Операторы и заправщики отпускают все виды продукции в смену, нет необходимости их разделять по продуктам.
2.
3.3. Расчет потребности в производственных площадях.
Расчет потребности для технологического оборудования.
Fт.о.= 17*4=68 кв.м. При К=0,5, площадь равна 0,5*68=34 кв.м.
F руч.= 6*4=24*0,5=12.
Общая площадь равна = 34+12=48 кв.м.
2.
3.4. Определение стоимости основных производственных фондов Все средства новые.
Таблица 2.5- Стоимость активной части ОПФ наименование принято Кол-во Цена, тыс.
руб. Стоимость ОПФ Резервуары для хранения и отпуска топлива, объем которых 15 кубических метров 4 4 375 1500.
Резервуар для аварийной перекачки топлива, объем которого15 кубических метров 1 1 250 250 Резервуар для ливневой системы (объем 10 кубических метров) 1 1 250 250 Топливо-раздаточная колонка 4 4 325 1300.
Мебель комплект комплект 70 70 Компьютерное оборудование комплект комплект 120 120.
Таблица 2.6- Стоимость пассивной части ОПФ наименование Площадь, кВ.м. Новое стр-во, стоимость 1 кв.м. Стоимость ОПФ Площадь технологического оборудования 34 25 850 Площадь ручного труда 12 25 300 46 50 1150.
Общая стоимость-4640 тыс.
руб.
2.
4.Расчет численности производственных рабочих Ч=61 600 / (35*220)=8 ед.
РАЗДЕЛ 3. ПРОЕКТИРОВАНИЕ СТРУКТУРЫ ОРГАНИЗАЦИИ.
3.
1.Проектирование производственной структуры организации.
Производством является производство услуг — отпуск топлива потребителям на АЗС.
Топливо доставляется на АЗС централизованно, транспортом организации. Можно показать технологическую цепочку производства услуг.
Рисунок 3.
1.-Технологическая цепочка.
3.
2.Проектирование структуры управления и персонала организации.
Структурно АЗС подчиняется директору сети АЗС в регионе. Директор в свою очередь повышается Генеральному директору ЗАО «Газпромнефть-Северо-Запад» в Нижегородской области.
Рисунок 3.
1. Структура управления.
Мы проектируем только рядовой персонал, так как управленческий есть в наличии.
Рядовой персонал включает 4 заправщика и 4 оператора.
РАЗДЕЛ 4. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА.
4.
1. Расчет затрат на производство и реализацию продукции.
Материальные затраты составляют согласно таблицы 2.2−1689 тыс.
руб. Прочие затраты-300 тыс.
руб.
Проведем расчет ФОТ.
Таблица 4.1- Расчет ФОТ категория число Оклад в месяц, тыс.
руб. Всего в год, тыс.
руб. Оператор 4 25 1200 заправщик 4 15 720 8 40 1920.
Расходы на социальные нужды = 1920*30% =576 тыс.
руб.
Итого = 2496 тыс.
руб.
Таблица 4.2- Амортизация основных фондов наименование Ед. изм Кол-во Стоим. Ед. Стоимость всего Годовая норма амортизации, % Сумма амортиз. отчислений активные Резервуары для хранения и отпуска топлива, объем которых 15 кубических метров Ед 4 375 1500 6,5% 97,5 Резервуар для аварийной перекачки топлива, объем которого15 кубических метров Ед 1 250 250 6,5% 16,25 Резервуар для ливневой системы (объем 10 кубических метров) ед 1 250 250 6,5% 16,25 Топливо-раздаточная колонка Ед 4 325 1300 6,5% 84,5 Мебель Ед комплект 70 70 12,5% 8,75 Компьютерное оборудование ед комплект 120 120 12,5% 15 пассивные 0 здание КВ.м. КВ.м. 1150 1150 5% 57,5 295,75.
Таблица 4.3- Смета затрат затраты Сумма, тыс.
руб. Материальные 1689.
Оплата труда 1920.
Социальные отчисления 576 Приобретение ОПФ 4640.
Амортизация 295,75 прочие 300 9420,75.
4.
2. Расчет себестоимости продукции.
1.Затраты на электроэнергию=4%* 9420,75 =376,83.
2.Здоп.= 15%*1920 =288.
3.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования Зсзэ=0,4* (1920+288)=883,2 тыс.
руб.
4.Общепроизводственные расходы Зопр = Зосн+Здоп+Зсзэ = (883,2+1920+288)*0,5=1545,6 тыс.
руб.
5.Производственная Сбс = 1689+376,83+288+883,2+576+295,75+1545,6 =5654,4 тыс.
руб.
6.Общехозяйственные расходы = Спр*0,05=5654,4*0,05 =282,72 тыс.
руб.
7.Полная себестоимость = 5654,4+282,7 =5937,1 тыс.
руб.
8. Коммерческие расходы = 0,03*5937,1=178,113 тыс.
руб.
9.Коммерческая себестоимость = 5937,1+178,113 =6115,21 тыс.
руб.
4.
3.Анализ безубыточности производства Переменные затраты = 295,75+1545,6+282,72=2124,07 тыс.
руб.
Постоянные = 1689+1920+1545,6+282,72=5437,32 тыс.
руб.
8624,75.
ТБ.
5437,72.
Рисунок 4.
1.-точка безубыточности Для расчёта точки безубыточности используется формула 1.
Тбд = В*Зпост/(В — Зпер) (1).
где:
ТБ — точка безубыточности;
В — выручка от реализации;
Зпост — постоянные расходы;
Зпер — переменные расходы.
Тбд= 8624,75*5437,32/(8624,75−2124,07) =7213,9 тыс.
руб.
Выручка по плану больше безубыточной.
4.
4.Расчет результирующих техникоэкономических показателей Таблица 4.
4. Результирующие техникоэкономические показатели наименование Ед. изм. величина Численность работающих Чел 8 Площадь общая КВ. м 46 Производственная КВ. м 34 Стоимость ОПФ общая Тыс.руб. 4640 активная Тыс.руб. 3490.
Материальные издержки Тыс.руб. 1689.
Годовая себестоимость Тыс.руб. 6115,21 Валовая прибыль Тыс.руб. 2509,54 Чистая прибыль Тыс.руб. 2007,6 Выручка на 1 работника Тыс.руб./чел 1078,09 Фондоотдача Тыс.руб. 1,86 Рентабельность ОФ % 54,08 Рентабельность продукции % 41,04 материалоемкость Тыс.руб. 0,28.
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая [Текст]: офиц. текст, доп. и изм., вопр. и ответы, дефиниции: по состоянию на 01.
05.04. — М.: Пресс.
ЮрЛит, 2004. — 216с. — (Законодательная библиотека).
Семейный кодекс Российской Федерации [Текст]: [Федер. закон: принят Гос. Думой 8 дек. 1995 г.: по состоянию на 3 янв. 2008 г.]. — СПб.: Victory: Стаун-кантри, 2001. -94, [1] с.
Трудовой кодекс Российской Федерации [Текст]: офиц. текст принят Гос. Думой Фед. Собр. РФ 21 дек. 2001 г.
— М.: НОРМА-ИНФРАМ, 2002. — 207с.
О Правительственной комиссии по проведению административной реформы [Текст]: постановление Правительства РФ от 31 июля 2012 № 451 // Собрание законодательства РФ. — 2012. — № 31. — Ст. 3150.
Об утверждении Положения о лицензировании образовательной деятельности [Текст]: постановление Правительства РФ от 31 марта 2009 г. № 277 // Бюллетень Министерства образования и науки Рос. Фед. Высшее и среднее проф. Образование. -.
2009. — № 6. — С. 3−10.
О правовой защите результатов научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ военного, специального и двойного назначения [Текст]: указ Президента РФ от 14 мая 1998 г. № 556 // Собр. законодательства РФ.
— 2008. — № 20.
— С. 4129 (ст. 2146).
Ансофф И. Новая корпоративная стратегия./Пер. с англ. под ред Ю. Н. Каптуревского. — СПб: Изд. «Питер», 2008. — 416 с.
Боумэн К. Основы стратегического менеджмента./Пер. с англ. под ред. Л. Г. Зайцева, М. И. Соколовой. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.
Виханский О.С., Наумов А. И. Менеджмент: человек, стратегия, орга-шзация, процесс. — М: Иэд-во МГУ, 2011.
Герчикова И. Н. Менеджмент: Учебник. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. — с. 701.
Дэниелс Джон Д., Радеба Ли Х. Международный бизнес: внешняя среда и деловые операции./Пер. с англ., 6-е изд. — М.: Дело, 2008. — 456 с.
Ефремов В. С. Стратегия бизнеса. Концепции и методы планирования./Учеб. пособие. — М.: Изд. «Финпресс», 2009. — 192 с.
Котлер Ф. Основы маркетинга./Пер. с англ./Под общ. ред. Е. М. Пеньковой. — Спб.: АО «Коруна», АОЗТ «Литера плюс», 2009. — 698 с.
Круглов М. И. Стратегическое управление компанией. — М.: Русская деловая литература, 2009.
Мэскон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента./Пер. с англ. — М.: «Дело», 2008. — с.
501.
Никифорова С. В. Теоретические и методологические аспекты стратегического маркетинга. — СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. — 214 с.
Павлов С. П. Стратегическое управление: 17-и модульная программа для менеджеров. — М.: ИНЮРА — М, 2011.
Парахина В. Н. Стратегический менеджмент: учебник / В. Н. Парахина, Л. С. Максименко, С. В. Панасенко. — 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2008. — 316 с.
Портер М. Международная конкуренция. Конкурентные преимущества стран. — М.: Международные отношения, 2008. — 956 с.
Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для вузов./Пер. с англ. под ред. Л. Г. Зайцева, М. И. Соколовой. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010. — 576 с.
Управление организацией: Учебник / Под ред. А. Г. Поршнева — М.: ИНФРА-М, 2011. — 320 с.
Фатхутдинов Р. А. Стратегический маркетинг: Учебник. — М.: ЗАО «Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2011. — 640 с.
СЗХ2.
СЗХ1.
Доставка топлива на АЗС.
Продажа топлива потребителю.
Заправка транспорта потребителя.
