Финансово-правовые основы создания и функционирования системы страхования банковских вкладов в Российской Федерации

Актуальность темы

исследования обусловлена социальными, экономическими и правовыми факторами.

Как известно, в современном государстве право является одним из основных регуляторов отношений в обществе. С помощью правовых норм государство способно эффективно воздействовать на различные стороны человеческой жизнедеятельности, определяя направление их развития и придавая^ им упорядоченность и структурированность. Правовое: регулирование касается, в первую очередь, наиболее важных, значимых для государства и общества в целом общественных отношений.

В Российской Федерации до недавнего времени не было правовой базы, регламентирующей создание и функционирование национальной системы страхования банковских вкладов. Однако необходимость в такой системе и принятии соответствующего законодательного акта четко осознавалась1. Данный вопрос нашел отражение в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации2.

Создание системы страхования банковских вкладов позволяет государству решить серьезные экономические и социальные задачи. В связи: с этим правовое регулирование отношений в сфере страхования банковских вкладов является неотъемлемой частью правовых систем большинства развитых государств.

Перед российским государством на современном этапе стоят такие весьма важные задачи, как:

См.: Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 3 июля 2001 г. № 10-П // Российская газета. 2001. 11 июля.

2 См.: Заявление Правительства Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации от 30 декабря 2001! г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации» // Вестник Банка.

России. 2002. № 5. е. 15.

— стимулирование экономического роста и повышение уровня жизни населения;

— повышение уровня защищенности прав и законных интересов человека и гражданина на территории Российской Федерации1.

Решение первой, задачи, которая носит экономический характер, предполагает широкомасштабное привлечение инвестиций в российскую экономику. Основная проблемапо мнению большинства российских ученых и практиковзаключается в том, что? источников самоинвестирования у производственного сектора недостаточно, иностранный капитал занимает выжидательную позицию, государство не способно выделять крупномасштабные и долгосрочные инвестиции из бюджетных средств.

Сложившаяся в России ситуация заставила обратить внимание на слабо задействованный в инвестиционном процессе ресурс и потенциал сбережений населения. По данным Банка России, прирост наличной иностранной валюты на руках у населения составил в 2002 году 12,7 млрд. долларов США (в 2001 году — 8,9 млрд. долларов США)2. Проведенное в России в декабре 2002 года по заказу корпорации American4 Express исследование показало, что 92% российских семей хранит деньги дома, в основном, в иностранной валюте. А общая сумма хранимой «под матрацем» наличности, по оценкам компании, составляет 21,1 млрд. долларов США3. Вместе с тем опыт развитых стран убедительно доказывает эффективность и перспективность стимулирования именно этого источника инвестиций.

См.: Послание Президента Российской Федерации В. В. Путина Федеральному Собранию Российской Федерации // Российская газета.

2003. 17 мая.

См.: Бюллетень банковской статистики. 2003. № 6 (121).

3 См.: Время MN. 2003. 9 апреля.

В: современной России основным препятствием для массового привлечения средств населения в экономику страны является недоверие к банковской системе в целом и конкретным банкам в частности. Население предпочитает хранить деньги дома, что во многом обусловлено незащищенностью прав требования вкладчика к банку и нестабильностью отечественной банковской системы. А поскольку именно банки играют роль основного посредника между инвестором и производственным сектором, очевидна ограниченность финансовых ресурсов, направляемых банками в реальную экономику. Именно поэтому для: российского государстваозабоченного сейчас экономическим ростом, очень важно вернуть доверие населения к банкам в целях аккумулирования сбережений физических лиц в банковской системе с последующим! инвестированием привлеченных средств в производство.

Таким образом, экономическая задача — привлечение инвестицийнеразрывно связана с социальной и правовой проблемами — защитой прав и законных интересов вкладчиков.

Для решения! поставленной задачи используются различные инструменты, в том числе — правовые. С помощью нормативных правовых актов государство стремится повысить надежность российских банков и обеспечить права их вкладчиков. Вместе с тем имеющиеся инструменты обязательного и добровольного страхования оказываются неприемлемыми и не срабатывают в данной сфере. Потребовалось создание нового механизма страхования, учитывающего ее особенностиВажнейшим шагом в этом направлении явилось принятие вконце 2003 года Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее — Закон)1. Вступление его в силу.

1 Федеральныйзакон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Российская газета. 2003. 27 декабряСобрание законодательства Российской Федерации: 20 031 № 52 (часть 1). Ст. 5029: Проект Закона был внесен в Государственную Думу 27 февраля 2003 года в порядке законодательной позволит в значительной степени решить проблему защищенности: массового вкладчика, что должно повысить доверие населения к российской банковской системе, следовательно, стимулировать инвестиционные процессы в экономике:

Одновременно уже сейчас возникает научно-теоретическая? проблема определения' места правовых норм, которые будут регламентировать страхование банковских вкладов физических лиц, в системе права России. Иными • словами, неизбежно встает вопрос об их отраслевой принадлежности. До настоящего момента в отечественной банковской практике отсутствовал институт страхования вкладов, в связи с чем i исследование его правовойприроды не представляло интереса для i российской юридической науки. Однако принятие Закона: коренным образом изменило ситуацию.

Отмеченные обстоятельства убедительно свидетельствуют об актуальности и большой < научной и практической значимости проблемы страхования банковских вкладовчто и предопределило выбор темы диссертационного исследования.

Степень, научной разработанности: проблемы и? круп источников. На современном этапе развития российской юридической науки можно говорить об отсутствии комплексных научных исследований правовых основ" системы страхования" банковских вкладов. Объясняется это исключительно объективными причинами: полнымотсутствием до последнего времени системы страхования вкладов i как таковой и нормативно-правовых актов, регламентирующих ее функционирование.

Вместе с тем необходимо отметить, чтообщетеоретические вопросы страхования как правовой и экономической категории достаточно подробно исследованы отечественной наукой. Поскольку инициативы Правительством Российской Федерации (Распоряжение Правительства Российской Федерации от 27.02.2003 № 242-р // Собрание законодательства Российской Федерации: 2003. № 10. Ст. 913). страхование банковских вкладов является видом страхования в целом, диссертант активно использовал научную литературу в названной области. Теоретической основой диссертации послужили труды по общей теории права, общим вопросам страхования, финансам и кредиту, финансовому, гражданскому праву, праву социального обеспечения и иным отраслям права таких видных ученых и практиков, как М. М. Агарков, С.С.АлексеевЛ.И:Брауде, Л. К. Воронова, А. Г. Гойхбарг, О. Н. Горбунова, Е. Ю. Грачева, П. М-Домбровский, С. В. Запольский, Э: Д. Соколова, М. В. Карасева, Ф. В-Коныпин, О. А. Красавчиков, С. П. Красников, А. Л. Маковский, А. В. Малько, А. Манэс, Н. И. Матузов, Е. М. Мен, М. И. Пискотин, Л. И. Рейтман, Е. А. Ровинский, В. Д. Роик,.

A.П.Сергеев, Е. А. Суханов, Г. М. Тагиев, Ю.К.ТолстойГ.М.Точильников, Н: И. Химичева, В. В. Шахов, С. О. Шохин, В. ФЛковлев и др.

Проблемы комплексной отрасли страхового права, ее места и роли в структуре отечественной: правовой системы подробно освещались в трудах российских ученых правоведов, среди которых можно назвать.

B.С.Белых, К. А. Граве, С. Е. Лиона, Л. А. Лунца, В. Р. Идельсона, И. В. Кривошеева, Е. М. Мена, В. К. Райхера, С. А. Рыбникова, В. И. Серебровского, М: Я. Шиминову, А. КЛИихова, В. Н. Яковлева и? др. Российская правовая наукатрадиционно относила' страхование к частноправовым отраслям (подотраслям, институтам), что предопределило общую направленность, исследований норм страхового права. Основные труды по страхованию посвящены гражданско-правовой природе: страховых правоотношений и не всегда учитывают их публично-правовую составляющую.

До сих пор страховому праву в структуре публично-правовых отраслей в юридической науке не уделялось должного внимания. Финансово-правовые отношения1 в сфере страхования изучались фрагментарно. Мало исследована сущность страховых отношений, регулируемых нормами финансового права, их структура, содержание, объем.

К теме страхования вкладов в России обратились сравнительно недавно и, в первую очередь, экономисты: А. Г. Аганбегян, А. В. Аникин, И. Л. Бубнов, С. А. Васильев, В. А. Виноградов, А. В-Дворкович, Н. Н. Евстратенко, М. М. Задорнов, В. М. Зубов, Т. Н. Киселева, П. А. Медведев, В. М. Новиков, В: А. Мирошников, А. В. Улюкаев, А. Н. Шохин, Е. Г. Ясин и др.

Отдельные правовые аспекты в рамках дискуссии о необходимости создания системы страхования банковских вкладов затрагивались в работах В: А. Белова, Я. А. Гейвандова, А. Г. Гузнова, Н. Ю. Ерпылевой, В-В.Сергеева, А. П. Торшина, Г. А. Тосуняна и некоторых других правоведов, занимающихся банковской проблематикой. Однако в 5 целом правовые проблемы страхования вкладов оставались неисследованными.

Очевидно, чтобы обеспечить * поступательное развитие системы страхования банковских вкладов и решение задач, поставленных Законом, требуются комплексные системные исследования. Об этом убедительно свидетельствует мировой опыт. Вопросы построения и функционирования систем страхования депозитов1 достаточно глубоко и > всесторонне рассмотрены такими специалистамикак Г. Гарсия,. Э. Долан, Г. Кауфман, А. Кюэ, И. Мас, Д. Масей, Ж. Матук, Г. Миллер, Д. Морсе, Д-Пайпер, Э. Перотти, С. Толли, М.ФланнериМ.Фридман, С. Фриз, А. Шварц, К. Шредер, К. Эггенбергер и др. В последние годы за рубежом более интенсивно стали исследоваться тенденции, складывающиеся в этой сфереи предприниматься попытки унификации законодательства.

Следует констатировать, что в российской юридической науке проблема правовых основ страхования банковских вкладов пока не получила должного освещения и по существу является не разработанной.

Цель и задачи исследования

Данная работа имеет целью наиболее полнои- комплексно, с позиций1 системного подхода, исследовать^ и.

Здесь и далее термины «депозит» и «вклад» используются как синонимы, если иное не оговорено в тексте. охарактеризовать институт страхования банковских вкладов как новую правовую категорию, определить принципы формирования системы страхования, правовую природу возникающих здесь отношений, их место и значение как предмета правового регулирования, соотношение с иными страховыми правоотношениями.

Для достижения поставленной цели необходимо было разрешить следующие задачи:

— исследовать систему целей страхованиябанковских вкладов, определить ее структуру, внутренние взаимосвязи? и иерархию, установить ее соотношение с созданием условий для обеспечения устойчивости банковской системы;

— изучить, и обобщить имеющийся исторический и современный материал по вопросам становления, законодательства о страховании банковских вкладов в России и иностранных государствах, выявить, характерные особенности, присущие каждому периоду развития законодательства о страховании депозитов и существующие современные тенденции;

— изучить опыт иностранных государств в сфере организации системстрахования вкладовв банках, определить основные модели систем страхования! депозитовприменяемых в мире, и выявить их особенности и характерные отличия;

— исследовать правовую природу отношений в сфере страхования вообще и обязательного страхования в частности, определить местоправовых норм, регулирующих отношения в сфере страхования банковских вкладов, в российской системе права;

— исследовать и раскрыть особенности закрепленного в Законе механизма страхования банковских вкладов в Российской Федерации;

— на основе проведенного исследования выработать научно обоснованные рекомендации по разработке и совершенствованию российского законодательства о страховании банковских вкладов.

Объектом диссертационного исследованияявляются общественные отношения в сфере создания и функционирования? российской системы страхования банковских вкладов.

Предмет исследования составляют правовые основы страхования банковских вкладов в России, состояние и перспективы их развития, — а также содержание конкретных правовых норм Закона, нормы аналогичных законовиностранных государств и международно-правовых документов, зарубежный опыт страхования депозитов. и зарождающаяся практика обеспечения сохранности банковских вкладов в России;

Методологической основойдиссертационного исследования являются диалектико-материалистический метод познания объективной действительности и основанные на нем общенаучные и частнонаучные методы (абстрагирование, анализ, синтез, обобщение, индукция, дедукция, 1 системно-структурный, сравнительно-правовой, лингвистический). При написании t работы был использован системный подход, предполагающий исследование элементов? системы страхования банковских вкладов и регулирующих ее правовых норм в их взаимодействии с учетом прямых и обратных связей;

Научная новизна диссертациизаключается в том, что она представляет собой первое комплексное исследование правовых проблем! формирования в Российской Федерации системы страхования банковских вкладов. В настоящем диссертационном исследовании осуществлен системный анализправового регулирования отношений в сфере страхования банковских вкладовкак с позиции^ относительно обособленной группы общественных отношений, так и с точки зрения охвата этих отношений предметом регулирования финансового праваНа этой основе впервые в теории? российского права предпринята попытка определить и системно структурировать в виде единого научно-теоретического направления финансово-правовые основы страхования банковских вкладов* как специфического института в страховой и банковской практике и самостоятельного правового института (подинститута) в системе российского финансового права.

В диссертационном исследовании сформулированы и обоснованы теоретические положения, характеризующие финансово-правовую основу страхования банковских вкладов, а также практические выводы и предложения, которые и выносятся на защиту:

I. Формирование в России системы страхования банковских вкладов способно оказать заметное влияние на решение целого комплекса социальных, правовых и макроэкономических проблем и преследует следующие публичные цели:

— восстановление доверия населения к банковской системе и государству;

— стимулирование организованных сбережений (размещаемых на счетах в банках) как необходимого элемента сбалансированной экономической и денежно-кредитнойполитикипредполагающего стабилизацию цен и финансов, сокращение теневого оборота наличной валюты;

— использование сбережений населения в качестве долгосрочного ресурса для кредитования экономики;

— защита прав и законных интересов граждан-вкладчиков, поддержание социальной стабильности в обществе;

— формирование в банковской системе здоровой конкурентной среды;

— поддержание устойчивости банковской системы.

II. Процесс формирования законодательства о страховании банковских депозитов в мире включает в себя несколько этапов:

1. 1930 — 1960 гг. — появление первых законов о страховании депозитов. Этот этап характеризуется однотипностью законодательных актов, закрепляющих идентичные принципы построения систем, и единичными случаями их принятия.

2. 1960 — 1990 гг. — активное законодательное регулирование отношений в сфере страхования депозитов: Отличительными чертами второго? этапа стали: правовое закрепление альтернативных моделей организации системстрахования и тенденция краспространению института страхования вкладов как в индустриально развитых, так и в развивающихся странах.

3. 1990 г. — по настоящее время — формирование систем страхования вкладов в постсоциалистических странах. Особенность этапа заключаетсяв том, что принятие соответствующих законов является следствием перехода данных стран к рыночной экономике и изменения: в этой связи их правовых систем. Этап: характеризуется также осуществлением систематизации, и анализа накопленного опыта в указанной сфере, унификацией действующего в мире законодательства о страховании депозитов:

III. Исходя из зарубежного: и российского опыта предлагается положить в основу формирования системы страхования! вкладов физических лиц в банках Российской Федерации следующие принципы:

1. Законодательное закрепление системы страхования: банковских вкладов.

2. Обязательное. участие банков, привлекающих вклады граждан, в системе страхования.

3- Обязательное участие государства в создании системы страхования банковских вкладов и обеспечении ее функционирования.

4. Независимость системы страхования банковских вкладов в целях исключения нецелевого использования ее средств.

5. Наличие специальной организации, осуществляющей функции страхования банковских вкладов, имеющей? следующую' компетенцию: формирование фонда страхования вкладовсовместный с Банком России мониторинг финансового состояния банковоказание финансовой помощи банкам-участникам системыорганизация и осуществление выплат вкладчикамликвидация' несостоятельных банков-участников" системы.

6. Признание в качестве основного источника формирования фонда страхования вкладов обязательных взносов банков, имеющих право на работу с населением.

7. Признание в качестве страхового случая лишение банка лицензии' на право осуществления банковских, операций либо введение моратория на удовлетворение требований кредиторов.

8. Ограничительный характер выплат, позволяющий снизить действие фактора морального риска, возникающего при 100% возмещении вкладов.

IV. В системе обязательного страхования банковских вкладов возникают имущественные властеотношения. Страхование банковскихвкладов включается в институт публичного обязательного страхования, следовательно, оно охватывается предметом регулирования финансового права.

V. Особенности правового режима средств фонда страхования банковских вкладов не позволяют отнести их к частной собственности. Фонд формируется на основе государственно-властных предписаний, в порядке ина условиях, устанавливаемых государством. Расходование средств фонда имеет строго целевое назначение. Управление средствами фонда осуществляется через создаваемую и контролируемую государством организацию, являющуюсяпо своей сути, юридическим лицом публичного права. Следовательно, собственность на средства фонда страхования вкладов является публичной.

VL Анализ правовой природы страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладовсвидетельствует о наличии у них существенных отличий от других обязательных платежей (налогов и сборов) и необходимости их признания самостоятельной разновидностью обязательных платежей.

VII. Условием включения банка в" систему страхования вкладов является наличие соответствующей лицензии Банка России. Если она не отозвана и ее действие не ограничено в порядке надзора, значит банк имеет право обслуживать физических лиц и, следовательно, должен участвовать в системе страхования вкладов.

Нормы Закона о критериях допуска банков"в систему страхования могут рассматриваться как переходные, способствующие ее становлению на начальном этапе, но не как постоянно действующий принцип российской системы страхования вкладов.

У1ПГосударственная корпорация — наиболее оптимальная организационно-правовая форма для организации, осуществляющей функции страхования вкладов, поскольку позволяет органично сочетать публичные функции управления с защитой частных интересов вкладчиков и банков. Преимущества названной формы для достижения целей системы страхования вкладов в банках заключаются также в некоммерческом характере деятельности, публично-правовом статусе и имущественной обособленности.

IX. Сходство правовой природы банковских вкладов и вкладов в страховые, пенсионные, инвестиционные организации делает возможным и целесообразным включение в дальнейшем указанных финансовых институтов в российскую систему страхования вкладов. Такой подход полностью отвечает основным целям данной системы: формирование общих условий конкуренции на финансовом рынке, защита наиболее широких слоев вкладчиков, создание условий для привлечения сбережений населения и использования их в качестве долгосрочных ресурсов для кредитования экономики.

Создание системы страхования вкладов с включением в нее названных институтов потребует решения целого ряда правовых вопросов, связанных как с разработкой унифицированных стандартов регулирования и надзора, так и определениемнаилучших критериев для вступления в указанную систему.

X. Одним из направлений' развития системы страхования банковских вкладов может стать участие в ней юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

При создании системы страхованиявкладов на начальном этапе можно ограничиться страхованием банковских вкладов физических лиц, но в дальнейшем целесообразно распространить гарантии на все: депозиты. Клиенты кредитныхорганизаций, размещающие в них свои денежные средства, имеют одинаковые права требования относительно полного исполнения обязательств по заключеннымдоговорам банковского счета либо банковского вклада, включая право на возврат своих денежных средств. Указанные права должны пользоваться равной защитой со стороны государства.

Теоретическая значимость проведенного исследованияопределяется тем, что оно расширяет представление о страховом: праве и его публично-правовой составляющей, способствует пониманию специфики финансово-правового регулирования страховых отношений, формированию нового научно-теоретического направления в финансовом праве.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в возможности использования его результатов в практической деятельности по формированию в России системы обязательного страхования банковских вкладов. Основные положения и выводы диссертации могут быть использованы также:

— в нормотворческой работе по совершенствованию финансового, страхового и банковского законодательства-:

— в научно-исследовательской работе при анализе актуальных проблем страховых отношений в целом, и в банковской сфере в частности;

— при подготовке учебников, учебных пособийпрактикумов и другой учебно-методической литературы, в процессе преподавания учебных дисциплин «Финансовое право», «Страховое право» и «Банковское право».

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные выводы и предложения, сформулированные вдиссертации, использовались в законотворческой деятельности:

Министерством экономического развития и торговли Российской Федерациипри подготовке проекта Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской: Федерации», внесенном Правительством Российской Федерации в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации 27 февраля 2003 г.;

Комитетом по кредитным организациям и финансовым рынкам Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации при подготовке проекта Федерального закона «О < внесенииизменений и дополнений ! в Федеральный закон „О несостоятельности“ (банкротстве) кредитных организаций» (одобрен Комитетом ко второму чтению 21 апреля 2003 г.).

Основанные на материалах диссертационного исследования предложения внедрены в практическую деятельность:

Центрального банка Российской* Федерации (БанкаРоссии) при разработке правовых положений Стратегии развития банковского сектора Российской Федерациигосударственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» в 2000;2003 годах при нормативном закреплении и создании системы защиты вкладов, граждан в реструктурируемых банкахгосударственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» при определении и формировании организационных основ ее деятельности, разработке необходимых регулятивных документов.

Результаты диссертационного исследования апробировались, в учебном процессе Академии народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации при чтении лекций и проведении семинарских занятий по учебной дисциплине «Банковское законодательство».

Предложения по законодательному регулированию' и формированию системы страхования банковских вкладов в России, содержащиеся в диссертации, были неоднократно апробированы на российских и международных, научных и практических форумах, конгрессах, конференциях и семинарах: ежегодном Международном банковском конгрессе (г. Санкт-Петербург, 1996 — 2001 гг.) — ежегодной Международной конференции «Формирование рыночной экономики: современные проблемы в экономической и финансовой сфере» (г. Женева, Швейцария, 1996 — 2001 гг.) — Четвертом ежегодном американо-российском инвестиционном симпозиуме (г. Бостон, США, 5 — 8 октября 2000; г.) — Международной конференции по страхованию депозитов (г. Базель, Швейцария, 23 — 24 октября 2001 г.) — Международном форуме «Открытая Россия: инвестиционные возможности» (Европейский Парламент — Национальный1 Банк Бельгии, г. Брюссель, 19 — 20 ноября 2002 г.) — Всероссийском совещании представителей органов государственной власти и научных учреждений «Общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры, в практике конституционного правосудия» (г. Москва, 24 декабря 2002 г.) — Методологическом межвузовском семинаре «Теория банка и-современные проблемы его развития» (г. Москва, 20 марта 2003 г.) — Международном форуме по проблемным активам (г. Москва, 19 — 20 июня 2003 г.).

Заключение

.

Анализ мирового опыта построения систем защиты банковских вкладов и современных тенденций развития < этих систем,. исследование зарубежного законодательства и международных документов в названнойсфереа также изучение: мнения? иностранных и отечественных специалистов в области банковского и страхового дела позволяют сформулировать следующие выводы теоретического характера:

1- Формирование в России системы страхования банковских вкладов способнооказать заметное влияние на решение: целого комплекса социальных и макроэкономических проблем. Среди них:

• восстановление доверия населения к государству и банковской системе;

• стимулирование организованных сбереженийкак необходимого элемента сбалансированнойэкономической и денежно — кредитной политикииспользование сбережений: населения вкачестве долгосрочного ресурса для инвестирования и кредитования экономикизащита прави законных интересов граждан и поддержание социальной стабильности в обществе;

• формирование в банковской системе здоровой: конкурентной среды;

• поддержание устойчивости банковской системы.

2. Преобладавшее допоследнего времени мнение• ряда* экспертов, международных финансовых организаций и некоторых отечественных специалистово томчто российский f банковский I сектор > пока не готов к созданиюсистемы страхования!: вкладов в s связи с тем, чтоработы по5 ее: формированию можно проводить только в условиях полной стабильности, является? неосновательным.

Введение

систем страхования вкладов на основе принимаемых законов оказывалось наиболее действенным именно в период нестабильных ситуаций.

3. Наличие взаимосвязанных между собой правовых норм, регламентирующих процесс формирования, распределения и использования фонда страхования банковских вкладов, являющегося по своей экономической сути фондом денежных средств, позволяет говорить о формировании самостоятельного правового института или подинститута, т. е. совокупностиотносительно обособленной группыправовых норм, регулирующих отдельную однородную группу общественных отношений.

Проведенный анализ правовой природы отношений, возникающих в процессе формирования, распределения и использования фонда страхования банковских вкладов позволяет с уверенностью отнести их к имущественным отношениям публично-правового характера. Это, в свою: очередь, означает, что они в своей основе не могут регулироваться: нормами частного (гражданского) права. Представляется, что нормы, регулирующие страхование банковских вкладов, должны быть отнесены к институту обязательного государственного страхования как институту финансового права, а не к частному страхованию как институту гражданского права.

4. Правовой режим фонда страхования вкладов очень близок, к режиму государственных внебюджетных фондов. Источником его формирования являются обязательные страховые взносы частных хозяйствующих субъектов, расходоваться средства фонда могут исключительно по целевому назначению, контроль, за финансовыми средствами фонда осуществляется государством. Различие заключается в том, что средства государственных внебюджетных фондовнаходятся в федеральной собственности, а средства фонда страхования банковских вкладов в собственностигосударственной корпорации. Кроме того, в отношении внебюджетных фондовежегодно принимается закон о бюджете каждого фонда, утверждается и отчет о его исполнении. В свою очередь, деятельность фонда страхования банковских вкладов не должна подлежать регулярному бюджетированию на уровне федерального закона.

5. Фактически собственность на средства фонда страхования вкладов является публичной собственностью, с чем связаны определенные ограниченияпо > владению, пользованию и распоряжению имуществом, фонда страхования банковских вкладов, переданнымв собственность организации, осуществляющей функции по страхованию вкладов.

Учитывая теоретические выводы и сопоставив их с практикой применения законодательства о страховании депозитов в зарубежных странах диссертант пришел к следующим выводам практического характера:

1. Говоря о значимости введения в России системы страхования депозитов, важно иметь в виду, что любая система страхования, в том числе система страхования депозитов, может выполнять лишь посильные ей задачи, ее создание не отменяет необходимости совершенствованиязаконодательства, банковского регулирования и надзора, корпоративного управления, использования государством адекватных мер в случае серьезной угрозы его финансовой стабильности.

2. При формировании российской общенациональной системы страхования вкладов целесообразно принять за основу следующие принципы организации и основополагающие характеристикиназванной системы:

— обязательное участие банков в системе страхования вкладов, что обеспечит ее устойчивость, соответствие задачам повышениядоверия населения к банкам и построения комплексной системы финансовой безопасности. Условием включения банка в систему страхования банковских вкладов является наличие лицензии Банка России на право проведения операций со средствами физических лиц;

— обязательное участие государства в создании системы страхования банковских вкладов путем внесения первоначального имущественного взносаи наделения органа управления системой? страхования достаточными полномочиями на законодательном уровне;

— возможность заимствований из бюджета и (или) в Банке России в условиях кризисных ситуаций, включая1 механизм «экстреннойфинансовой помощи», которая в кратчайшие сроки может быть предоставлена государством по мотивированному требованию органа1 управления системой страхования вкладов при угрозе нехватки ее резервов;

— многофункциональность системы страхования вкладов. На нее целесообразно возложить выполнение следующей совокупности функций: совместный с Банком России мониторинг финансового состояния банков через анализ финансовой отчетности и иные возможностиконтроль за формированием фондастрахованияоказание финансовой помощибанкам-участникам системывыплата вкладчикам страхового возмещенияликвидация несостоятельных банков-участников системы. Перечисленные функции носят взаимодополняющий характер, комплексно минимизируют риски, принимаемые системой, предотвращают ее убытки и не допускают нерациональногоиспользования бюджетных средств;

— функции системы страхования вкладов должны реализовываться специализированным"государственным институтом. Представляется,. что государственная корпорация — наиболее оптимальная организационно-правовая форма дляорганизации, осуществляющей страхование вкладов, поскольку позволяет органично сочетать публичные функции управления с защитой частных интересов вкладчиков и кредитных организаций;

— в качестве основного источника формирования фонда страхования банковских вкладов следует признать обязательные взносы банков, имеющих право на работу с населениемсредства фонда страхования должны размещаться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Объектами размещения этих средств должны, быть только высоконадежные финансовые инструменты, в том числе и иностранные, поскольку страхование распространяется и на вклады физических лиц в иностранной' валютестраховым случаем уместно признать лишение банка лицензии в связи с его неплатежеспособностьюлибо введение моратория на удовлетворение требований кредиторов. Представляется, что система страхования банковских: вкладов создается в первую очередь для обеспечения возмещения по вкладам в тех банках, которые не могут самостоятельно выполнить свои обязательства перед вкладчикамит.е. являются несостоятельными. Поэтому закрепление в качестве страхового. случая формального признака «отзыв лицензии», без уточнения оснований такого отзыва, учитывая, что по российскому законодательству отзыв лицензии не всегда связан с неплатежеспособностью кредитной организации, представляется некорректным и требующим изменениястраховое возмещение вкладчикам, предельный размер которого предлагается установить на уровне 100 тыс. рублей (не менее одной доли, приходящейся на одного жителя в ВВП), должно выплачиваться в максимально короткие срокистраховые ипенсионные взносы, а также вклады в инвестиционные фонды имеют сходную правовую природу с банковскими вкладами: Сходство правовой природы банковских вкладов и вкладов5 в страховые, пенсионные, инвестиционные организации делает возможным: и целесообразным включение в дальнейшем? указанных финансовых институтов в систему страхования вкладов. Такая мера окажет положительное влияния на стабильность финансовой системы в целом;

— все клиенты кредитных организацийразмещающие в них свои денежные средства, имеют одинаковые права требования к банкам относительно полного исполнения обязательств по заключенным договорам банковского счета либо банковского вклада, включая право на возврат своих денежных средствУказанные права должны пользоваться равной защитой состороны государстваНа сегодняшний день государство отдает предпочтение защите прав и законных интересов граждан, являющихся вкладчиками, но одним: из направлений совершенствования системы страхования банковских вкладов может стать включение в данную систему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Сделанные диссертантом практические выводы, а также анализпринятого Государственной Думой Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в. банках Российской Федерации» позволяют высказать предложения по дальнейшему совершенствованию законодательства в сфере защиты банковских вкладов в России:

1. Целесообразно законодательно закрепить положение о возможностифинансирования? расходов, связанных с деятельностью г по страхованию вкладов, за счет доходов, полученных от инвестирования средств соответствующегофонда. Это позволит обеспечить* расходы системы страхования вкладов, связанные с непосредственным осуществлениемее функций. Поскольку система находитсяна самофинансировании, закрепление такого положенияявляется крайне важным-для обеспечения ее финансовой независимости. Кроме тогооно преследовалобы еще одну цель — запрет нафинансирование указанных расходов за счет средств, прямо предназначенных для выплат возмещения1 по вкладам. Речь, идет, прежде всего, о взносах банков, а также бюджетных средствах в случае их выделения. Соблюдение этого правила обеспечивалось бы Советом директоровАгентствапри утверждении сметы расходов Агентства на очередной год.

2. Для достижения целей системы страхования банковских вкладов необходимо закрепить в законодательстве жесткую зависимость между правом вкладчика на получение возмещения по вкладу и невозможностью банка самостоятельно выполнить свои обязательства перед вкладчиком. Таким образом, страховымслучаем логично признавать не формальный отзыв (аннулирование) лицензии на осуществление банковских операций, а только лишение лицензии, основанием для которого послужила неплатежеспособность банка.

Впоследствии возможно перейти на общеевропейскую практику выплаты возмещения i только > после признания несостоятельности (банкротства) кредитной организации судом, тогда страховым" случаем должно признаватьсявступление в силу решенияарбитражного суда о признании кредитной организации банкротом.

3. Полномочия органа, осуществляющего функции по страхованию вкладов,. могут быть расширеныза! счет законодательного наделения его следующими функциями:

— мониторинг (совместно с Банком России) финансового состояния: банков;

— оказание финансовой помощи банкам-участникам системы;

— ликвидация несостоятельных банков-участников системы.

4. Целесообразно более четко закрепить в законодательстве формы предоставления: средств за счет федерального бюджета фонду обязательного страхования вкладов напокрытие дефицита фонда. Наиболее подходящими формами в зависимости от конкретной экономической ситуации являются субвенции или использование института государственной гарантии- (заимствование нарынке путем выпуска облигаций под гарантии Правительства Российской Федерации).

5. Закрепление в Законе запрета обращения взыскания на средства фонда обязательного страхования вкладов по долгам Российской: Федерации, ее субъектов, муниципальных образований, банковой иных третьих лиц не имеет никакого правового значения, поскольку средства фонда принадлежат на праве собственности Агентству. Гражданское законодательство России исходит из принципа самостоятельнойответственности юридического лица по своим обязательствам, что, в свою очередь, предполагает отсутствие ответственности? по обязательствамдругих юридических лиц.

Этот принцип подкрепляется принципом обособления имущества,. суть которого заключается в том, что имущество юридического лица отделено, отграничено (обособлено) от имуществаего учредителей, участников, любых других хозяйствующих субъектов, и являетсяматериальной, базой: его деятельности. Существует специальная гражданско-правоваянормаоднозначно закрепляющаяневозможность удовлетворения2 требований кредиторов государства (других государственных образований) засчет имущества созданных ими юридических лиц, то есть в нашем случае за счет имущества организации, осуществляющей функции страхования банковских вкладов:

Следовательно, нет необходимости закреплять на уровне законаневозможность обращения взыскания насредства фонда по: обязательствамтретьих лиц. Вместе с тем: законодательный запрет исполнения обязательств: Агентства, не связанных со: страхованием' вкладов, за счет финансовых ресурсовэтогофонда является вполне оправданным, поскольку фонд имеет строго целевое назначение.

6. Представляетсянеобходимымопределить, содержательныйкритерий, объективно! характеризующийпериод, в* течение котороговкладчик обанкротившегося банка: мог бы обратитьсяв Агентство за возмещениемпо вкладам: В J качестве такого критериявыступает возможность реализации вкладчиком своего' права без ущемления ограничения) прав других участников рассматриваемых правоотношений. Конечной точкой отсчета является день завершения конкурсного производства. Указанный подход корреспондировался бы с положениями российского законодательства о банкротстве.

7. Предельный размер возмещения в рамках системы обязательного страхования банковских вкладов в перспективе имеет тенденцию к повышению в зависимости от темпов развития экономики и повышения уровня жизни населения страны.