Организация кредитного процесса и его оптимизация в коммерческом банке

Актуальность темы

исследования. Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно занимает организация кредитного процесса.

В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов банка. В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику современных методов организационно-технологических преобразований позволит оптимизировать технологическую и информационную базу кредитного бизнес-процесса, значительно снизить затраты на проведение кредитных операций, минимизировать риски невозврата кредитов, исключить отклонение от основных стратегических ориентиров и приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента.

В силу своей особой финансовой и социальной значимости для коммерческого банка кредитный процесс должен отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде, активно используя при этом механизмы внутренней адаптации. Но в результате реализации кредитного процесса возникает множество проблем, решение которых возможно лишь с помощью формирования научно обоснованной политики оптимизации данного направления деятельности банка. Целью оптимизации кредитного процесса является обеспечение долгосрочного и устойчивого конкурентного преимущества, при этом банк должен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа, развивать внутренние и внешние компетенции.

Необходимость оптимизации кредитного процесса современных российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках.

Активные интеграционные процессы, происходящие в российском банковском сообществе требуют комплексного подхода к проблемам оптимизации кредитного процесса банка. Особая важность проблемы совершенствования кредитного процесса в деятельности российских банков подчеркнута и в разработанном совместно с Правительством РФ документе «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года», в котором намечены высокие темпы роста ожидаемых количественных результатов развития банковского сектора в целом и его кредитной сферы в частности. Стратегия развития банковского сектора России четко указывает на обязательность наличия у банков стратегических целей и конкретных мер их достижения с учетом потребностей клиентов и возможностей банка. Стратегия ставит задачу довести к 2009 году отношение банковских активов к ВВП до 60%, а кредитов к ВВП до 26−28%. Капитал банковской системы к 2009 году должен составить более 7−8% к ВВП (при нынешнем уровне в 6,1%). Для качественного достижения намеченных результатов коммерческие банки должны формировать собственную кредитную стратегию, увязывая её с целями и задачами развития банковского сектора России.

Таким образом, объективная необходимость углубленных исследований в области организации кредитного процесса банка, а также комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты организации кредитного процесса банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.

Степень разработанности проблемы. Рассматриваемая в диссертации проблема организации кредитного процесса коммерческого банка явилась предметом исследований многих ведущих российских и зарубежных экономистов, таких как Г. Н. Белоглазова, М. З. Бор, А. Н. Буренин, Л. Г. Батракова, Н. И. Валенцева, Э. Н. Василишен, Е. Ф. Жуков, B.C. Захаров, С. А. Зубов, Г. Г. Коробова, Ю. И. Коробов, М. А. Косой, J1.H. Красавина, Л. П. Кроливецкая, О. И. Лаврушин, К. И. Левчук, И. Д. Мамонова, М. С. Марамыгин, Ю.С. Мас-ленченков, Г. С. Панова, B.C. Пашковский, М. А. Пессель, В. В. Пятенко, О. Г. Семенюта, Н. Э. Соколинская, Э. А. Уткин, В. М. Усоскин, И. Ф. Цисарь, Е. Б. Ширинская, М. М. Ямпольский и другие.

Среди зарубежных исследователей следует отметить связанные с исследуемой проблематикой работы М. Альберта, Н. Бакстера, Т. Бэррела, Г. Вейнеса, Э.Дж. Доллана, П. Друкера, Дж. К. Ван Хорна, Л. Иерзика, К. Д. Кэмпбелла, Р.Дж. Кэмпбелл, Т. У. Коха, Д. Мак-Нотон, М. Х. Мексона, П. С. Роуза, К. Рэдхэда, Э. Дж. Смита, Ф. Синки, А. Файоля, Ф. Хедоури, М. Хиг-гинса, С. Хъюза, С. Шипли, Б. Шумана, Э. Эвод, Б. Эдвардса. Зарубежные экономисты (П.Х. Аллен, М. Хаммер и Дж. Чампи и др.) выступают также родоначальниками реинжиниринга кредитного бизнес-процесса.

В отечественной и зарубежной научной литературе до сих пор не проводилось комплексного исследования организационных подходов к формированию кредитного процесса коммерческого банка. Многие вопросы этой общей проблемы либо вообще не исследовались, либо требуют своего теоретического переосмысления.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы организации кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке определили выбор темы, цель и задачи данного диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования стало формирование комплексного подхода к организации кредитного процесса банка и на его основе разработка рекомендаций по оптимизации процесса кредитования в российских коммерческих банках.

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:

— исследовать и раскрыть с научных позиций содержание организации кредитного процесса коммерческого банка;

— выявить факторы, влияющие на организационное устройство процесса кредитования в банке;

— разработать методологические аспекты совершенствования кредитной политики коммерческого банка;

— разработать и предложить механизм использования аудиторской технологии для проведения диагностики организационных свойств кредитного процесса;

— обосновать необходимость применения для оптимизации кредитного бизнес-процесса метода реинжиниринга;

— разработать концептуальную модель оптимизации кредитного процесса коммерческого банка;

— рекомендовать механизм реструктуризации контрольно-аналитической деятельности банка.

Предметом диссертационного исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся в рамках организационного устройства кредитного процесса коммерческого банка.

Объект исследования. Объектом исследования выступает действующая практика организации коммерческими банками процесса кредитования.

Теоретическую и методологическую основу диссертационного исследования составили научные труды отечественных и зарубежных экономистов по теории кредита и кредитной деятельности, по проблема организационного устройства кредитного процесса и его оптимизации, фундаментальные и прикладные исследования по вопросам управления кредитным процессом и оценке риска невозврата банковских ссуд, а также работы специалистов, занимающихся вопросами реинжиниринга банковских бизнес-процессов и развития кредитного менеджмента в российских коммерческих банках.

Широко использовались федеральные законодательные акты, нормативный и инструктивный материал Банка России, иные нормативные документы, опубликованные в периодической и специальной литературе.

Методологической основой исследования послужил диалектический подход, раскрывающий возможности изучения вопросов стратегического развития и модернизации кредитной деятельности коммерческого банка в динамике, взаимосвязи и взаимообусловленности. Системный подход к предмету исследования реализован посредством таких общенаучных методов, как методы научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа.

Информационной базой исследования послужили статистические материалы Федеральной службы по статистике, данные Банка России, отчетность кредитных организаций России и Саратовской области, информационные материалы научно-практических конференций и семинаров, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати («Деньги и кредит», «Банковские услуги», «Банковское дело», «Коммерсантъ», «Деньги», «Аналитический банковский журнал», «Вопросы экономики», «Финансы и кредит», «Бизнес и банки», региональная пресса), размещенные в сети Интернет, а также собственные расчеты автора.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке теоретико-методологические основ организации кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке.

Наиболее важные научные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:

— определены содержание и место организации кредитного процесса в общебанковской организационной структуре, а на этой основе дано определение понятия организации кредитного процесса банка как комплекса управленческих воздействий, направленных на достижение динамического состояния внутренней и внешней упорядоченности, согласованности и взаимодействия структурных подразделений банка на всех этапах движения кредита;

— систематизированы факторы, влияющие на организационное устройство кредитного процесса банка, среди них: тип организационной структуры банкавиды кредитных продуктов, выпускаемых банкомресурсное наполнение банка и его структуранаправление и уровень специализации банкаконцентрация рисков в кредитном портфеле банкастепень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктурууровень развития микросреды, включающий характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникацийкачество управления кредитным процессомдействующий порядок организации процесса кредитования;

— даны рекомендации по совершенствованию кредитной политики банка, учитывающие свойственные российским банкам особенности (диспропорции в структуре кредитного потенциала, регулятивные требования Банка России, низкая кредитоспособность заёмщиков) и состоящие в определении оптимального и целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов и процедур выдачи, оплаты и погашения кредитов;

— разработана технология проведения комплексной диагностики организационных свойств и проблем кредитного бизнес-процесса, основанная на оценке степени соответствия и адекватности его композиционных свойств организационным параметрам банка в целом, а также даны соответствующие предложения по схеме проведения организационного аудита кредитного бизнес-процесса банка и системе технологических индикаторов, позволяющих оценивать весь комплекс организационных параметров данного бизнес-процесса;

— обосновано применение реинжиниринга кредитного бизнес-процесса на основе поэтапного рассмотрения выполняемых операций и последовательной детализации следующих процедур: рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком, оценка качества кредита уполномоченными службами банка, структурирование кредита и заключение кредитного договора, выдача, обслуживание и погашение кредита;

— разработана концептуальная модель оптимизации кредитного бизнес-процесса банка, состоящая из пяти взаимосвязанных блоков: организационного, финансового, клиентского, внутреннего и кадрового, каждый из которых имеет соответствующее функциональное назначение;

— разработан механизм реструктуризации контрольно-аналитической деятельности коммерческого банка за счет включения новых направлений: качество кредитного администрирования и адекватность процедур оценки кредитных рисковпри этом, в частности, предложено в качестве объекта анализа рассматривать критерии принятия управленческих решений на различных этапах кредитного процесса, процедуру делегирования полномочий, а также критерий соответствия фактического уровня кредитного риска банка применяемой для его оценки методики.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования. В целом положения диссертационного исследования имеют определенное теоретическое и практическое значение. Основные теоретические выводы диссертации, отражающие научную позицию автора, доведены до конкретных методических положений и практических предложений. Это касается наиболее важных сторон организационного устройства кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке.

Такими сторонами этой проблемы являются выявление сущности организации процесса кредитования, определение места организации кредитного процесса в организационной структуре банка, определение принципиальных основ и направлений организации кредитного процесса, анализ практики организации кредитного процесса в коммерческом банке и разработка концептуальной модели оптимизации процесса кредитования.

Практическая значимость диссертации заключается в разработке конкретных рекомендаций, механизмов и моделей оптимизации кредитного процесса и его организационных параметров. Их реализация на практике позволит российским коммерческим банкам обеспечить устойчивое развитие и достижение стратегических целей в кредитной деятельности.

Апробация результатов исследования. Наиболее существенные положения, выводы и рекомендации, содержащиеся в исследовании нашли свое отражение в 7 публикациях общим объемом 3,4 п.л., из них в 1 статье, опубликованной в изданиях, рекомендованных ВАК России.

Основные положения и рекомендации диссертационного исследования докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях по итогам НИР за 2003, 2004, 2005 гг. в Саратовском государственном социально-экономическом университете.

Практические результаты исследования, модели и методы, разработанные в диссертации, были использованы в деятельности АКБ «Синергия» (г. Саратов), ЗАО КБ «Русский Банк Развития» (филиал г. Саратова), что подтверждено справками о внедрении.

Основные теоретические положения диссертации используются в учебном процессе в Саратовском государственном социальноэкономическом университете при преподавании курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковские риски», «Банковский менеджмент», что также подтверждено справкой о внедрении. и.

выводы об эффективности кредитной работы банка можно будет сделать только через полгода, когда закончатся сроки предоставления всех участвовавших в расчете кредитов. Поэтому основная доля премиального вознаграждения (около 75%) должна выплачиваться в перспективе.

Определенные вопросы могут возникнуть при распределении этого премиального фонда между сотрудниками кредитных подразделений. Как правило, данные функции выполняет начальник кредитного департамента, поощряя каждого сотрудника, учитывая его вклад в общее дело.

Заключение

.

Диссертационную работу и научные результаты, полученные в процессе исследования можно разграничить на три взаимосвязанные группы теоретических, методологических и методических проблем.

Первая группа проблем связана с разработкой теоретических и методологических основ организации кредитного процесса коммерческого банка.

В работе отмечено, что традиционное представление в экономической литературе о кредитном процессе связано с формированием кредитной политики, осуществлением кредитного обслуживания клиентов, определением рейтинга выданных ссуд и анализа кредитного портфеля банка, организацией контроля за условиями кредитной сделки, определением процедуры принятия решения по ссуде, разработкой правил оформления кредитной сделки, грамотным юридическим сопровождением выдаваемой ссуды. Вместе с тем, необходимо отметить отсутствие в современной экономической литературе четких научных позиций в вопросе организационного устройства кредитного процесса банка.

Таким образом, логика исследования позволила определить понятие организации кредитного процесса банка как комплекса управленческих воздействий, направленных на достижение динамического состояния внутренней и внешней упорядоченности, согласованности и взаимодействия структурных подразделений банка на всех этапах движения кредита. При этом показано место организации кредитного процесса в общебанковской организационной структуре.

Одним из важнейших свойств организации кредитного процесса коммерческого банка является свойство гибкости, которое обеспечивается многими факторами, например:

— принципами построения организационной структуры банка;

— технологической гибкостью, позволяющей оценить технологию производства кредитных продуктов;

— современными средствами коммуникации;

— характером внутренних отношений, включая стиль руководства, организационную культуру, психологический климат в коллективе, наличие неформальных групп и т. д.;

— уровнем квалификации персонала кредитного подразделения банка.

Таким образом, гибкость организации кредитного процесса рассматривается как один из важнейших инструментов адаптации к изменяющимся условиям внешней и внутренней среды банков. Именно способность к быстрому реагированию или так называемая чувствительность коммерческого банка к различным изменениям позволяет реорганизовывать кредитный процесс в соответствии с необходимыми требованиями.

В работе нами подробно исследованы факторы, влияющие на организацию кредитного процесса. Они во многом определяют типовую принадлежность организационной структуры кредитного процесса банка. Таковыми факторами, на наш взгляд, являются: тип организационной структуры банка в целомвиды кредитных продуктов, выпускаемых банкомресурсное наполнение банка и его структуранаправление и уровень специализации банкаконцентрация рисков в кредитном портфеле банкастепень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктурууровень развития микросреды, включающий характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникацийкачество управления кредитным процессомдействующий порядок организации процесса кредитования.

В процессе исследования нами были выделены свойства, необходимые для организационного устройства кредитного процесса современного банка: адаптация к внешней средеорганизационная гибкостьпрофессионализм кадрового состава и способность работать в командестремление к диверсификации кредитной деятельностивнутренняя и внешняя конкурентоспособность, т. е. наличие соответствующих конкурентных преимуществ.

В рамках структуры организации кредитного процесса нами выделены следующие элементы: периоды процесса, его этапы, детализирующие операции процесса, а также промежуточные продукты и способы организационной деятельности в рамках кредитного подразделения.

Вторая группа проблем связана с разработкой теоретических, методологических и организационных основ кредитного процесса коммерческого банка.

Анализ практики реализации кредитной политики банка позволил выделить ряд особенностей в данной сфере, среди них: наличие серьезных диспропорций в структуре кредитного потенциала банка, выражающиеся в низкой доле постоянной его частидействующие регулятивные требования, наличие которых приводит к тому, что технология кредитования исключительно из сферы взаимоотношений банка с клиентом перемещается в плоскость, жестко регламентируемую Банком Россиинизкий уровень кредитоспособности предприятий, что затрудняет перспективное прогнозирование финансового положения заемщиков, оценку источников обеспечения возвратности кредитов и планирования потребностей банка в кредитном потенциале.

Таким образом, кредитная политика должна разрабатываться с учетом перечисленных особенностей на основе всестороннего анализа современных форм организации кредитных отношений, применяемых российскими банками, что позволит привести кредитный процесс банка в большее соответствие с закономерностями кругооборота потребностей предприятий и нормами регулирования деятельности банка. Исходя из этого содержание кредитной политики банка на стадии разработки механизма кредитования может включать оптимальное и целенаправленное сочетание отдельных организационно-экономических приемов выдачи, погашения кредитов, взыскания процентов за пользование кредитом и обеспечения возвратности средств кредитного потенциала.

В работе даны рекомендации в области повышения достоверности оценки кредитных рисков коммерческого банка. Внесено предложение по соблюдению единой общебанковской методики оценки степени кредитных рисков с целью сопоставимости результатов и поиска возможности объединения оценки различных частных кредитных рисков в интегрированный показатель рискованности с четко заданными пределами вариации. Проведение регулярного мониторинга такого показателя позволит банковским менеджерам отслеживать динамику совокупного кредитного риска и в случае необходимости осуществлять корректировку стратегических подходов в области риск-менеджмента.

Также в целях повышения достоверности оценки совокупного кредитного риска банка в работе предложена методика расчета коэффициента совокупного кредитного риска банка с учетом фактора достаточности формирования резерва на возможные потери по ссудам.

Согласно предложенной методике, оценка кредитного риска банка должна учитывать не только возможные действия заемщиков, приводящие к образованию проблемной ссудной задолженности, но и принятие или отсутствие защитных мер со стороны банка. Последние выражаются, в первую очередь, размерами необходимого расчетного резерва и фактически созданного резерва на возможные потери по кредитам.

Таким образом, применяемые в современной практике банковского дела методы оценки кредитного риска по отдельно выдаваемой ссуде (заемщику) и в рамках кредитного портфеля банка в целом позволяют сформировать реальную картину о степени рискованности кредитной политики банка и принять адекватные меры для корректировки ее основных положений.

В работе развиты положения об организационных основах управления кредитным процессом банка, предусматривающие построение соответствующей структуры управления и установление необходимых взаимоотношений и полномочий различных уровней управления кредитным процессом. На основе проведенного исследования практики ряда региональных банков на предмет состояния организации в каждом из них управления кредитным процессом дана типология форм управления кредитным процессом в зависимости от размеров банка и масштабов его кредитной деятельности.

В диссертации дана сравнительная характеристика функциональной и дивизиональной организационных структур управления, результат которой показал явные недостатки функциональной организационной структуры управления кредитным процессом, поскольку при такой системе организации управления имеет место дублирование функций несколькими подразделениями, разная подчиненность участников кредитного процесса, в силу чего кредитный процесс является очень громоздким и неуправляемым. Именно поэтому крупные банки включают в процесс выполнения операций по кредитованию большее количество структурных подразделений, чем более мелкие банки.

Кроме этого, функциональная структура организации управления кредитным процессом имеет и другие недостатки, в частности:

— кредитный работник, отвечая за конечный результат исполнения функций своего подразделения, не в состоянии контролировать и координировать весь процесс достижения результатов, поскольку сотрудники, участвующие в кредитном процессе функционально не подчиняются одному руководителю;

— большое количество вертикальных связей между уровнями управления кредитным портфелем, сотрудниками и подразделениями, участвующими в кредитном процессе. Количество уровней управления кредитным процессом определяют, так называемую «этажность» или «иерархичность» организационной структуры управления, которая при прочих равных условиях обратно пропорциональна эффективности кредитного процесса и кредитной деятельности банка в целом;

— отделы могут быть больше заинтересованы в реализации целей и задач своих подразделений, чем общих целей всего банка, что увеличивает, в свою очередь возможность конфликтов между функциональными областями;

— в крупном банке цепь указаний, исходящая от руководящего звена до непосредственного исполнителя является слишком длинной.

Исследования показали явные преимущества дивизиональной структуры, как обеспечивающей наиболее оптимальные условия для применения в управлении кредитным процессом банка. В условиях усложняющейся диверсификации кредитной деятельности банков, осуществления кредитования различных групп клиентов, расширения диапазона заемщиков, в т. ч. за счет охвата рынка розничных потребителей кредитных услуг дивизиональная организационная структура управления кредитным процессом является более рациональной. Цель построения подобной структуры управления кредитным процессом состоит в обеспечении более эффективной реакции банка на тот или иной фактор окружающей среды. Структура, ориентированная на конкретного потребителя-заемщика дает банку возможность наиболее эффективно учитывать запросы тех групп клиентов, от которых его деятельность более всего зависит. Построение организационной структуры при управлении кредитным процессом по такому принципу позволит банку более эффективно учитывать законодательство, социально-экономическую обстановку и конъюнктуру рынка.

В качестве базового инструмента организационных преобразований кредитного процесса целесообразно было бы использовать аудиторскую технологию, которая в полной мере способствует проведению комплексной диагностики организационных свойств и противоречий кредитного процесса.

Целью организационного аудита, по нашему мнению, является определение степени соответствия и адекватности композиционных свойств кредитного процесса организационным параметрам банка в целом.

В работе предложена технологическая схема проведения организационного аудита кредитного процесса банка, которая состоит из пяти последовательных этапов: 1. предварительное планирование, включающее оценку возможностей осуществления программы аудита- 2. подготовительный, определяющий цели проведения аудита, структуру и объемные характеристики информационной базы- 3. технологический, включающий процесс сбора информации- 4. аналитический, в котором проводится диагностика организационных свойств кредитного процесса и организационной структуры банка- 5. заключительный, включающий подготовку аудиторского заключения. Разработана соответствующая система технологических индикаторов, позволяющих оценивать весь комплекс организационных параметров кредитного процесса.

Третья группа проблем связана с разработкой функциональных моделей, механизмов и методов оптимизации процесса кредитования в коммерческом банке.

По нашему мнению, оптимизация кредитного процесса может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс обслуживания клиентов. При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки или реинжиниринга бизнес-процесса.

В работе выделены такие формы оптимизации кредитного бизнес-процесса, как эволюционная, включающая в себя методы постоянного совершенствования, гармонизации, улучшения и революционные, включающие метод активного внедрения инноваций, структурного обновления и реинжиниринга.

Стратегическая цель реинжиниринга заключается в том, чтобы достичь кардинального повышения эффективности функционирования банка за счет коренного преобразования его отдельных процессов, а также способствовать менеджменту банка в формировании адекватной реакции на динамику рынка, создавать, поддерживать и углублять собственное конкурентное преимущество.

Конечным результатом исследования проблем реинжиниринга кредитной деятельности банка стала модель формирования и реализации программы комплексной реорганизации кредитного бизнес-процесса на основе поэтапного рассмотрения выполняемых операций и их последовательной детализации: рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком, оценка качества кредита уполномоченными службами банка, структурирование кредита и заключение кредитного договора, выдача, обслуживание и погашение кредита.

Основные требования, которые предъявляет подход реинжиниринга к реорганизуемым процессам, следующие: вовлечение как можно меньшего объема человеческих ресурсов в процесспростота процессасоздание множества версий сложных процессоврациональное уменьшение количества входов в процессыуправление процессами на основе децентрализации полномочийорганизация процесса для достижения результата (цели) процесса, а не для выполнения определенной задачи процессавыполнение шагов процесса в их естественном порядкевыполнение работ процесса там, где это имеет наибольший смыслсокращение количества проверок и корректирующих управленческих воздействий на процессиспользование централизованных и децентрализованных операций.

В качестве ключевых направлений оптимизации процесса кредитования в современных банках необходимо выделить следующие:

— укрепление ресурсного потенциала банка;

— формирования адекватной кредитной политики;

— применение метода реинжиниринга кредитного бизнес-процесса;

— формирование и внедрение систем раннего реагирования на возникновение рисковых ситуаций;

— осуществление комплексной программы кредитного мониторинга;

— реализация программ формирования долгосрочной клиентской базы.

Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оптимизации кредитного процесса банка, включающую интегрированные цели пяти взаимосвязанных блоков: организационного, финансового, клиентского, внутреннего, кадрового.

Представленная модель является важным инструментом оптимизации кредитного процесса коммерческого банка и способствует обеспечению стратегического соответствия организационной структуры кредитного процесса целевым ориентирам кредитной политики коммерческого банка.

Диссертационное исследование содержит конкретные предложения и рекомендации по реструктуризации контрольно-аналитической деятельности коммерческого банка за счет включения новых направлений: качество кредитного администрирования и адекватность процедур оценки кредитных рисков. Предложено, в частности: в качестве объекта анализа рассматривать критерии принятия управленческих решений на различных этапах кредитного процесса, процедуру делегирования полномочий, а также критерий соответствия фактического уровня кредитного риска банка применяемой для его оценки методике.

Ключевой целью кредитного менеджмента является повышение эффективности и надежности кредитной деятельности коммерческих банков.

Рациональное управление кредитной деятельностью банка может быть достигнуто с помощью применения основополагающих принципов, важнейшими из которых являются:

1) взаимосвязь кредитного менеджмента с общей системой управления банком (общебанковский менеджмент, финансовое обеспечение, организационная структура, банковский маркетинг);

2) комплексный характер принятия и реализации управленческих решений;

3) вариантный или сценарный подход к разработке наиболее важных управленческих решений;

4) ориентация кредитного менеджмента на стратегические цели развития банка;

5) высокий динамизм кредитного менеджмента банка на всех иерархических уровнях управления.

С учетом содержания, цели и принципов кредитного менеджмента, соответственно, можно сформировать его основные задачи:

1) достижение формирования достаточного объема ресурсной базы для проведения кредитных операций;

2) обеспечение высокодоходных и низкорисковых вложений кредитных ресурсов;

3) оптимизация кредитного процесса банка;

4) обеспечение устойчивого развития и совершенствования кредитной деятельности банка;

5) внедрение современных управленческих технологий в кредитную деятельность банка.

В работе выделены уровни кредитного менеджмента в зависимости от управленческой иерархии кредитной деятельности. Так, высший (топ) уровень кредитного менеджмента представлен Центральным банком РФ и его региональными подразделениями. К среднему уровню принадлежит Собрание акционеров, Совет банка, Правление банка и его Председатель, Кредитный комитет. Низший уровень кредитного менеджмента представлен руководителями структурных подразделений, входящих в Кредитный комитет, а также начальниками функциональных отделов, их заместителями и непосредственными исполнителями — кредитными менеджерами.

Обобщение зарубежного и отечественного опыта в области управления кредитной деятельностью банка позволило сформулировать следующие основные блоки оценки системы кредитного менеджмента:

— эффективность кредитного портфеля;

— профессионализм кредитных менеджеров и аудиторов банка (квалификация и опыт работы в банковской сфере);

— система повышения квалификации сотрудников банка (всех категорий);

— система перспективного и текущего планирования (наличие концепции развития банка, а также научно-обоснованной кредитной политики, содержание стратегических и текущих планов);

— адекватность организационной структуры кредитного процесса стратегии и тактике банка в сфере кредитования;

— соблюдение законов и инструкций;

— наличие и соблюдение основных направлений кредитной политики, а также ее согласованность с общебанковской стратегией развития;

— система внутреннего контроля;

— система управления рисками.

Применительно к каждому из этих блоков формулируются необходимые требования к содержанию, набору количественных и качественных показателей, правила и методики по выполнению указанных требований, ответственные и участники соответствующего блока системы управления, а также их права и обязанности.

Таким образом, есть основания полагать, что результаты проведенного в данной диссертации исследования, теоретические выводы и практические рекомендации будут способствовать в долгосрочной перспективе повышению эффективности кредитных вложений, снижению уровня рисков кредитования, а в конечном счете — укреплению банковской системы России.