Анализ российского рынка депозитных услуг

1. Анализ динамики и структуры рынка депозитов РФ

1.1 Организация депозитных операций

1.2 Порядок учета депозитных операций

1.2.1 По кассовому методу

2. Организация работы Октябрьское отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга

2.1 Подразделения территориального банка

2.1.1 Управление кредитования корпоративных клиентов

2.1.2 Управление кредитования частных клиентов

2.1.3 Управление вкладов и расчетов населения

2.1.4 Управление корпоративных клиентов

2.1.5 Управление валютных и неторговых операций

2.1.6 Управление ценных бумаг

2.1.7 Управление банковских карт

2.1.8 Управление инкассации

2.1.9 Управление кассовой работы

2.1.10 Управление по работе с персоналом

3. Анализ депозитной политики Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга

3.1 Депозитарное обслуживание

3.1.1 Услуги депозитария

3.1.2 Преимущества депозитарного обслуживания в депозитарии Банка

3.1.3 Ценные бумаги

3.1.4 Документы для осуществления депозитарной деятельности

4. Перспективы развития депозитарных операций Список используемой литературы

1. Анализ динамики и структуры рынка депозитов РФ Позитивные тенденции, сложившиеся в реальном секторе экономики, увеличение реальных доходов населения, восстановление его доверия к банковскому сектору способствовали росту ресурсной базы кредитных организаций в до кризисный период.

Среди факторов недоверия, имеющих наибольшее значение для частных вкладчиков и препятствующих формированию их позитивных взаимоотношений с банками, на современном этапе выделяют: опасения, связанные с государственной политикой в кредитной сфере; уверенность в экономической нестабильности государства.

Опасения корпоративных вкладчиков несколько иные:

— боязнь внезапной потери средств;

— уверенность в несовершенстве и непредсказуемости кредитной политики банка;

— недоверие к банковским менеджерам и чиновникам.

Говоря о российском рынке вкладов граждан, необходимо заметить, что его нельзя рассматривать как однородный, поэтому отслеживание динамики доли банка на нем часто недостаточно для корректной оценки изменения конкурентных позиций банка.

Так, например, анализ динамики и структуры рынка вкладов граждан в России позволяет выделить, как минимум, три сегмента рынка с четко различающимися стереотипами поведения клиентов и разными факторами динамики роста вкладов (таблица 3). Чуть менее половины (47,7%) рынка вкладов граждан в российских банках приходится на средства пенсионеров.

Эта категория вкладчиков очень консервативна, а заметное повышение доходов пенсионеров ведет к быстрому укреплению позиций Сбербанка. Эти вклады, как правило, номинированы в рублях.

Другой важнейший сегмент рынка — это средства VIP-клиентов и граждан-нерезидентов. Эта категория вкладчиков традиционно предпочитает работать с коммерческими, прежде всего иностранными, банками.

Таблица 1 — Основные сегменты рынка частных вкладов

Основная же масса вкладчиков не подходит под эти две категории, но именно она оказывает важнейшее влияние на сравнительные позиции отдельных банков, поскольку именно на нее приходится практически половина средств граждан в банках. В настоящий момент 59% депозитов основной массы вкладчиков находится в Сбербанке. Однако приток новых депозитов распределен совсем иным образом. Из каждых 100 рублей, приносимых гражданами этой категории в банковскую систему России, 48,2% достается Сбербанку, а 51,8% попадает в коммерческие банки. Это соотношение предопределяет постепенное снижение доли Сбербанка на этом сегменте рынка.

Депозиты — это денежные средства или ценные бумаги, отданные в банк на хранение, которые могут быть использованы для безналичных расчетов или получены наличными. Все депозитные операции подразделяются на:

— активные,

— пассивные.

Активные депозитные операции — это размещение имеющихся в распоряжении банков средств во вклады в другие банки или кредитные учреждения.

Пассивные депозитные операции — операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады.

Депозитные операции различаются:

— по срокам размещения (на срок, до востребования);

— по видам вкладчиков (физические лица, юридические лица);

— по видам вкладов (денежные средства, ценные бумаги).

Для депозитов юридических лиц можно провести следующую классификацию:

Сейфовый депозит — вещь или ценность, которую клиент хранит в банке в индивидуальном сейфе, за пользование которым банк взимает плату.

Закрытый депозит — это вещь или ценность, переданная клиентом банку в опечатанной емкости. Банк не имеет права вскрывать ее, если иное не предусмотрено в договоре.

Открытый депозит — это деньги или ценные бумаги, переданные клиентом в банк на хранение. В зависимости от срока вложения открытые депозиты разделяются на депозиты до востребования, срочные депозиты и квазисрочные.

Депозиты до востребования — это деньги, находящиеся на счетах в банке. Такие счета дают право владельцу изымать средства по своему усмотрению в любой момент без предварительного уведомления банка. ДВ предназначены для проведения текущих расчетов, платежей, аккумуляции средств и других операций. Поступление и снятие средств со счета может производиться как наличными деньгами, так и по безналичному расчету (переводом, чеком и т. п.).

Контокоррентный счет — это счет, на котором учитываются все операции банка с конкретным клиентом. Он представляет собой соединение расчетного и ссудного счетов.

По пассиву (кредит) отражаются средства, поступающие на счет (переводы, вклады и т. п.).

По активу (дебет) — платежи со счета по поручению клиента.

Текущий счет с овердрафтом — превышение кредита (в банке); сумма, получаемая по чеку, сверх остатка на текущем счете; задолженность банку — счет, по которому допускается превышение суммы списания по счету над величиной остатка средств. При овердрафте превышение носит краткосрочный характер и происходит нерегулярно, от случая к случаю. Кроме того, не исключается возможность открытия других счетов (расчетных или ссудных) для проведения отдельных операций. Основным назначением счета является покрытие временных разрывов в поступлении и расходовании средств.

Срочные депозиты — это денежные средства клиентов, помещенные в банк на хранение на определенный срок с начислением процентов. Сумма вклада должна быть неизменной в течение всего срока договора (исключение составляет срочный депозит с дополнительными взносами). При досрочном изъятии вклада клиентом он может лишиться начисляемых процентов частично или полностью. Они разделяются на собственно срочные, с предварительным уведомлением и депозитные сертификаты.

Депозит с предварительным уведомлением — депозит, по которому устанавливается срок на предварительное уведомление банка об изъятии вклада. Этот срок устанавливается договором, и в зависимости от его продолжительности банк определяет процентную ставку.

Собственно срочные — депозиты, срок по которым оговаривается заранее при заключении договора и не подлежит пересмотру. По окончании срока вклад может быть изъят владельцем в любой момент (процент на депозит начисляется только до истечения срока, обусловленного в договоре).

Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т. е. состав и структуру активных операций.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка — это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) — это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции — понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков.

При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

1.1 Организация депозитных операций Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

— получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;

— гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

— согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;

— развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

1.2 Порядок учета депозитных операций

1.2.1 По кассовому методу Осуществляется в зависимости от срока размещенного депозита на активных балансовых счетах второго порядка балансового счета N319 «Депозиты и иные размещенные средства в Банке России». Аналитический учет депозитных операций, включая начисление процентов, ведется кредитной организацией на отдельных лицевых счетах, в разрезе заключенных Договоров-Заявок на участие в депозитном аукционе Центрального банка Российской Федерации, Договоров-Заявок на размещение в Центральном банке Российской Федерации депозита по фиксированной процентной ставке, а также депозитов, размещенных в Банке России в соответствии с Генеральным соглашением о проведении депозитных операций в валюте Российской Федерации с использованием системы «Рейтерс-Дилинг», отдельным соглашением, определяющим условия депозита, по каждой депозитной операции, совершаемой с использованием программно-технических средств уполномоченной Торговой системы (в ред. Указания ЦБ РФ от 03.12.2003 N1349-У).

В последний рабочий день каждого месяца в случае, если дата начала периода начисления процентов по депозиту и дата, установленная Банку России для уплаты процентов по указанному депозиту, приходятся на разные месяцы, делаются следующие бухгалтерские проводки:

Д-т сч. 47 427 «Требования по получению процентов» (отдельный лицевой счет по учету требований кредитной организации по получению процентов по размещенным в Банке России депозитам),

К-т сч. 32 801 «Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств» :

— на сумму процентов по депозиту, начисленных кредитной организацией за период со дня, следующего за днем перечисления средств в депозит, по последний календарный день месяца включительно.

При этом проценты, начисленные за последние календарные дни отчетного месяца, приходящиеся на нерабочие дни, должны быть отражены по соответствующим счетам бухгалтерского учета в балансе кредитной организации на первое число месяца, следующего за отчетным.

Бухгалтерские проводки по отражению на соответствующих отдельных лицевых счетах сумм причитающихся к получению процентов должны осуществляться либо в последний рабочий день отчетного месяца (в этом случае проценты начисляются на остаток по соответствующему счету на конец последнего рабочего дня отчетного месяца), либо в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным (непосредственно при формировании баланса на первое число месяца, следующего за отчетным).

Выбор дня, в который осуществляется бухгалтерская проводка, определяется в соответствии с принятой кредитной организацией учетной политикой.

При возврате Банком России суммы депозита и уплате процентов по депозиту делаются следующие бухгалтерские проводки:

— На сумму депозита:

Д-т сч. N 30 102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России» .

Д-т сч. 30 104 «Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций» .

Д-т сч. 30 106 «Корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России» .

Д-т сч. 30 125 «Корреспондентские счета небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» .

Нормативными документами устанавливаются следующие основные требования к организации рабочего дня и документооборота в банках:

— приему, оформлению и отражению по счетам бухгалтерского учета в тот же день подлежат все расчетно-денежные документы, поступившие в банк в течение операционного дня;

— расчетно-денежные документы, поступившие в банк по истечении времени операционного дня, проводятся по счетам клиентов, как правило, следующим рабочим днем. Конкретное время завершения операционного дня устанавливается руководителем учреждения банка.

2. Организация работы Октябрьское отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга

О банке в целом:

Банк, в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» осуществляет следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств от физических и юридических лиц во вклады;

2. размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. расчеты по поручению физических и юридических лиц, том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. выдачу банковских гарантий;

9. переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кроме этого, банк осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применение различных финансовых инструментов, которые приняты в международной банковской практике, а также осуществляет операции с платежными картами в соответствии с Положением ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых, с использованием платежных карт».

Банк кроме банковских операций осуществляет следующие сделки (согласно ст. 5 Закона о Банках):

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4. операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6. лизинговые операции;

7. оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские сделки и операции осуществляются в рублях и иностранной валюте.

2.1 Подразделения территориального банка

2.1.1 Управление кредитования корпоративных клиентов Предоставляются краткосрочные и долгосрочные кредиты резидентам РФ _ юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица (индивидуальным предпринимателям), которые осуществляют деятельность на протяжении не менее 6 месяцев, вне зависимости от организационно-правовой формы, при условии заключения с банком договора банковского счета. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте.

Сроки кредитования составляют для:

— краткосрочного кредитования — до 1,5 лет;

— долгосрочного кредитования — до 7 лет (а для проектов, реализуемых с государственной поддержкой — до 10 лет).

Процентная ставка по кредитованию устанавливается исходя из множества факторов кредитоспособности, а именно: финансового и имущественного положения заемщика; параметров финансируемой сделки; срока, вида и формы кредитования; качества и объема предоставленного обеспечения; наличия кредитной истории; суммы оборотов по счетам; особых условий кредитования; запрашиваемой суммы кредита; объема других потребляемых услуг и продуктов банка; валюты кредита и другого.

Основными видами кредитования являются:

1. овердрафтное кредитование — финансирование клиентских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, открытых в Банке, для осуществления платежей при отсутствии или недостатке средств;

2. краткосрочное кредитование — предоставление краткосрочных (на срок до 1,5 лет) кредитных средств для финансирования потребностей клиента при условии, что источником погашения предоставленных кредитов будет являться денежный поток, сформированный текущей хозяйственной деятельностью клиента. При этом целями кредитования могут являться: пополнение оборотных и вне оборотных активов; контрактное финансирование; расходы на проектные работы и НИОКР; покупка акций или долей других предприятий; погашение текущей задолженности по кредитам других банков и займам (в том числе вексельным и облигационным) и другое;

3. инвестиционное кредитование — предоставление долгосрочных (на срок до 7 лет) кредитных средств для финансирования реализации инвестиционных программ клиента (например, осуществления технического перевооружения, модернизации действующего бизнеса, создания новой деятельности). При этом при определении источников погашения кредита в расчет принимается денежных поток, генерируемый всей хозяйственной деятельностью клиента, включая доходы, генерируемые в результате осуществления инвестиционных программ;

4. банковская гарантия — инструмент снижения рисков при осуществлении сделок. Письменное обязательство банка уплатить контрагенту своего клиента, именуемого принципалом, в случае невыполнения им своих обязательств перед контрагентом;

5. кредитование крестьянских (фермерских) хозяйств, сельскохозяйственных потребительских кооперативов и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов — специальная программа финансирования деятельности перечисленных хозяйствующих субъектов в рамках реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК»;

6. Кредитование торговых сетей — финансирование оборотных средств юридических лиц _ предприятий розничной торговли, являющихся операторами нескольких магазинов, осуществляющих торговлю под единым фирменным наименованием.

2.1.2 Управление кредитования частных клиентов Кредиты предоставляются на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд на условиях принципов кредитования.

Виды кредитных продуктов в разрезе кредитования частных лиц:

1. кредит на неотложные нужды;

2. доверительный кредит (до 3-лет без обеспечения);

3. пенсионный кредит;

4. авто-кредит;

5. кредит на покупку яхт и катеров;

6. ипотечный кредит;

7. образовательный кредит;

8. кредиты физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство.

2.1.3 Управление вкладов и расчетов населения В рамках данного Управления банк предоставляет следующие услуги:

1. денежные переводы;

2. перечисление заработной платы на банковские счета;

3. вклады населения;

4. безналичная покупка-продажа иностранной валюты со счетов по вкладам;

5. прием коммунальных и других платежей наличными деньгами;

6. оплата платежей с банковского счета физического лица;

7. предоставление в аренду индивидуальных банковских сейфов;

8. сервисные карты сторонних эмитентов;

9. выплата предварительной компенсации вкладов;

10. расчетные чеки.

2.1.4 Управление корпоративных клиентов Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и документарные операции на территории РФ.

2.1.5 Управление валютных и неторговых операций Валютный контроль, операции с наличной иностранной валютой, операции с драгоценными металлами и памятными монетами, конверсионные операции и внешнеторговые документарные операции.

2.1.6 Управление ценных бумаг Операции с ценными бумагами, брокерское обслуживание, котировки ценных бумаг.

Эмиссия собственных ценных бумаг: акции, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты, а также брокерское и депозитарное обслуживание.

Депозитарий: услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

2.1.7 Управление банковских карт Выпуск и обслуживание банковских карт для частных клиентов и юридических лиц, перечисление зарплаты на банковские карты.

2.1.8 Управление инкассации Инкассация выручки и доставка денежной наличности.

2.1.9 Управление кассовой работы Промежуточное хранение ценностей, пересчет наличных денег, в том числе проверка подлинности иностранной валюты, а также ответственное хранение драгоценных металлов.

2.1.10 Управление по работе с персоналом Трудоустройство в банк, прохождение практики студентами высших учебных заведений, информация о кадровой службе банка.

Октябрьское отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга имеет следующую структуру отделов:

1. отдел кредитования физических и юридических лиц;

2. отдел по РОК юридических лиц;

3. отдел по работе с вкладами населения (в том числе оплата платежей с банковского счета) и обслуживанием банковских карт;

4. отдел по валютно-обменным и конверсионным операциям с физическими лицами;

5. отдел по кассовой работе с физическими и юридическими лицами (инкассация выручки), в том числе реализация драгоценных металлов и памятных монет;

6. отдел по расчетам с населением (коммунальные платежи, платежные карты сторонних эмитентов, прием переводов от физических лиц).

Сбербанк предоставляет широкий перечень услуг, как для юридических, так и для физических лиц. Частным лицам банком предлагаются такие услуги, как вклады в рублях и иностранной валюте, блиц — переводы, переводы с рублевых и валютных счетов, операции с наличной валютой, открытие и обслуживание пластиковых карт. Достаточно обширен и перечень услуг для организаций. Назовем те из них, которые пользуются наибольшей популярностью: кредитование, открытие и ведение рублевых и валютных счетов, зарплатные проекты, лизинг. Также Сбербанк оказывает услуги депозитария, брокерские и доверительные операции.

Приоритетным направлением деятельности Сбербанка является работа с населением в области привлечение вкладов. В этой сфере, у банка устойчивые позиции благодаря эффективному сочетанию качества расчетных услуг с возможностями по управлению накоплениями. Вкладчики Сбербанка могут выбрать наиболее удобную схему защиты и приумножения своих накоплений. Банк предлагает клиентам гибкую систему депозитных вкладов в рублях и валюте на срок от 1 месяца до 3 лет; специальные виды депозитов, позволяющие объединить оперативность текущего счета и доходность срочного депозита (к числу последних относится, например, вклад, предполагающий максимально высокую доходность, неизменность процентной ставки в течение года и возможность пользоваться средствами на вкладе также, как и на текущем счете без потерь в доходе).

3. Анализ депозитной политики Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга

Основными нормативными актами, регулирующими депозитные операции Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга являются:

— Гражданский кодекс Российской Федерации; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395−1-ФЗ;

— Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003. № 177-ФЗ;

— Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.1998 г. № 39-П;

— Положение «Об организации в Сбербанке России электронного документооборота при совершении операций по вкладам и счетам физических лиц» от 15.09.2003 г. № 1157-р.;

— Инструкция ОАО «Сбербанк России» «О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц» от 22.12.2006 г. № 1−3-р.

Депозитные операции в Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга осуществляются непосредственно операционно-кассовыми работниками под руководством заведующих филиалов и начальников операционных отделов и подлежат последующему контролю специалистами сектора контроля вкладных операций.

Перейдем к анализу депозитных операций отделения Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга (таблица 2).

Таблица 2 — Структура средств физических лиц Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга в рублях и иностранной валюте, %

На основании данных таблицы можно сделать вывод о том, что наибольшее увеличение (на 10,8%) доли в структуре средств физических лиц Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга в рублях и иностранной валюте с 1 января 2006 по 1 января 2009 года произошло по срочным вкладам для экономически активного населения. Также выросла доля в структуре средств по счетам банковских карт и по прочим вкладам на 0,7% и 2,7% соответственно. В то же время доля срочных вкладов для пенсионеров достаточно велика, но из таблицы видно, что она снизилась на 3,5%. Доля вкладов «До востребования», «Универсальный» и «Зарплатный» снизилась на 3,7%, «Пенсионный-плюс» — на 6,8%.

На 31 декабря 2008 г. доля депозитов сроком на 2 года и более составила 61,5% средств населения, размещенных в Октябрьском отделении № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга, увеличившись с начала 2007 года на 9,6%. Также доля вкладов до востребования повысилась на 3%. Наряду с этим произошло понижение доли краткосрочных вкладов — до 6 месяцев и на 6 месяцев — на 1,9 и 1,6% соответственно и депозитов на 1 год и месяц — на 9,1%.

Таким образом, наибольший рост демонстрируют долгосрочные депозиты (на 2 года и более), тем самым обеспечивая основную долю в приросте ресурсной базы Дзержинского отделения за счет вкладов физических лиц.

В немалой степени сложившаяся тенденция объясняется стремлением клиентов банка за счет более высоких процентных ставок по длинным вкладам компенсировать потери от инфляции.

Анализ таблицы позволяет сделать вывод, что в 2006;2008г. наблюдается рост доли остатков средств на счетах физических лиц, особенно по долгосрочным вкладам (на 2 года и более).

Анализируя банковские операции по привлечению вкладов населения Дзержинским Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга, можно отметить тенденцию роста ресурсного потенциала банка.

Основным документом, регламентирующим в Октябрьском отделении № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк депозиты, является депозитная политика Сбербанка России, в которой определена стратегия банка по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач.

Таблица 3 — Изменение остатка средств, привлеченных от физических лиц Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга в рублях и иностранной валюте, тыс. руб.

Октябрьское отделение № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга продолжает удерживать лидирующие позиции на основных финансовых рынках (доля на рынке вкладов населения по состоянию на 1 января 2009 года составила 65,4%).

Рассмотрим основные показатели сберегательного дела в Октябрьском отделении № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга.

Таблица 4 — Анализ основных показатели сберегательного дела в Октябрьском отделении № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга в рублях и иностранной валюте

Анализ таблицы позволяет заключить, что количество счетов по вкладам и средний размер вклада в Октябрьском отделении № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга постоянно растет, то есть банк пользуется все большей популярностью у населения и юридических лиц. С 2006 по 2008 г. в Октябрьском отделении № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга открыто на 117 000 счетов по вкладам больше, средний размер вклада увеличился на 3 250 000 рублей. Моментные остатки по вкладам населения также с каждым годом увеличиваются — с 2006 по 2008 г. они выросли на 3 963 117 000 рублей или на 52%.

Итак, увеличение количества счетов по вкладам, среднего размера вклада и остатков по депозитам Октябрьского отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга говорит о том, что банк имеет тенденцию к росту объема привлекаемых ресурсов от населения.

Октябрьское отделения № 1794 Сбербанка г. Екатеринбурга использует следующее.

Депозитный сертификат — это ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика (юридического лица или предпринимателя без образования юридического лица) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.

Депозитный сертификат — это:

· выгодное вложение средств. Сертификат не только сохранит, но и приумножит Ваш капитал.

· надежное вложение средств на удобный срок. Минимальный срок, на который выдается сертификат, составляет 7 календарных дней, максимальный срок — 3 года.

Преимущества депозитного сертификата:

· фиксированная процентная ставка в течение всего срока действия депозита;

· возможность досрочной оплаты сертификата; передача прав другому юридическому лицу в порядке, установленном для уступки требования (цессии);

· как предмет залога при получении кредита (оценочная стоимость сертификата при приеме в заклад равна его номиналу);

· возможность оплаты сертификата, находящегося на хранении, без явки владельца;

· оплата сертификата в любом отделении Банка на всей территории России;

· выплата по первому требованию вкладчика при предъявлении сертификата к оплате после даты востребования депозита;

· выдача дубликата сертификата в случае утери;

· выдают клиентам, обращающимся в учреждения Банка за подтверждением факта выдачи депозитного сертификата, письменное подтверждение — Справку по установленной форме.

Приобретение сертификата:

Депозитный сертификат выдается вкладчику после заключения договора и перечисления безналичным путем денежных средств на счет Банка.

Оплата сертификата:

· перечисление Банком денежных средств в оплату суммы депозита и процентов по сертификату производится после предъявления клиентом ценной бумаги и заявления на оплату с указанием его банковских реквизитов;

· при покупке и оплате сертификата представителю организации необходимо предъявить паспорт или заменяющий его документ, а так же доверенность на совершение операции.

Условия начисления и выплаты:

· депозитный сертификат является срочным;

· при досрочном предъявлении сертификата к оплате Банк выплачивает сумму депозита и проценты, установленные по вкладу до востребования на момент предъявления ценной бумаги к оплате;

· выплата процентов по депозитному сертификату осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

Банк выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях и иностранной валюте.

Вексель — это:

· Средство накопления денежных средств;

· Первоклассное обеспечение при получении кредита и гарантии;

· Инструмент для быстрого и удобного проведения расчетов за товары, работы, услуги;

Векселя Сбербанка России выдаются и принимаются к оплате в любом регионе Российской Федерации — всеми филиалами Банка (территориальными банками и отделениями Банка), а также уполномоченными дополнительными офисами.

Банк выдает следующие виды простых векселей:

· процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

· дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро.

Банк выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:

· «по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты» ;

· «по предъявлении, но не ранее определенной даты» .

Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:

· «на определенный день» ;

· «по предъявлении, но не ранее определенной даты» .

Приобретателями векселей Банка могут быть юридические, физические лица, а также индивидуальные предприниматели; резиденты и нерезиденты.

Дисконтные векселя могут быть предъявлены к эквивалентному обмену.

При этом:

· рублевые векселя могут быть обменены только на рублевые векселя;

· валютные векселя могут быть обменены только на валютные векселя;

· операции обмена производятся при наступлении срока платежа по векселю. До наступления срока платежа по векселю подлежат обмену только векселя с нулевым дисконтом.

Банк принимает к досрочной оплате (обмену) только те векселя, последний индоссамент на которых бланковый, на предъявителя или оформлен на Банк.

В случае хранения векселя на счете депо в Депозитарии Сбербанка России или его филиалах, данная ценная бумага может быть обменена на аналогичную и выдана векселедержателю не по месту ее фактического хранения. Например, если вексель после приобретения был оставлен на хранение в депозитарии филиала банка в г. Екатеринбурге, то его владелец может получить аналогичную ценную бумагу в филиале банка, расположенном в г. Хабаровске.

Банк оказывает клиентам платные услуги, связанные с предоставлением информации о выдаче векселя и его оплате. Указанные справки могут быть выданы клиенту любым филиалом Банка, совершающим операции с векселями, независимо от места выдачи векселя.

Клиенту, желающему получить Справку, содержащую информацию о выдаче векселя, необходимо предъявить в Банк следующие документы:

· паспорт;

· заявку на предоставление информации о выдаче векселя (дополнительно может быть представлена ксерокопия лицевой стороны векселя);

· доверенность, выданную представителю клиента на право совершения действий по получению информации о выдаче векселя с определенными реквизитами (лицо, действующее от имени юридического лица без доверенности, предъявляет тот же комплект документов, что и при заключении договора/ получении векселя в Банке);

· свидетельство о регистрации (для индивидуального предпринимателя).

Справка о выдаче векселя носит исключительно информационный характер, подтверждая выдачу Банком векселя с определенными реквизитами, и не является заключением о подлинности векселя.

Векселедержателю, желающему получить Справку о факте оплаты векселя, необходимо предъявить в Банк следующие документы:

· паспорт;

· заявление на получение Справки о факте оплаты векселя;

· документ, подтверждающий факт владения указанным векселем (акт приема — передачи, договор выдачи векселя или договор переуступки векселя и т. п.).

Векселя Банка активно используются в кредитных операциях Банка:

· Банк принимает от юридических, физических лиц и индивидуальных предпринимателей как рублевые, так и валютные векселя в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам и гарантиям;

· юридическое лицо может получить кредит для приобретения векселей Сбербанка России, номинальная стоимость которых равна общей сумме кредита. Кредит предоставляется под более низкую ставку процента, по сравнению с обычным кредитованием.

Вексель может быть передан другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента).

Индоссамент проставляется за собственноручной подписью векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя или на присоединенном к оборотной стороне векселя (рекомендуется — по нижнему краю бланка) добавочном листе (аллонже). Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер.

Вексель может быть неоднократно передан по индоссаменту любому лицу: юридическому (включая филиал), физическому, а также индивидуальному предпринимателю, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Юридическое лицо (в т.ч. филиал), физическое лицо, а также индивидуальный предприниматель, получившее вексель по индоссаменту, в свою очередь, может передать вексель другому юридическому, физическому лицу или индивидуальному предпринимателю.

Частичный индоссамент недействителен.

Выдача векселя производится на основании договора выдачи.

Договор выдачи векселей, по желанию клиента, может быть заключен в одном филиале банка, а их выдача произведена в филиале, расположенном в другом городе.

Документы, необходимые для приобретения векселей:

1. Физическое лицо для заключения договора и получения в Банке векселя предъявляет паспорт;

2. Индивидуальный предприниматель вместе с паспортом предъявляет свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.

3. Уполномоченный представитель юридического лица, совершающий действия, связанные с заключением договора и/или получением в Банке выписанного векселя (форма Доверенности на получение векселя), подтверждает свои полномочия соответствующей доверенностью, выданной Векселеприобретателем. Данное лицо вместе с доверенностью предъявляет в Банк банковскую карточку Векселеприобретателя или её копию, заверенную нотариально, и паспорт.

Доверенность не требуется, если для заключения договора или получения оформленного векселя в Банк обратилось лицо, действующее в соответствии с законодательством Российской Федерации или/и Положением/ Уставом от имени Векселеприобретателя без доверенности. При этом данное лицо предъявляет в Банк паспорт и подтверждает свои полномочия оригиналом или нотариально заверенной копией устава, оригиналами или копиями документов, подтверждающими пребывание представителя в должности (приказ о назначении, выписка из протокола общего собрания участников хозяйственного общества, выписка из протокола компетентного органа управления и т. д.), заверенными нотариально или юридическим лицом, от имени которого действует представитель; банковской карточкой или её копией, заверенной нотариально; Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц, заверенной органом, осуществляющим государственную регистрацию, или нотариально.

Передача клиенту оформленных Банком векселей производится на основании Акта приема-передачи (выдачи векселей).

Погашение векселей. Процедура принятия векселей к погашению достаточно проста и не занимает много времени. Для предъявления векселя к погашению клиенту необходимо предъявить в Банк следующие документы:

· паспорт;

· оригинал векселя;

· Акт приема-передачи (на оплату векселей) — оформление Акта может производиться непосредственно в Банке;

· Доверенность на оплату векселя, выданную векселедержателем (лицо, действующее от имени юридического лица без доверенности, предъявляет тот же комплект документов, что и при заключении договора/ получении векселя в Банке);

· банковскую карточку векселедержателя или её копию, заверенную нотариально;

· свидетельство о регистрации (для индивидуального предпринимателя).

При предъявлении векселя к оплате в срок погашения доход выплачивается:

· по процентному векселю — в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал);

· по дисконтному векселю — в виде разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации векселя первому векселедержателю.

Банк может принять вексель к досрочной оплате — оплатить до наступления срока платежа по векселю.

Досрочная оплата векселя производится на основании Соглашения о досрочной оплате.

При предъявлении векселя к досрочной оплате вексельная сумма дисконтируется на условиях, установленных Банком.

Организация выпуска и размещения корпоративных облигационных займов (андеррайтинг).

Банк предлагает своим клиентам — юридическим лицам новый банковский продукт — услуги по организации выпуска и размещения корпоративных облигационных займов. Перечень услуг предусматривает участие специалистов банка во всех этапах жизни облигационного займа, начиная с принятия решения о выпуске и до его погашения:

· специалисты Банка окажут содействие компании-эмитенту в подготовке документов, необходимых для государственной регистрации выпуска, а также в прохождении самой процедуры регистрации;

· Банк возьмет на себя организацию размещения ценных бумаг через организаторов торговли, а также на внебиржевом рынке;

· Банк организует вторичное обращение ценных бумаг, эмитированных клиентом, обеспечивает ликвидность рынка, выполняя функции маркет-мейкера;

· Банк выполнит функции платежного агента, уполномоченного депозитария.

3.1 Депозитарное обслуживание

депозит сертификат кредитование банк

Плата взимается пропорционально количеству дней нахождения облигаций на счете депо. В случае учета облигаций, номинальная стоимость которых, выражена в иностранной валюте, расчетная номинальная стоимость определяется путем перевода валюты номинала в рубли по курсу Банка России на последний день расчетного месяца. Плата не взимается за хранение облигаций, срок обращения которых истек. Плата взимается с Эмитента облигаций, если дополнительное соглашение к депозитарному договору, заключенное между депозитарием и Эмитентом, предусматривает оплату услуги по учету и хранению облигаций Эмитентом этих облигаций.

3.1.1 Услуги депозитария

В настоящее время Банк осуществляет депозитарное обслуживание клиентов физических и юридических лиц, которое включает:

· Открытие и ведение счета депо;

· Хранение ценных бумаг и учет прав собственности на ценные бумаги;

· Депозитарные переводы ценных бумаг по поручению клиента, в т. ч. депозитарные переводы векселей Сбербанка России;

· Оформление залога ценных бумаг по кредитам и гарантиям;

· Депозитарный учет ценных бумаг по торговым операциям, проводимым через брокера;

· Обременение и снятие обременения с векселей Сбербанка России в целях обеспечения сделок с имуществом;

· Погашение ценных бумаг и купонов ценных бумаг;

· Выплату доходов по ценным бумагам;

· Иные услуги, связанные с ведением счетов депо клиентов и содействием в реализации прав по ценным бумагам.

3.1.2 Преимущества депозитарного обслуживания в депозитарии Банка

· Возможность совершать депозитарные переводы ценных бумаг в любой регион Российской Федерации;

· Взаимодействие с крупнейшими депозитариями-корреспондентами и регистраторами при оказании депозитарных услуг;

· Широкий спектр ценных бумаг, обслуживаемых банком;

· Возможность проведения уникальных депозитарных операций;

· Надежность хранения ценных бумаг;

· Высокая скорость проведения депозитарных операций;

· Сокращение операционных расходов.

Банк предлагает физическим и юридическим лицам возможность оформления ценных бумаг в залог для получения кредитов и банковских гарантий.

В обеспечение исполнения обязательств по предоставляемым кредитам и банковским гарантиям, могут приниматься следующие ценные бумаги:

· ценные бумаги Сбербанка России — акции, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты;

· ценные бумаги (акции и облигации) субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, кредитных организаций и корпоративных эмитентов, в т. ч. обыкновенные акции ОАО «Газпром», ОАО НК «Лукойл», ОАО «Сургутнефтегаз», РАО «ЕЭС России», ОАО «Ростелеком», ОАО «ГМК Норильский никель», ОАО НК «Роснефть».

Оформление в залог ликвидных ценных бумаг, обращающихся на основных торговых площадках (ММВБ, РТС, Спб), в случае роста рыночной стоимости ценных бумаг позволит клиенту компенсировать проценты по кредиту и получить дополнительный доход.

Регистрация залога ценных бумаг осуществляется путем депонирования их на счете депо Залогодателя в Депозитарии Банка и блокировки в пользу Банка в залоговом разделе счета депо.

Если ценные бумаги уже учитываются на счете депо в Депозитарии Банка, то процедура оформления их залогового обременения для получения кредита или гарантии в Сбербанке России займет минимум времени.

Преимущества кредитования физических лиц под залог ценных бумаг:

· кредит предоставляется без учета платежеспособности;

· минимальный пакет документов (не требуется предоставления поручительств и справок о доходах);

· кредиты предоставляются по месту открытия/ ведения счета депо Залогодателем независимо от места регистрации (прописки) Заемщика и/или Залогодателя;

· минимальный срок рассмотрения заявки;

· возможность частичного вывода из залога ценных бумаг при погашении части кредита;

· возможность самостоятельно распоряжаться доходами по заложенным ценным бумагам.

Услуга депозитарный перевод векселя предоставляет возможность юридическим лицам удобно и быстро проводить безналичные расчеты по всей территории Российской Федерации независимо от состояния их расчетного/текущего счета. Перевести вексель по счетам депо намного дешевле, надежнее и быстрее, чем командировать сотрудника с деньгами или векселем в другой город.

Существует также возможность оформления вексельного кредита (процентная ставка по вексельному кредиту значительно ниже ставки по денежному кредиту) с последующим депозитарным переводом полученных векселей на счет депо контрагента.

Для осуществления перевода векселя необходимо:

· Открыть счета депо контрагентам (в случае их отсутствия), зачислить вексель на счет депо отправителя и подать, встречные поручения.

По окончании перевода векселя:

· Получателю выдается отчет о проведении операции приема перевода векселя на счет депо, подтверждающий переход права собственности на вексель;

· Получатель может: подать поручение на обмен векселя для получения векселя со счета депо, подать поручение на погашение векселя с зачислением денежных средств на свой счет или оставить вексель на хранении на счете депо до его погашения.

Услуга обременение и снятие обременения в целях обеспечения сделок с имуществом позволяет исключить риск неисполнения взаимных обязательств сторон при осуществлении перерегистрации имущества на нового владельца.

Суть операции состоит в том, что покупатель имущества до совершения сделки покупает вексель на сумму сделки и блокирует его на счете депо в Депозитарии Банка, где вексель хранится до момента завершения процедуры переоформления прав на имущество.

Депозитарий гарантирует, что вексель не может быть разблокирован без письменного согласия обеих сторон по сделке.

Таким образом, покупатель застрахован от преждевременной передачи денежных средств продавцу имущества, а продавец имущества — от неполучения денежных средств после переоформления имущества на нового владельца.

Вексель будет разблокирован и переведен на счет депо продавца только после подписания поручения обеими сторонами.

Корреспондентские отношения Депозитария установлены корреспондентские отношения с крупнейшими депозитариями и регистраторами, такими как:

· НП «Национальный Депозитарный Центр»,

· ЗАО «Депозитарно — клиринговая Компания»,

· Внешторгбанк,

· Внешэкономбанк,

· ОАО «Центральный Московский Депозитарий» и др.

3.1.3 Ценные бумаги

Депозитарий Сбербанка России принимает на обслуживание следующие виды ценных бумаг:

· облигации органов власти РФ;

· облигации органов власти субъектов РФ, местных органов власти;

· облигации банков-резидентов;

· прочие облигации резидентов;

· облигации банков-нерезидентов;

· прочие облигации нерезидентов;

· акции Сбербанка России;

· акции банков-резидентов (обыкновенные);

· акции банков-резидентов (привилегированные);

· прочие акции резидентов (обыкновенные);

· прочие акции резидентов (привилегированные);

· акции банков-нерезидентов;

· прочие акции нерезидентов;

· векселя органов власти РФ;

· векселя органов власти субъектов РФ, местных органов власти;

· векселя Сбербанка России;

· депозитные сертификаты Сбербанка России;

· сберегательные сертификаты Сбербанка России.

3.1.4 Документы для осуществления депозитарной деятельности

· Условия осуществления депозитарной деятельности.

· Приложения к Условиям осуществления депозитарной деятельности.

· Заявление на депозитарное обслуживание.

· Поручение на открытие счета депо и перечень документов для открытия счета депо.

· Формы бланков, отчетов и правила их заполнения.

· Формы доверенностей.

· Список ценных бумаг на обслуживании в депозитарии.

· Договор с попечителем.

· Акт приема-передачи документов.

· Бланк «Информационные сведения Клиента» .

· Бланк поручения на погашение ценных бумаг.

· Бланк поручения на обмен векселей и реестра обмена векселей.

4. Перспективы развития депозитарных операций

Современная ситуация на рынке кредитных ресурсов характеризуется усиливающейся напряженностью. Инфляционные процессы в экономике, снижающие заинтересованность хозяйства и населения в накоплении средств, с одной стороны, повышенные нормы обязательных резервов, как одно из проявлений жесткой регистрационной политики ЦБР — с другой, к резкому сокращению объема кредитных ресурсов коммерческих банков. Эти обстоятельства заставляют банки изменить политику в области пассивных операций посредством разнообразия депозитных операций. К примеру, широкое распространение в банковской практике получил депозит на срок обслуживания, который открывается клиентам при оформлении им расчетного счета.

Этот депозит имеет черты, свойственные различным видам вкладов и в то же время свои специфические особенности. К примеру, сумма вклада четко определена и фиксирована банком.

Он носит обязательный характер, т.к. сумма депозита должна быть внесена одновременно с открытием расчетного счета, в противном случае банк вправе прекратить обслуживание клиента. Этот депозит можно отнести к условным депозитам, ибо изъятие с него средств возможно лишь в случае закрытия клиентам расчетного счета. Он считается бессрочным, что позволяет банку использовать его в качестве досрочного кредита. Его характеризует низкая доходность, и даже полное отсутствие начисления процентов по аналогии со счетами до востребования.

Некоторые банки придают этому депозиту характер залогового, т. е. предусматривает право самого вкладчика на получение кредита в сумме депозита без дополнительного обеспечения, т.к. вклад выступает в этом случае гарантией возврата ссуды. Таким образом, за счет депозита, на срок депозита на срок обслуживания коммерческие банки получают стабильный долгосрочный дешевый кредитный ресурс, позволяющий им формировать высокую прибыль. Однако с позиции клиента данный депозит носит «принудительный» характер, т.к. отвлечение средств из оборота на неопределенно длительный срок не приносит ему дохода. В условиях конкурентной борьбы за клиентуру такой депозит становится позволительным лишь для тех банков, которые имеют возможность предложить клиенту удобные и льготные условия расчетно-кассового обслуживания или набор иных услуг, компенсирующих прямо или косвенно указанные выше потери. В противном случае банк может потерять не только будущих, но уже существующих клиентов.