна для Великобритании и Ирландии, а в последние годы получила распространение в Италии и Испании.
Существуют различные схемы внепроизводственной организации профессиональных программ пенсионного обеспечения. Пенсионные фонды могут создаваться как для обслуживания одной компании или сразу нескольких фирм в промышленности (такая форма работы пенсионных фондов получила развитие в Нидерландах).
Прямого страхования предпринимателем наемного работника или их группы. В последних двух случаях (когда происходит размещение страховых средств вне предприятия) речь идет о рынке ссудных капиталов. Эта форма пенсионного страхования присуща прежде всего англосаксонским странам.
Примером этому служит факт, что в пенсионных фондах Великобритании сосредоточено 30% всего британского акционерного капитала, тогда как в начале 1990;х годов все страховые компании ФРГ (а не только занимающиеся пенсионным страхованием) имели в собственности лишь 11,8% всех наличных акций страны.
Реформирование пенсионных систем в странах ЕС на ближайшее будущее будет прежде всего обусловлено демографическими причинами. Демографические тенденции последних лет свидетельствуют, что в ближайшей перспективе их развитие будет все более ощутимо сказываться на финансировании пенсионных систем. Старение населения и сокращение общей численности занятых приводит к росту социальных расходов в структуре государственного бюджета, увеличивается нагрузка на трудоспособных членов общества (см. рисунок 3).
Рисунок 3. Динамика возраста населения стран ЕС Реформирование пенсионных систем в странах ЕС осуществляется сегодня по следующим направлениям:
повышение возрастной границы выхода на пенсию и увеличение необходимого страхового стажа и периода отчислений в пенсионные фонды;
изменение порядка индексации пенсионных выплат;
стимулирование развития дополнительных профессиональных накопительных пенсионных программ и схем индивидуального пенсионного страхования;
увеличение размеров страховых взносов и модернизация базы их исчисления.
Страховая система здравоохранения в Европейском союзе представлена в Германии, Австрии, Бельгии, Нидерландах и Франции. В основе этой модели лежит принцип профессиональной солидарности, предусматривающий существование страховых фондов, управляемых на паритетных началах наемными работниками и предпринимателями. Медицинское страхование, как правило, является обязательным для всех работающих по найму. В большинстве стран ЕС обязательным медицинским страхованием охвачено практически все население: так, например, в Австрии и Люксембурге только 1−3% населения остаются незастрахованными; в основном это богатые жители Люксембурга. В Германии большинство населения (88%) охвачено обязательным медицинским страхованием, а небольшая часть в законодательном порядке исключена из системы обязательного медицинского страхования, существует также третья группа, которая может выбирать между государственным и частным медицинским страхованием. В Нидерландах также предусмотрено разделение на основании размера доходов: лица с низкими доходами охватываются обязательной системой страхования, а лица с высокими доходами — частным медицинским страхованием. Величина страховых взносов рассчитывается на основе размера заработной платы и доходов.
При этом происходит перераспределение средств от более высокооплачиваемых к менее обеспеченным, от молодых и одиноких — к пожилым и лицам, имеющим большие семьи. Тем самым обеспечивается социальная солидарность внутри группы застрахованных. Размер взносов обычно определяется размером заработной платы.
Во всех странах ЕС часть взноса уплачивается работодателем, а другая — наемным работником. Аккумулирование собранных средств в страховой модели осуществляется в неправительственных бесприбыльных фондах, которые выполняют роль посредника между застрахованными и поставщиками медицинских услуг.
Общий вывод Необходимость реформирования систем кредитования и социального страхования в России была и в перспективе будет обусловлена в основном двумя группами причин: демографическими (старение населения) и экономическими (резкая дифференциация и снижение доходов населения, расширение теневой экономики и уклонение от уплаты налогов и взносов во внебюджетные социальные фонды, рост безработицы).
Поставленная в России задача создания социально-ориентированной рыночной экономики требует осмысления характера развития и специфики функционирования систем кредитования и социального страхования в других странах. Такое осмысление может помочь определить пути дальнейшего развития этого института в России.
3. Совершенствование программ банковского кредитования, социального и личного страхования населения
3.
1. Предложения по совершенствованию
На базе анализа факторов, определяющих сегодняшнее состояние системы кредитования и социального страхования России и с учетом зарубежного опыта можно предложить следующие направления развития:
Во-первых, необходимо завершение формирования национальной системы социального страхования, поскольку эффективная защита от социальных и профессиональных рисков может быть обеспечена в условиях взаимосвязи всех видов социальной защиты. Отсутствие единой системы социального страхования ведет к тому, что каждый ее компонент выступает не как часть единого целого, а как нечто автономное. Это выражается, в частности, в отсутствии или слабом сотрудничестве страховых фондов друг с другом.
Во-вторых, необходимо усиление страховых механизмов финансирования социальной защиты, поскольку построение социального государства зависит от того, насколько страховые принципы будут реализованы в системе пенсионного, медицинского страхования, борьбе с безработицей и других секторах социальной защиты. Социальное страхование является основой социальной защиты и на его долю в развитых странах приходится 60−70% всех затрат социальной защиты и 15−25% ВВП. Как показывает мировая практика социального страхования, наибольший социальный эффект достигается при трехканальном формировании страховых фондов за счет взносов работников, работодателей и государства. Такой метод финансирования обеспечивает совместную ответственность участников за предупреждение и компенсацию рисков, совместное управление и контроль фондов.
В-третьих, формирование отечественной модели кредитования и социального страхования необходимо осуществлять с учетом российской специфики и успешного мирового опыта, особенно в государствах Европейского союза. Это связано, с одной стороны, с многообразием моделей и подходов в данных вопросах, накопленных в этих государствах в течение длительного времени, которые позволяют учитывать как положительные, так и отрицательные элементы такого опыта, а с другой — общностью исторических, социальных и культурных оснований России и европейских стран. Наиболее верным подходом был бы учет и использование достоинств не столько зарубежных моделей в целом, сколько отдельных, прошедших успешную апробацию на практике, элементов этих моделей.
В-четвертых, развитие кредитования и социального страхования предполагает адаптацию уже существующих механизмов к ситуации после кризиса и их развитие в новых условиях.
В-пятых, одним из основных направлений модернизации должно стать развитие систем кредитования и социального страхования, построенных на принципе адресности отдельных программ как способа разрешения финансовых трудностей в организации. В свою очередь, адресность предоставляемых услуг требует создания нормативной базы и технического обеспечения в виде системы индивидуального учета, например: социально неблагополучных домохозяйств (как это практикуется за рубежом).
Среди основных направлений развития в сфере негосударственного пенсионного обеспечения можно отметить следующие.
Создание благоприятного налогового климата.
Усиление финансовых требований к негосударственным пенсионным фондам, путем установления предельных норм достаточности имущества для обеспечения уставной деятельности объему привлеченных средств вкладчиков.
Создание системы страхования пенсионных накоплений участников НПФ по аналогии со страхованием банковских вкладов.
Дальнейшее совершенствование процедуры размещения пенсионных резервов.
Требуется принять ряд дополнительных мер, обеспечивающих прозрачность негосударственных пенсионных фондов для их участников и вкладчиков.
В банковском секторе кредитования населения необходимо препятствовать консервации олигополистистической структуры там, где потенциальный объем рынка допускает эффективную работу значительного числа мощных финансовых институтов. Конкурируя с государственными финансовыми институтами, частные банки, управляющие компании, НПФ и иные финансовые посредники будут препятствовать снижению эффективности потребительского кредитования.
В этой связи оптимальной структуру рынка является та, в рамках которой:
сосуществуют частные, государственные и иностранные банки;
каждая из банковских групп реализует задачи в той сфере, где располагает конкурентными преимуществами;
в рамках каждой из групп сохраняется конкурентная среда, сохраняются и возможности перехода кредитной организации из одной группы в другую.
Существующую конфигурацию банковской системы потребительского кредитования населения является приемлемой как с точки зрения развития конкуренции (существование крупных частных и иностранных банков), так и с позиций обеспечения устойчивости к внешним шокам (сильные позиции государственных банков). В отличие от существующей, в предложенной модели предполагается перераспределение части рынка от банков в некоммерческим кредитным учреждениям.
3.
2. Пути достижения поставленных целей
Необходимость реформирования пенсионной системы в России была и в перспективе будет обусловлена в основном двумя группами причин: демографическими (старение населения) и экономическими (резкая дифференциация и снижение доходов населения, расширение теневой экономики и уклонение от уплаты налогов и взносов во внебюджетные социальные фонды, рост безработицы). C учетом зарубежного опыта выделены следующие приоритетные предложения по совершенствованию российской системы пенсионного обеспечения:
1) развитие многоуровневой пенсионной системы, где первый уровень представляют пенсии, не обусловленные предварительной выплатой страховых взносов. Второй уровень — обязательное пенсионное страхование работающих граждан с учетом величины страхового стажа и размера уплаченных взносов (в том числе и их накопительной части). И третий — добровольное профессиональное и личное пенсионного страхование;
2) развитие программ дополнительного профессионального и индивидуального пенсионного страхования;
3) оптимальное сочетание распределительного и накопительного принципов финансирования пенсионной системы. Для этого необходимо: во-первых, приоритетное использование распределительных принципов при формировании базовых пенсионных схем, во-вторых, использование накопительных принципов в пенсионных системах второго и третьего уровней и в качестве необходимого условия для обеспечения этого направления — повышение устойчивости финансового рынка России;
4) расширение взносовой базы для финансирования пенсионного обеспечения, что возможно за счет: увеличения доли федерального и регионального бюджетов в финансировании пенсионной системы, увеличения заработной платы работников в бюджетной сфере, пересмотра минимальной заработной платы в сторону ее повышения, повышения мотивации работодателей к уплате страховых взносов за счет усиления страхового принципа в пенсионном обеспечении;
5) информационная прозрачность пенсионной реформы.
Большинство проблем российской системы обязательного медицинского страхования обусловлены социально-экономической ситуацией в стране. Сюда следует отнести следующие проблемы:
1) финансовый дефицит и значительная дифференциация в обеспеченности населения медицинскими услугами в различных субъектах России;
2) установленная ставка единого социального налога в Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования не обеспечивает даже минимальные нужды здравоохранения;
3)проблемы системного характера, связанные с реализацией Закона РФ «О медицинском страховании граждан в РФ», к ним относятся:
отсутствие конвертируемости полисов ОМС, что приводит к затруднениям в получении медицинской помощи вне места постоянного жительства, разнообразие тарифов на медицинские услуги, принятых в различных субъектах РФ, что усложняет взаиморасчеты между регионами и вызывает спорные ситуации, различные объемы территориальных программ ОМС, а именно их несоответствие базовой программе ОМС, что обусловлено различными финансовыми возможностями регионов.
Совершенствование системы обязательного медицинского страхования исходя из ее современного состояния и зарубежного опыта может осуществляться по следующим направлениям.
1) установление единой организационно-финансовой одели обязательного медицинского страхования;
2) изменение концептуальной основы финансирования системы ОМС, что возможно за счет повышения ставки единого социального налога, направляемой на ОМС, перехода на принцип совместного (семейного) страхования. При таком подходе государственный бюджет в этой части может быть освобожден от платежей на ОМС;
3) введение системы паритетного участия работодателя и работника в финансировании обязательного медицинского страхования; 4) стимулирование программ добровольного медицинского страхования;
5) реализация и защита прав застрахованного в системе медицинского страхования.
Заключение
Подводя итоги написания курсовой работы, можно сделать следующие выводы.
Потребительский кредит занимает важное место в развитии всей экономики страны и является не только результатом и показателем уровня развития национальной экономики, но и фактором повышения благосостояния населения.
Мировая практика наработала значительный опыт потребительского кредитования и множество видов и подвидов предоставления кредитных услуг населению. Наиболее важными из них являются, на мой взгляд, кредиты на приобретения жилья, а развитие ипотечного кредитования — приоритетным направлением развития потребительских ссуд.
В последние годы много сделано для устранения ряда негативных моментов процесса кредитования, в частности повышения прозрачности кредитования, путем обязательного раскрытия заемщику полной стоимости кредита.
Однако, до сих пор не принят закон о потребительском кредитовании, что все же свидетельствует о недостаточной цивилизованности банковского бизнеса в секторе частного кредитования.
В сфере медицинского страхования существует как рынок страховых услуг, так и система государственного социального страхования, общественный сектор. Здесь можно говорить о том, что система медицинского страхования изначально задумывалась законодателем как единая система, в которой добровольное страхование является дополнением к обязательному страхованию и обусловлено необходимостью реализации прав и свобод граждан при выборе объема и качества получаемой ими медицинской помощи и смежных услуг. Следовательно, направление стратегических изменений в отрасли должно быть нацелено на достижение гармонии в секторе ДМС, через активное вовлечение всех основных субъектов этой сферы общественных отношений.
Новый закон об ОМС предусматривает проведение модернизации здравоохранения в субъектах Российской Федерации, укрепление материально-технической базы, внедрение современных информационных систем, внедрение стандартов и повышение доступности амбулаторной медицинской помощи. Проведение этих мероприятий, с точки зрения защиты законных прав и интересов медицинских работников, очень важно, так как направлено на создание более благоприятных условий труда, оптимизацию лечебных процессов, повышение заинтересованности медицинских работников в конечных результатах.
Исходя из вышеизложенного, очевидно, что развитие банковского кредитования и программ пенсионного и медицинского страхования граждан положительно скажется на благосостоянии россиян, здоровье нации и в, конечном итоге, приведет к позитивном изменениям демографической ситуации в стране.
Список использованных источников
Конституция РФ;
Гражданский кодекс РФ;
Закон РФ «О защите прав потребителей» от 7 февраля 1992 года № 2300−1 (в ред. Федерального закона от 9 января 1996 года № 2-ФЗ);
Федеральный закон от 25 октября 2007 года № 234-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации „О защите прав потребителей“ и часть вторую Гражданского кодекса Российской Федерации»;
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.
12.1990 N 395−1;
Федеральный закон от 8 апреля 2008 года № 46-ФЗ «О внесении изменений в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;
Федеральный закон № 218-ФЗ «О кредитных историях» от 30.
12.2004 г.;
Федеральный Закон «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от15.
12.2001 № 167-ФЗ.;
Федеральный закон № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» от 30.
04.2008 г.;
Федеральный закон № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15.
12.2001 г.;
Федеральный Закон «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» от 29.
11.2010 года;
Положение Банка России от 31 августа 1998 года № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»
Указание Банка России № 2008;У «О порядке расчета и доведения до заемщика — физического лица полной стоимости кредита» от 12 июня 2008 года.
Preisangabenverordnung (PAngV)
Архипов А.П. О проблемах медицинского страхования // Финансы. — 2011. — N 6. — С.48−54.
Деньги, кредит, банки: учебник / .Г. Куликов. — М.: КНОРУС, 2009. — 656 с.
Левант Н. А. Добровольное медицинское страхование в России: факторы поступательного развития // Финансы. — 2010. — N 9. — С.43−47.
Пиддэ А. Л. Проблемы медицинского страхования в современной России // Уровень жизни населения регионов России. — 2010. — N 2. — С.45−54.
Роик В. Д. Пути совершенствование медицинского страхования в России // ЭКО. — 2011. — N 10. — С.59−72.
Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П.
Климович. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2008.
Магомедов Г. И. Рынок банковских продуктов и услуг: теория и практика. — М.: Креативная экономика, 2011. — 120 с.
Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — Ростов н/Д.: Феникс, 2009. — 446 с.
Сплетухов Ю. А. Направления совершенствования медицинского страхования в стране // Финансы. — 2011. — N 1. — С.45−49.
Трифонов Б. И. Новая модель взаимодействия на рынке ДМС // Финансы. — 2011. — N 8. — С.56−60.
Хмельник Ю. Г. Добровольное медицинское страхование как составляющая компенсационного пакета современной организации // Актуал. пробл. совр. науки. — 2008. — N 6. — С.56−59.
Официальный сайт Центрального Банка РФ www.cbr.ru
Официальный сайт ОАО «Сбербанк РФ» www.sbrf.ru
Официальный сайт Пенсионного фонда РФ www.pfrf.ru
Официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам www.fcsm.ru
Официальный сайт Федерального фонда обязательного медицинского страхования www.ffoms.ru
Информационный портал www.bank.ru
Информационный портал www.banki.ru
Интернет-ресурс ежедневной деловой газеты «РБК Daily» www.rbcdaily.ru/
Информационный портал Рейтингового агентства «Эксперт РА» www.raexpert.ru
