Коммерческие банки являются одним из важных звеньев рыночного механизма, поскольку им доверено управление деньгами всего общества: населения государства, предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов. Выступая в качестве основных участников денежного рынка, мобилизующих и распределяющих денежные капиталы в соответствии с потребностями экономики, банки одновременно являются коммерческими предприятиями, объектом и продуктом деятельности которых являются деньги и услуги, связанные с ними. Успех деятельности банка во многом зависит от его способности обеспечить сохранность средств вкладчиков и своевременное выполнение обязательств перед клиентами банка.
Коммерческие банки способствуют быстрому развитию рыночного механизма регулирования движения денежных потоков, в том числе финансовых и кредитных, они призваны обеспечить наиболее полное использование всех финансовых ресурсов общества и перераспределение капитала в те отрасли хозяйства нашего государства, где отдача от вложенных средств будет максимальной.
На современном этапе формирования рыночной инфраструктуры, договорных отношений резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения материальных благ требует новых подходов к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой.
На протяжении последних десяти лет в РФ активно развивался финансовый рынок. На этом фоне наиболее заметной была роль 3 коммерческих банков. Так, по состоянию на 01 октября 1998 года в РФ количество зарегистрированных коммерческих банков составило 2529, а в 1993 году количество зарегистрированных банков составляло2019.
Однако произошедший 17 августа 1998 года кризис сильно пошатнул всю финансовую систему РФ. В связи с необходимостью преодоления последствий кризиса, финансовая система РФ подвержена коренным преобразованиям. Создавшаяся кризисная ситуация сильно повлияла на развитие банковской сферы, так широко отмечен процесс санации банков и реорганизации всей финансово-банковской системы.
Особое значение в этой связи приобретают вопросы страховой защиты от банковских рисков, связанные с банковской деятельностью. Эта проблема имеет важное теоретическое и практическое значение и ставит в своем развитии перед экономической наукой новые задачи, решение которых позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению российской экономики.
Экономическая необходимость и сущность страхования и самострахования, достаточно разработана в работах классиков, как русской, так и зарубежной экономической науки Вагнера А., Воблого К. Г., Манэса А., Рейтмана JI.И., В настоящее время проблемам страховой защиты уделяют внимание такие экономисты как Бастер Н., Бланд Д., Гомелля В. Б., Лаврушин О. И., Севрук В. Т., Дж. Синки Мл., Шахов В. В., и др. Вместе с тем выявление способов снижения рисков является малоизученной поскольку рассматривалась в большинстве случаев в контексте других проблем, не являясь по существу предметом специального изучения. В этой связи, тема настоящего исследования является актуальной темой дая российской банковской практики и литературы. В связи с этим большую актуальность приобретает также способность страховых компаний вести в этих условиях такую политику, которая будет способствовать оздоровлению как банковской сферы, так и всей российской экономики.
Цель и задачи исследования
В данной диссертационной работе в качестве цели исследуются способы страховой защиты от банковских рисков в современных рыночных условиях.
Достижение поставленной цели предопределило необходимость постановки и решения следующих задач:
— исследование методологических и теоретических основ риска, рассмотрение сущности и содержания понятия банковского риска;
— анализ существующие проблемы классификации банковских рисков;
— анализ основных существующих способов внутреннего и внешнего страхования банковских рисков;
— определение наиболее эффективных способов страховой защиты от банковских рисков в условиях современной российской экономики;
— рассмотрение существующей законодательной и нормативной базы по вопросам страховой защиты от банковских рисков и внесение своих предложений по ее совершенствованию.
Объект и предмет исследования. В соответствии с поставленной целью объектом исследования диссертационной работы является деятельность банков и страховых компаний по минимизации банковских рисков в современных рыночных условиях. Предметом исследования диссертационной работы являются банковские риски, подлежащие самострахованию и страхованию, и основные направления, связанные с управлением такими рисками.
Теоретической и методологической основой исследования являются законодательные и нормативные акты Российской Федерации и зарубежных стран, касающиеся сферы деятельности банков и страховых компаний, инструкции и методические материалы по ведению страховой деятельности, работы ученых-экономистов, посвященные теории страхования и проблеме управления банковскими рисками, материалы средств массовой информации и печати.
Положения и рекомендации, выдвинутые в диссертационной работе, проверены на фактических данных, полученных в ряде отечественных и зарубежных банков и страховых компаний.
Научная новизна. В настоящей диссертационной работе исследуются сложившиеся подходы к классификации видов банковских рисковопределены критерии возможности и невозможности страховой защиты от банковских рисков. В частности, получены следующие результаты, характеризующие научную новизну диссертации:
— автор вводит новые научные понятия, связанные со страховой защитой от банковских рисков: внутренняя страховая защита как система мер по организации и обеспечению управления банковским риском за счет средств банка (<самострахование,) и внешняя страховая защита как экономическое отношение между банком и страховщиком по защите от банковских рисков как предполагаемых событии, на случаи и возможность которых проводится страхование от банковских рисков (страхование)',.
— определены критерии возможности и невозможности страховой защиты от банковских рисковна этой основе выделены риски, подлежащие страховой защите методом страхования, но в настоящее время не страхуемые в России;
— разработана новая развернутая классификация банковских рисков. В ее основе лежат различные группировки рисков, на основании сопоставления банковских рисков по блокам, группам, подгруппам, видам и подвидам;
— раскрыто содержание понятия страховой защиты и ее способовсамострахования (внутренняя страховая защита) и страхования (внешняя страховая защита), применительно к работе со всей совокупностью банковских рисков и с каждым из них в отдельности, указанных в предложенной нами системе их классификации;
— на основе исследования правового регулирования страхового рынка в РФ и используемых правил страхования риска непогашения кредита (Росгосстраха, ИНКАССТРАХа, ЛУКойла) и учитывая фундаментальные положения теории страхового дела и невозможности страховой защиты методом страхования рисков, связанных с умышленными действиями страхователей, предложено ввести в гл. 48 ГК РФ статью о недопустимости защиты от риска невозврата кредита методом страхования, так как подобная защита противоречит его сущности.
Положения, выносимые на защиту:
• систематизация существующих теоретических подходов к классификации банковских рисков;
• выделение банковских рисков, которые подлежат страховой защите методом страхования;
• авторская разработка классификации банковских рисков, в зависимости от ряда системоопределяющих признаков;
• обоснование необходимости разработки и осуществления в РФ единых подходов и основных принципов при формировании коммерческими банками своей кредитной политики;
• концептуальная модель базовых компонентов стандартов управления кредитным портфелем;
• обоснование несоответствия положениям как теории, так и мировой страховой практике страхования риска непогашения кредита как при страхователе-банке, так и при страхователе-заемщике, которые используются в РФ.
Практическая значимость работы: Основные выводы проведенного исследования и рекомендации могут быть использованы для совершенствования деятельности российских банков, страховых компаний и действующего законодательства.
Положения диссертации углубляют теоретическую разработку вопросов страховой защиты в банковском деле и могут стать основой для дальнейших научных исследований в этом направлении.
Предложения по организации страховой защиты от банковских рисков на основе разработанной системы их классификации методами самострахования и страхования могут быть использованы законодательными ветвями власти и коммерческими банками по изменению общегражданского и специального (страхового) законодательства в части невозможности защиты от рисков невозврата (непогашения) кредитов методом страхования.
Материалы диссертации могут найти применение при подготовке соответствующих тем лекций в курсах «банковского дело» и «финансовый менеджмент».
Основные выводы проведенного исследования и рекомендации могут быть использованы для совершенствования практической деятельности российских банков, страховых компаний и действующего законодательства в современных рыночных условиях.
1) Положения диссертации углубляют теоретическую разработку вопросов страховой защиты в банковском деле и могут стать основой для дальнейших научных исследований в этом направлении;
2) Практическая значимость диссертации состоит в возможности использования законодательными ветвями власти и коммерческими банками РФ выводов и предложений в:
— организации страховой защиты от банковских рисков на основе разработанной системы их классификации методами самострахования и страхования;
— изменении общегражданского и специального (страхового) законодательства в части невозможности защиты от рисков невозврата (непогашения) кредитов методом страхования.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
.
В представленной диссертационной работе исследовано понятие риска как научного понятия в Российской Федерации и описаны возможные формы представления риска. На основе определения риска выведено понятие банковского риска. Описаны причины возникновения риска и дана их классификация.
В данной диссертационной работе исследованы способы страховой защиты от банковских рисков в современных рыночных условиях и разработана классификация банковских рисков для организации страховой защиты от них в России.
Достижение поставленной цели предопределило решение следующих задач:
— исследованы методологические основы риска, и рассмотрена сущность и содержание понятия банковский риск;
— определены и проанализированы существующие проблемы классификации банковских рисков;
— проанализированы основные существующие способы внутреннего и внешнего страхования банковских рисков;
— определены наиболее эффективные способы страховой защиты от банковских рисков в условиях российской экономики;
— рассмотрена существующая законодательная и нормативная база по вопросам страховой защиты банковских рисков.
В современной практике деятельности страховых компаний РФ исследован процесс, касающийся работы с рисками, возникающими в сфере банковской деятельности, а также возникающими в связи с этим специфическими особенностями управления этими рисками.
В настоящей диссертационной работе исследованы сложившиеся подходы к классификации видов банковских рисковопределены критерии возможности и невозможности страховой защиты от банковских рисковна этой основе выделены, риски, подлежащие страховой защите методом страхования. Исследование сложившихся подходов классификации банковских рисков позволило увидеть их недостатки. На основе исследования этих подходов, их положительных сторон и недостатков разработана новая развернутая классификация банковских рисков, которая включает их группировку на основании сопоставления банковских рисков по блокам, группам, подгруппам, видам и подвидам.
Раскрыто содержание понятия страховой защиты и ее составляющих способов — самострахования и страхования, применительно к работе со всей совокупностью банковских рисков и с каждым из них в отдельности, указанных в предложенной нами системе их классификации.
На основе исследования правового регулирования страхового рынка в РФ и используемых правил страхования риска непогашения кредита (Росгосстраха, ИНКАССТРАХа, ЛУКойла) и учитывая фундаментальные положения теории страхового дела и невозможности страховой защиты методом страхования рисков связанных с умышленными действиями страхователей предложено ввести в гл. 48 ГК РФ статью о недопустимости в.
РФ защиты от риска невозврата кредита методом страхования так как подобная защита противоречит его сущности.
На этом основании автор вводит новые научные понятия, связанные со страховой защитой от банковских рисков: сам о страхование, как система мер по организации и обеспечению управления банковским риском за счет сил и средств самого банка названо внутренней страховой защитойстрахование как экономическое отношение между банками и страховщиками по защите от банковских рисков как предполагаемых событий, на случай и возможность которых проводится страхование, названо внешней страховой защитой от банковских рисков.
В процессе исследования отработаны следующие положения:
• систематизированы существующие теоретические подходы к классификации банковских рисков;
• разработана автором классификация банковских рисков, в зависимости от ряда систем ©-определяющих признаков;
• обоснована необходимость разработки и осуществления в РФ единых подходов и основных принципов при формировании коммерческими банками своей кредитной политики;
• обоснована концептуальная модель базовых компонентов стандартов управления кредитным портфелем;
• определены банковские риски, подлежащие обязательной страховой защите методом страхования.
• обоснованы несоответствия положениям теории и мировой страховой практики используемого в РФ страхования риска непогашения кредита как при страхователе-банке, так и при страхователе-заемщике.
