Банковская система. 
Особенности банковской системы Республики Беларусь

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА И ПРОДОВОЛЬСТВИЯ РЕСБУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ФАКУЛЬТЕТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА И УПРАВЛЕНИЯ Кафедра экономической теории и права КУРСОВАЯ РАБОТА По дисциплине «Макроэкономика»

на тему: «Банковская система. Особенности банковской системы Республики Беларусь»

МИНСК 2011

Реферат Тема курсовой работы: Банковская система. Особенности банковской системы Республики Беларусь Ключевые слова: Банк, банковская система, центральный банк страны, коммерческий банк, национальный банк.

Объект исследования: банковская система Республики Беларусь.

В работе проведен анализ банковской системы Республики Беларусь и рассмотрены банковская система в период мирового финансового кризиса, стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011;2015 годы.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней цифровой материал правильно и объективно отражает состояние исследуемой проблемы.

Содержание Реферат Введение

Глава 1. Банковская система, её экономические функции и структура. Общая характеристика центрального банка страны и коммерческих банков

1.1 Понятие банковской системы. Структура. Функции

1.2 Центральный банк страны и его функции

1.3 Общая характеристика коммерческих банков

1.4 Классификация видов банковской системы на основе выделения её различных уровней и проблема развития национальных банковских систем в современных условиях глобализации Глава 2. Этапы становления банковской системы Республики Беларусь, её характеристика и перспективы развития

2.1 Этапы становления и развития банковской системы Беларусь

2.2 Банковский сектор. Рейтинг белорусских банков по итогам второго квартала 2010 года

2.3 Банковская система РБ в период мирового финансового кризиса и стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011;2015 годы Заключение Литература

Введение

Тема данной курсовой работы — Банковская система. Особенности Банковской системы Республики Беларусь.

Актуальность темы

определяется тем, что банковская система является важнейшей сферой национального хозяйства любого развитого государства. Она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Банки — это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки — это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.

Цель курсовой работы — охарактеризовать особенности современной банковской системы Республики Беларусь и перспективы дальнейшего ее развития.

Задачи работы:

— изучить понятия, структуру и функции банковской системы;

— рассмотреть особенности банковской системы Республики Беларусь;

— показать перспективы развития банковской системы Беларуси.

В первой главе рассмотрена банковская система на уровне теории, ее компоненты, проводимые операции.

Во второй главе охарактеризована современная банковская система Республики Беларусь, этапы её становления и развития. Здесь же рассказано о секретах успеха белорусской системы во время мирового кризиса и дальнейшем развитии и усовершенствовании банковского сектора экономики.

При написании курсовой работы использованы материалы белорусских и российских учебников, учебных пособий, справочников. Также использовались статьи из газеты такой, как «Банковский вестник» и материалы с сайта Национального банка Республики Беларусь.

банк глобализация коммерческий

Глава 1. Банковская система, её экономические функции и структура. Общая характеристика центрального банка страны и коммерческих банков

1.1 Понятие банковской системы. Структура. Функции Понятие «банковская система» предполагает в первую очередь определённые её составляющих: банки и система.

Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Такое толкование не случайно слово «система» от гр. system означает целое, составленное из частей или соединение. Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков.

Банк — это автономное, независимое, коммерческое предприятие. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Понятие банка складывается из трёх основных элементов:

— банк является юридическим лицом;

— банк как юридическое лицо осуществляет банковские операции;

— устанавливаются банковские операции, которыми вправе заниматься только банки.

Исключительное право означает то, что, кроме банков, в совокупности осуществлять такие операции не вправе никто. Но отдельные из этих трёх видов банковских операций (без совокупности) могут осуществлять и другие, небанковские кредитно-финансовые организации, в связи с чем такие операции в отдельности не являются исключительным правом банков. Осуществление этих трёх операций — это право банков, но не их обязанность. Если банк осуществляет другие банковские операции, не совершая в совокупности указанные три, то это не влечет потери статуса банка. [11]

Разграничение между банком и небанковской кредитно-финансовой организацией имеет практическое значение при решении, например, вопроса о том, что создавать — банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию. Если юридическое лицо планирует заниматься всеми тремя банковскими операциями в совокупности, то оно должно быть создано как банк, с соблюдением достаточно громоздкой и сложной процедуры.

Таким образом, небанковская кредитно-финансовая организация — это юридическое лицо имеющее право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением осуществления в совокупности трёх банковских операций: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.

По другим источникам [10],[5],[8],[7], банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на основе возвратности, срочности платежей в соответствии с поручением их клиентов.

Банковская система характеризуется следующими свойствами:

1.Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

3.Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус — центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

4.Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи.

5.Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6.Банковская система — «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

7.Банковская система выступает как управляемая система — Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы). [17 с. 112]

В настоящее время в экономической литературе не существует единого толкования понятия «банковская система». Применяется широкое и узкое понимание этого термина. В широком смысле банковская система рассматривается как совокупность функционирующих в данной стране кредитных, расчётных и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых участвуют банки. Чаще используется узкое понимание: банковская система трактуется с институциональной точки зрения — как совокупность банков (или кредитных организаций) государства в их взаимосвязи в определённый исторический период. При этом одни авторы включают в состав банковской системы только банки, другие — банки и небанковские кредитные организации, поскольку последние осуществляют те или иные виды банковской деятельности.

Банковская система — это организованная совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определённый исторический период, составная часть кредитной системы. Но не любая совокупность банков является системой. [9]

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы:

— по степени централизации управления и характеру взаимосвязи банковских организаций:

— централизованная (административная)

— рыночная

— по соподчинённости элементов:

— одноуровневая

— двухуровневая Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административных экономики. Можно выделить следующие характеристики централизованной банковской системы:

— государственная собственность на банки;

— государственная монополия на банковскую деятельность;

— централизованная (по вертикали) схема управления;

— одноуровневая банковская система;

— государство отвечает по обязательствам банков;

— кредитные, эмиссионные и другие операции сосредоточены в одном банке;

— прямой контроль за банками, жесткое регулирование деятельности банков по вертикали с помощью инструкций;

— концентрация ресурсов в государственных банках;

— сосредоточение банковских операций в государственных банках, универсализация операций банков и их функций;

— закрепление за банками клиентуры. [20]

Характеристиками рыночной банковской системы выступают следующие пункты:

— рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки;

— монополия государства на банки отсутствует;

— децентрализованная (по горизонтали) схема управления;

— двухуровневая банковская система;

— разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам;

— эмиссионные операции по выпуску наличных денег концентрируются обычно в центральном банке;

— за банковской деятельностью осуществляется надзор, её регулирование происходит преимущественно экономическими методами;

— наличие ресурсов в банке с различными формами собственности;

— децентрализация операций по различным банкам;

— обеспечение клиентам свободы выбора. [11]

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в неё банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. Однако некоторые экономисты считают, что в таких условиях не могло быть банковской системы в том значении, которое вкладывается в это понятие на современном этапе. Так, как между коммерческими банками характер взаимодействия был слабый и нерегулярный. К одноуровневой банковской системе относят также и централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике — здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчетно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть. [2]

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень. В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемые функциями и ролью в экономике. Взаимоотношения между банками разных уровней организованы по вертикали. Хотя банки второго уровня юридически не подчинены центральному банку, он законодательно наделён полномочиями по контролю и надзору за их деятельностью, её регулированию. Между банками второго уровня (коммерческими банками) взаимодействие осуществляется по горизонтали — на основе равноправного партнёрства и конкуренции. Отношения между ними носят исключительно договорной характер, а взаимосвязь осуществляется в процессе координации деятельности. Банки этого уровня равны перед законом и должны иметь равные конкурентные возможности. [19]

1.2 Центральный банк страны и его функции Центральный банк является в системе особым банковским институтом, который осуществляет свою деятельность на макроэкономическом уровне. Его клиентами являются главным образом коммерческие банки и правительственные структуры. Центральный банк не всегда находится в государственной собственности, но осуществляет свои функции, руководствуясь только общенациональными, государственными интересами. Проводимая им денежно-кредитная политика является одной из важнейших составляющих государственного регулирования экономики.

Возникновение центральных банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчётов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойчивости национальных валют. [6]

Центральный банк проводит постоянный поиск оптимальных методов и инструментов управления, сочетая как прямые административные, так и косвенные методы регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений.

Во всех странах, имеющих банковские системы, центральные банки имеют ряд общих черт, характеризующих их статус как главного банка страны.

Во-первых, центральный банк — это эмиссионный центр, осуществляющий выпуск в обращение банкнот и регулирующий безналичную эмиссию денежных обязательств коммерческих банков.

Во-вторых, центральный банк — это единственный банк, обладающий абсолютной ликвидностью на рынке национальной валюты (так, как являясь эмиссионным центром, он никак не может стать банкротом по обязательствам в национальных деньгах). Это позволяет центральному банку выступать в роли «кредитора последней инстанции» для коммерческих банков (т.е. предоставляя кредиты, не допускать их банкротства).

В-третьих, центральный банк представляет общегосударственные интересы, заключающиеся в обеспечении стабильности денежного оборота, надежности и устойчивости национальных денег. В отличии от коммерческих банков получении прибыли не является основной целью деятельности центрального банка. [21 с. 309]

Помимо этого центральные банки выступают в роли банкира и финансового агента правительства: размещают на своих счетах бюджетные средства, осуществляют расчеты по поручению правительства, кредитуют государственные программы, размещают государственные облигационные займы и др. Таким образом, в современной экономике центральные банки наделены основными полномочиями по регулированию деятельности коммерческих банков и денежно-кредитной сферы в целом.

Реализация центральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности — поддержания стабильности банковской и платежной систем.

Среди многообразия функций, выполняемых центральным банком, выделяют основные и дополнительные функции. Основные функции направлены на достижение целей деятельности центрального банка, а дополнительные — способствуют этому процессу. Основные функции, характерные для центрального банка как основного звена двухуровневой системы, как правило, делят на: регулирующие, обслуживающие и контрольные.

К регулирующим относят:

— реализацию денежно-кредитной политики;

— монопольную эмиссию банкнот;

— регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;

— управление совокупным денежным оборотом в рамках реализации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;

— валютное регулирование, управление золотовалютными резервами.

К обслуживающим функциям относят:

— выполнение роли финансового агента правительства (т.е. размещение государственного долга на наиболее выгодных условиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, консультирование правительства по банковским вопросам и др.);

— организацию расчетно-платёжных отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции».

Контрольные функции включают:

— контроль за деятельностью кредитно-банковской системы;

— осуществление валютного контроля. [10]

Дополнительные функции, способствуют реализации основных целей центрального банка, также являются важной составляющей его деятельности. К ним относят проведение аналитических и статистических исследований, изготовление банкнот, поддержание корреспондентских отношений с международными финансово-кредитными организациями, а также другие функции, необходимые для успешного достижения целей деятельности центрального банка.

1.3 Общая характеристика коммерческих банков Что касается коммерческих банков, то они осуществляют свою деятельность на микроуровне. Коммерческие банки — это основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. [18 c. 15]

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т. д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т. д.). Учредителями банка выступают юридические и физические лица, кроме общественных организаций, преследующих политические цели. Учредители — юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение, в частности, не иметь убытков и неплатежей в бюджет.

Виды коммерческих банков:

— по территории деятельности (международные, национальные, региональные, межрегиональные);

— по признаку собственности (государственные, банки с участием государственного капитала, частные акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные);

— по отраслевому признаку (например, агропромышленные, промышленно-строительные и др.);

— по набору банковских услуг, операций (эмиссионный, универсальный, специализированный);

— по функциональным сферам деятельности (эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, внешнеторговые, учётные, клиринговые, специальные);

— по срокам выдаваемых ссуд (инвестиционного или краткосрочного кредитования);

— по организационно-правовой структуре (единый банк, банковская группа, банковские объединения, подразделения транснациональной корпорации). [8]

К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:

— предоставление кредитов от своего имени за счёт собственных средств;

— кассовое обслуживание;

— открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчётов по их поручению;

— ломбардная деятельность;

— факторинг и форфейтинг;

— поручительство (предоставление гарантий);

— доверительное управление активами;

— банковское хранение;

— предоставление сейфов в имущественный найм;

— перевозку ценностей;

— деятельность по обмену валюты;

— инвестиционное посредничество;

— финансовое посредничество;

— дилинг с наличной и безналичной валютой;

— деятельность депозитария;

— инвестиционное консультирование;

— финансовое консультирование;

— деятельность инвестиционного банкира;

— деятельность инвестиционного поверенного;

— выпуск векселей;

— скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней. [12 ст. 77−78]

1.4 Классификация видов банковской системы на основе выделения её различных уровней и проблема развития национальных банковских систем в современных условиях глобализации Классификация видов банковской системы на основе выделения её различных уровней в современной экономической литературе является предметом дискуссий. Многие экономисты считают, что банковские системы можно рассматривать только как одноуровневые или двухуровневые. В тоже время ряд экономистов наряду с однои двухуровневой банковской системой обосновывают существование трёх-, четырёхи пятиуровневых систем. Чаще всего в дополнительные уровни выделяют:

— группы банков, объединённые по какому-либо признаку (специализированные банки, уполномоченные банки и т. д.);

— специализированные кредитно-финансовые организации, выполняющие отдельные банковские операции.

При выделении в отдельный уровень банковской системы специальных кредитно-финансовых организаций происходит смешение понятий банковской и кредитной систем. Отнесение же на разные уровни различных типов коммерческих (деловых) банков обычно мотивируются выраженной спецификой их деятельности и необходимостью вследствие этого дифференцированного подхода к её регулированию, а также установлению нормативных требований. Однако, исходя из общепринятого критерия соподчинённости банков, можно выделить лишь один или два уровня банковской системы. [4]

Особенности исторического и экономического развития страны определяют своеобразие её банковской системы. Это касается банков, как первого, так и второго уровней. Например, центральные банки могут быть организованы в форме унитарных государственных банков (Великобритания, Франция, РФ и т. д.) и акционерных банков (Швейцария, Япония и др.), в том числе в виде системы независимых банков, в совокупности выполняющих функций центрального банка (США). Ещё большей спецификой характеризуется структура второго уровня. В одних странах существует множество коммерческих банков, преимущественно небольших (например, в США, Японии), в других их количество относительно невелико и в основном это сравнительно крупные банки (Канада, ФРГ и др.); для одних стран характерно преобладание универсальных банков (Турция), для других — специализированных. [15 c. 106]

Одной из проблем развития национальных банковских систем в современных условиях глобализации является проблема участия в них иностранного капитала. В целом ряде стран его доля в совокупных активах национальной банковской системы в настоящее время достигает 70−80% (например, в Венгрии, Польше). С одной стороны, при недостаточной развитости банковской системы страны большинство национальных банков не в состоянии конкурировать с иностранными, а центральные банки постепенно теряют часть контроля за банковской системой. С другой стороны, снятие ограничений на деятельность нерезидентов в банковской сфере усиливает конкуренцию на внутреннем рынке банковских услуг и на основе использования передового мирового опыта способствует распространению новых банковских технологий и повышению уровня менеджмента банков, а также расширению спектра и росту качества банковских услуг, предоставляемых хозяйствующим субъектам и населению.

Глава 2. Этапы становления банковской системы Республики Беларусь, её характеристика и перспективы развития

2.1 Этапы становления и развития банковской системы Беларусь Прежде чем описывать современную банковскую системы Беларуси стоит выделить важные этапы её становления и развития.

После Октябрьской революции филиалы действовавших в Беларуси частных банков были национализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусской конторы государственного банка и ровно через месяц, 3 января 1922 года, она начала функционировать. Эта дата и стала днём рождения современной национальной двухуровневой банковской системы Беларуси, которую объявили всему миру.

Позже открылись местные отделения государственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства — в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторы перешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанку СССР.

В 1923;1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года — Соргбанка. B эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.

В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.

Решить эти узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с переходом к нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922;1924 годах была проведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения.

Введение

устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики. [13 c. 1−2]

В результате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка СССР.

В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием для белорусских банковских работников, как и для всего народа, была Великая Отечественная война. 25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре — в Караганду, в марте 1942 года она переехала в Горький. 9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала в Гомель, а в июле 1944 года — в Минск. [1]

Одной из важнейших функций государственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапах ее развития была и остается работа по организации денежного обращения. В этом плане значительным событием явилось проведение денежной реформы в 1947 году.

Вскоре после завершения восстановительного периода потребовались и соответствующая перестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связей банка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР. 13 c. 4]

Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.

Принципиально новый этап начался в развитии банковской системы страны с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 года приняты Законы «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80−90-х годов стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие. [14 с. 2−6]

2.2 Банковский сектор. Рейтинг белорусских банков по итогам второго квартала 2010 года С точки зрения структуры собственности, белорусская банковская система отчасти напоминает российский банковский сектор: участие государства в банковской системе Беларуси весьма высоко. По состоянию на 1 декабря 2011 г. доля трех крупнейших белорусских банков, принадлежащих государству, в активах банковского сектора составила 71% (72% - на начало 2010 г.), в капитале — 65% (66% - на начало 2010 г.), в кредитном портфеле — 76% (77% - на начало 2010 г.), в депозитах населения — 71,4% (73,8%). Незначительная потеря позиций госбанков в 2010 г. (не более 1−2 п.п. по всем показателям) связана, главным образом, с продажей в конце 2009 г. контрольного пакета БПС-Банка Сбербанку России.

В то же время, в отличие от РФ банки Беларуси, в том числе и формально и не принадлежащие государству, в значительно большей степени подвергаются директивному управление со стороны властей. Наиболее яркий пример такого вмешательства — прирост объемов кредитования точно соответствующий параметрам денежно-кредитной политики на 2010 г. Кроме того, Национальный банк Беларуси периодически дает рекомендательные ориентировки банкам по изменению кредитных и депозитных ставок. В 2009 г. государство для поддержания высоких объемов кредитования субсидировала банкам часть процентных ставок по кредитам, в результате чего, сложилась парадоксальная ситуация, когда ставки в белорусских рублях по кредитам оказались ниже, чем ставки по депозитам.

Значительную долю кредитного портфеля государственных банков составляют кредиты, выданные по специальной программе государственного кредитования. По оценкам МВФ в конце 2009 г. около 48% всех выданных кредитов пришлось на кредиты по госпрограммам. Не последнее место среди госпрограмм кредитования занимает льготная ипотечная программа. Так, на долю крупнейшего госбанка — АСБ Беларусбанк — приходится 79% всех кредитов на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья. Также существуют программы по кредитованию предприятий сельского хозяйства республики.

В рамках программы с МВФ белорусское правительство взяло на себя обязательство снизить долю кредитования по государственным программам к концу 2010 г. до 46% от всех кредитов, а к 2012 г. — до менее чем 40% от всех кредитов. Планировалось создать специальное агентство финансового развития, чтобы на его баланс были переданы кредиты, выданные в рамках государственных программ, которые банки считают невыгодным держать на своих балансах. В 2010 г. такое агентство, несмотря на старания и аргументы Нацбанка еще не было создано: в качестве аргумента «против» было сказано, что «банки просто хотят облегчить себе жизнь и уйти от государственных программ». Тем не менее, в денежно-кредитной программе на 2011 г., подписанной Президентом Беларуси А. Лукашенко, вошли слова об изменении «системы финансирования проектов, включенных в государственные программы».

В результате роста кредитного портфеля существенно увеличились активы белорусских банков в 2010 г. — на 53,2%, что превосходит цель денежно-кредитной политики на 2010 г. (31−36%). По состоянию на начало 2011 г. доля активов банковской системы в ВВП увеличилась до 78,7 п.п. против 60,9 п.п. Наибольшее ускорение рост активов приобрел в декабре (+7,9%мм). Кроме требований к экономике, в 2010 г. за счет роста избыточных резервов в конце года также резко выросла такая статья активов белорусских банков, как требования к Нацбанку (в 5,6 раза, достигнув по состоянию на 1 января 2011 г. 14,8% всех активов).

Кредитный бум, все признаки которого наблюдаются в Беларуси, опасен ухудшением качества кредитного портфеля и ростом «плохих» долгов. По данным Нацбанка Беларуси, по состоянию на конец ноября 2010 г. доля активов, подверженных кредитному риску, в общем объеме активов, составила 76% (82% в конце декабря 2009 г.) и из них доля проблемных активов 4,2% (5,3% в декабре 2009 г.). Судя по официальной статистике Нацбанка, пик плохих долгов (5,4%) пришелся на конец августа 2010 г. Тем не менее, учитывая значительный рост кредитования в последние месяцы прошедшего года, можно предположить, что наиболее трудные времена у белорусских банков еще впереди.

На 1 июля 2010 г. в Республике Беларусь действовал 31 банк, что на один меньше, чем в первом квартале текущего года. Это связано с реорганизацией ОАО «Белорусский Индустриальный Банк» и ОАО «Технобанк» и присоединением первого банка ко второму. Иностранный капитал по состоянию на 1 июля 2010 г. присутствовал в уставных фондах 25 белорусских банков.

Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков Республики Беларусь составила порядка 27,75%. При этом доля российских инвесторов в совокупном уставном фонде банков — 16,2%.

К государственным банкам относятся 4 банка:

— ОАО «АСБ Беларусбанк»

— ОАО «Белагропромбанк»

— ОАО «Белинвестбанк»

— ОАО «Паритетбанк»

Из таблицы 2.1 видно, что за второй квартал 2010 г. совокупные активы банковской системы Республики Беларусь увеличились на 11,8% и к 1 июля 2010 года достигли объема 96 953,4 млрд руб.

Таблица 2.1 — Рейтинг белорусских банков по итогам второго квартала 2010 года

Также из таблицы 1 видно, что лидирующие позиции в данном рейтинге продолжает занимать шестерка крупнейших банков страны — Беларусбанк, Белагропромбанк, БПС-Банк, Белинвестбанк, Приорбанк и Белвнешэкономбанк. Кроме того, первые 11 банков сумели удержать свои места на протяжении всего квартала.

С 17-ой на 12-ую позицию поднялся ТК Банк, увеличив свои активы на 198,7%. За счет присоединения Белорусского Индустриального Банка активы Технобанка выросли 65,6%, что повлияло на перемещение банка на одну позицию вверх.

Свои позиции в рейтинге также подняли РРБ-Банк, БелСвиссБанк, СОМБелБанк, Белорусский Банк Малого Бизнеса и Онербанк.

2.3 Банковская система РБ в период мирового финансового кризиса и стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011;2015 годы В период мирового финансового кризиса банковские системы большинства стран мира подверглись серьезному испытанию, в результате чего банкротства и национализации не избежали многие крупные банки. На этом фоне белорусская банковская система выглядит островком благополучия, она не только не находится в кризисе, но можно сказать, процветает: по итогам 11 месяцев 2010 года ее балансовая прибыль составила 1,5 трлн. BYR, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2009 года в 1,5 раза.

Конечно, в мире есть даже более успешные банковские системы, чем в Беларуси, например, в Китае. Но там и кризиса, собственно, не было, тогда как в Беларуси в 2009 году снижались темпы роста ВВП, и за 2 года пришлось увеличить внешний государственный долг.

Секрет 1. Превентивная поддержка

Однако если проанализировать события, происходящие в белорусской банковской системе в течение последних 3-х лет, то можно обнаружить, что, в сущности, в банковской системе Беларуси происходят те же процессы, что и в банковских системах других стран. Выживание банков Европы и США обусловлено финансовыми вливаниями в них со стороны центральных финансовых учреждений этих регионов, а в Беларуси благополучие банков страны в значительной степени обусловлено финансовой поддержкой Национального банка и правительства.

Достаточно посмотреть на график 2.1, изображающий динамику пассивов белорусских банков за последние 3 года. На нем видно, что с середины 2008 года Национальный банк начал увеличивать объемы средств, размещенных в банковской системе. То есть, в финансовой системе страны возникла потребность в ресурсах, которую она не смогла удовлетворить за счет традиционных источников. Нацбанк стал таким источником, начав фактически реализацию программы помощи белорусской финансовой системе. Если бы он так не сделал, банкам пришлось бы повысить ставки и ограничить объемы кредитования, что ухудшило бы положение некоторых предприятий, а вслед за ними и самих банков. То есть, получился бы кризис уже в традиционном для США и Европы виде: отдельные банки начинают испытывать проблемы с возвращением кредитов, после чего им помогает правительства и Центробанки.

График 2.1 — Динамика основных составляющих пассивов белорусских банков в 2008;2010 гг.

Таким образом, можно сказать, что в Беларуси антикризисные меры Национального банка носили превентивный характер, поэтому они остались незаметными. К тому же, никаких специальных решений на уровне правительства о них не принималось.

Средства Национального банка размещаются, главным образом, в государственных банках, которым принадлежит львиная долю активов банковской системы страны. На государственные банки ложится и основная доля поддержки белорусской экономики. Каким было бы состояние их без поддержки Национального банка, сказать сложно.

По оценке рейтингового агентства Moody’s, уровень проблемных активов в банковской системе Беларуси составляет 10—15%, что в 2−3 раза выше официальных данных. Эксперты агентства посчитали проблемными кредиты предприятий, которые пользуются поддержкой государства, полагая, что у таких предприятий рано или поздно возникнуть сложности с выполнением своих финансовых обязательств.

Поддержка государственных предприятий благотворно сказывается и на частном секторе экономике, обеспечивая занятость населения и саму возможность для развития частного сектора. Поэтому довольно уверенно себя чувствуют и негосударственные банки Беларуси, занимающиеся работой, большей частью, с частным сектором.

Секрет 2. Процентная политика: без демпинга.

Поддержки со стороны Национального банка финансами сама по себе недостаточно для того, чтобы банки работали эффективно. Для этого требуется, чтобы тарифы на их услуги, а также процентные ставки по предоставляемым и привлекаемым ими средствам обеспечивали им необходимую норму прибыли. В Беларуси такие условия существуют.

Государство оказывает поддержку государственным предприятиям, в том числе и посредством обеспечения предоставления кредитов на льготных условиях, но на рынке финансирования частных компаний государственные банки не демпингуют. Кроме того, рынок финансовых услуг в Беларуси достаточно велик, для того, чтобы частные банки могли наращивать объемы операций, не прибегая к демпингу в целях захвата рынка (как это происходит в некоторых сегментах страхового рынка Беларуси).

Основную часть прибыли белорусским банкам приносят кредитные операции. Процентные доходы банков за 11 месяцев 2010 года составили 14,6 трлн. BYR, а чистые процентные доходы — 3,7 трлн. BYR против 2,4 трлн. BYR за аналогичный период 2009 года. То есть налицо существенный рост, и это несмотря на снижение процентных ставок по кредитам.

Потерю доходов вследствие снижения процентов по кредитам банкам удается компенсировать за счет привлечения более дешевых ресурсов и увеличения объема операций.

В качестве процентной политики Национальный банк декларирует свое стремление удерживать ставки по депозитам в белорусских рублях для населения на уровне, превышающем инфляцию и обеспечивающем их привлекательность по сравнению с депозитами в иностранной валюте. Это делается в целях снижения долларизации финансовой системы страны. Что касается ставок по кредитам, то декларируется их поддержка на уровне, обеспечивающем выполнение планов по развитию экономики.

Секрет 3. Иностранный капитал.

Сложившаяся ситуация с доходностью кредитных операций объясняется, возможно, стремлением Национального банка обеспечить привлечение иностранного капитала в отрасль, что было бы невозможно сделать без обеспечения сравнительно высокой прибыльности банковской деятельности.

Банковская сфера экономики относится к числу немногих в Беларуси, в которых удалось решить проблему привлечения иностранного капитала. В настоящее время в Беларуси действуют 31 коммерческий банк, из которых только в 4-х контроль принадлежит государству. Это АСБ «Беларусбанк», Белагропромбанк, Белинвестбанк и Паритетбанк.

В настоящее время государство ищет покупателей на Белинвестбанк и Паритетбанк, а также рассматривает возможность реализации небольших пакетов акций Беларусбанка и Белагропромбанка.

В процессе приватизации государство пытается сохранить некоторый контроль над банками. В частности, в 2010 году заместитель председателя правления Нацбанка Беларуси Василий Матюшевский стал председателем правления ОАО «БПС-Банк», а, первый заместитель председателя правления Нацбанка Павел Каллаур стал председателем правления ОАО «Белвнешэкономбанк». Акционеры этих банков, привлекая на должности руководителей чиновников из Нацбанка, рассчитывают, по-видимому, на их связи в руководстве страны.

Итак, в результате обеспечения выгодных условий для бизнеса, в Беларусь привлечен довольно существенный по масштабам страны зарубежный банковский капитал. Это также является фактором, объясняющим успешность белорусских банков, так как ресурсы, привлеченные белорусскими банками с иностранным капиталом за рубежом, как правило, дешевле белорусских.

Кроме вклада в уставный фонд, банки с иностранным капиталом привлекают в Беларусь и иностранный капитал в виде кредитов. За 11 месяцев 2010 года сумма средств нерезидентов в пассивах белорусских банках возросла на 1,6 млрд. USD, до 5,2 млрд. USD. Впрочем, государственные банки в последние годы также увеличили объемы заимствований за рубежом.

Но привлеченными средствами дело не ограничивается. Принято считать, что иностранные собственники вместе с капиталом приносят и современные банковские технологии. Но роль данного фактора в результатах работы банков оценить очень сложно. Сами банки придают ему большое значение, но, по-видимому, роль банковских технологий не очень существенна. На это указывает довольно быстрый рост прибыли и рентабельности капитала государственных банков. [3]

В настоящее время уже была обсуждена Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011;2015 годы.

Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011;2015 годы рассмотрена 3 марта на расширенном заседании Правления Национального банка, которое провел его Председатель Петр Прокопович.

Заседание проходило с участием членов Правления, руководителей главных и самостоятельных управлений центрального аппарата, структурных подразделений и организаций Национального банка, Ассоциации белорусских банков и банков.

С основным докладом выступил первый заместитель Председателя Правления Национального банка Юрий Алымов.

Как отмечалось в выступлениях, программа развития банковского сектора экономики на 2006;2010 годы в целом была выполнена. За этот период активы банков увеличились в 6,2 раза и на 1 января 2011 г. составили 127,5 трлн. рублей. Соотношение активов к ВВП выросло с 31,5 процента до 78,3 процента. Требования банков к экономике (кредиты, ценные бумаги, лизинг, факторинг, прочие требования) возросли в 7 раз и составили 92,9 трлн. рублей. Улучшился рынок банковских услуг на розничном и корпоративном сегментах за счет расширения спектра банковских услуг, повышения их качества и внедрения современных стратегий продаж. Была сформирована необходимая нормативная правовая база. По итогам прошедшей пятилетки уровень развития банковского сектора Беларуси значительно приблизился к уровню стран Центральной и Восточной Европы.

За пятилетку международные резервные активы выросли в 3,9 раза, что свидетельствует об укреплении экономической безопасности Беларуси. Курсовая политика обеспечила поддержание обменного курса белорусского рубля в рамках установленных значений при сохранении ценовой конкурентоспособности отечественной продукции.

Еще более масштабные планы определены на нынешнюю пятилетку. Стратегия и основные задачи социально-экономического развития страны на этот период были одобрены на четвертом Всебелорусском народном собрании. В соответствии с ними разработана Программа социально-экономического развития Республики Беларусь на 2011 — 2015 годы, которая предусматривает рост благосостояния и улучшение жизни людей, создание благоприятных условий ведения бизнеса, инновационное развитие и повышение конкурентоспособности экономики.

Поставленные задачи, как отмечалось на заседании, являются напряженными, но достижимыми. Существенную роль в экономическом развитии страны предстоит сыграть банковскому сектору.

Применение инструментов денежно-кредитной политики в первую очередь будет направлено на обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его обменного курса. Основным принципом процентной политики останется поддержание процентных ставок в реальном выражении на положительном уровне, обеспечивающем сохранность и привлекательность ресурсов в национальной валюте и доступность финансовых ресурсов для экономики.

Особое внимание по-прежнему будет уделяться операциям банков по обслуживанию физических лиц. Для развития жилищного кредитования предусматривается совершенствование института ипотеки и ипотечных ценных бумаг, создание централизованной базы данных о залогодержателях и залогодателях, создание подменного фонда жилья и жилья для сдачи в аренду, разработка норм и рекомендаций о выпуске и обращении ипотечных ценных бумаг.

В рамках развития рыночных принципов в экономике ожидается совершенствование кредитования государственных программ. Участие в нем банков, в том числе негосударственных, предполагается на конкурсной основе.

Значительное привлечение иностранных ресурсов в банковский сектор обеспечит приток современных банковских технологий на отечественный рынок, расширит инвестиционные возможности банков. Важным направлением должно стать расширение финансового посредничества банков за счет операций с акциями, облигациями, закладными и другими финансовыми инструментами, а также развития института доверительного управления имуществом. Активность данных процессов будет зависеть от ряда условий, в том числе интенсивности процесса приватизации и создания широкомасштабного частного сектора, обеспечения высокой привлекательности страны для долгосрочных инвестиций, развития и либерализации финансового рынка, диверсификации перечня объектов инвестирования при доверительном управлении имуществом.

За 2011;2015 годы на фоне привлечения иностранных инвестиций банковский сектор значительно нарастит свой финансовый потенциал. Объем активов банков может увеличиться как минимум в 2,3 раза и достичь 85 процентов к ВВП. Требования банков к экономике возрастут не менее чем в 2,7 раза, а объем банковских услуг — как минимум в 3,5 раза.