Оптимальное значение показателя равно 1,2−1,7.
Таблица 6 — Динамика величины процентного дохода на рубль стержневого капитала ПАО Сбербанк Наименование показателя 2015 г., млрд руб. 2014 г., млрд руб. Отклонение от нормы, 1,2−1,7 ед. 2015 г. 2014 г. Процентный доход 1339,0 1094,0 — - Собственные средства, всего 1935,2 1651,5 — - Величина процентного дохода на рубль стержневого капитала 0,7 0,7 0,5 0,5.
Проведенный анализ позволяет сделать вывод, что динамика расходов, понесенных банком, осуществляется в условиях так называемого «золотого правила» банковской деятельности, когда объем и сроки выданных банком кредитов определяются величиной и структурой привлеченных средств.
Как видно из табл. 7, расходы по привлеченным ресурсам в 2014 г. составили 70,2 млрд руб., а доходы от размещения в кредитных организациях в 2015 г. — 9,6 млрд руб.
Таблица 7 — Формирование процентных расходов коммерческого банка.
Темп роста, % 2015 г. 2014 г. млрд руб. % млрд руб. % Процентные расходы, всего, +31,9 526,3 100 399,1 100 В том числе: По привлеченным средствам кредитных организаций +21,2 85,1 16,2 70,2 17,6 По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями +30,6 415,7 78,9 319,0 79,8 По выпущенным долговым обязательствам + 161,2 25,6 4,9 9,8 2,6.
При этом расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями, в 2014 г. составили 319,0 млрд руб., а доходы — 982,4 млрд руб.
В 2014 г. доходы от размещений средств в некредитных организациях по совокупности превысили как расходы по ним, так и расходы, понесенные от размещения средств в кредитных организациях, на 593,2 млрд руб. Это позволяет сделать вывод от том, что средства, привлеченные на совершение кредитных операций, приоритетно размещены среди физических и юридических лиц. И это очень важно, поскольку само существование банковской системы базируется на работе с физическими и юридическими лицами, и чем больше клиентов — «не банков» задействовано, тем выше качество и шире спектр оказываемых услуг, доля межбанковского кредитования должна быть меньше. «Борьба за клиента» на ранке банковских услуг и служит двигателем самой банковской системы, поступательное развитие которой порождает новые критерии конкурентоспособности.
В этой связи, необходимо отметить неразвитость на российском банковском рынке операций по финансовой аренде (лизинг). Так, процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам в 2014 г. составляют 2,6%, в 2015 г. — 4,9% от общего числа произведенных банком расходов. Это довольно незначительная доля в масштабах банка, несмотря на наблюдаемый темп роста в 161,2%.
Для определения факторов, влияющих на эффективность процентной политики, используются показатели в расчете на один рубль активов, доходов и капитала.
Таблица 8 — Показатель эффективности управления спрэдом ПАО Сбербанк Наименование показателя 2015 г., млрд руб. 2014 г., млрд руб. Отклонение от нормы спреда, 1−4% 2015 г. 2014 г. Процентная маржа 812,7 694,9 — - Активы, всего 16 275,1 13 581,8 — - Спред, % 4,99 5,12 +0,99 + 1,12.
Причины изменения основных показателей эффективности можно определить с помощью финансовых коэффициентов, которые отражают качественные и количественные параметры, влияющие на эффективность банковской деятельности.
Таблица 9 — Динамика уровня чистого процентного дохода ПАО Сбербанк Наименование показателя 2015 г., млрд руб. 2014 г., млрд руб. Отклонение от нормы, 6−8% 2015 г. 2014 г. Доходы, всего 16 275,1 13 581,8 — - Процентная маржа 812,7 694,9 — - Чистый доход, % 5 5,1 -1 -0,9.
Негативная динамика процентной маржи обусловлена опережающим темпом роста расходов. Анализ кредитного портфеля банка Сбербанка России показал, что управление кредитным портфелем банка производится с позиции наращивания объемов кредитных вложений среди клиентов, не являющихся кредитными организациями, причем акцент делается на кредитовании физических лиц.
В качестве одной из основных причин изменений Сбербанком процентных ставок необходимо отметить желание банка повысить свою долю на рынке кредитования. Конкуренция на рынке кредитования между банками постоянно ужесточается: выходят новые игроки с льготными условиями кредитования. Сбербанк же свою долю на этом рынке теряет и в целях предотвращения этого требуется изменить тарифную политику по кредитам.
Банк проводит достаточно осторожную процентную политику, поскольку величина уровня эффективности и рискованности вложений и на начало, и на конец периода ниже рекомендуемого значения на 1,9 ед. в 2014 г. и 1,8 ед. в 2015 г.
Вместе с тем, норматив максимального размера риска на одного заемщика составил в 2014 г. — 16,7%, а в 2015 г. — 17,3%, при норме в 25%; норматив максимального размера крупных кредитных рисков составил в 2014 г. -.
141,1%, а в 2015 г. — 128,8, при оптимальном значении 800,0%, идет процесс пополнения резерва на возможные потери по ссудам (РВПС) с помощью чистых процентных доходов, которые уменьшаются на 2,9 млрд руб. в 2014 г.
и на 39,7 млрд руб. в 2015 г. И если в 2014 г. они составили 0, 4% от размера чистых процентных доходов (694,9 млрд руб.), то в 2015 г. — 4,9%, что в 12 раз больше, чем в предшествующем периоде.
Отношение процентного дохода к величине стержневого капитала остается неизменным — 0,7 ед., что на 0,5 ед. меньше нижнего предела рекомендуемого уровня. Таким образом, перед банком встает проблема большего наращивания размера процентной маржи. При этом сокращается соотношение процентной маржи и общей величины доходов на 0,1 ед. в 2015 г. до 5%, что меньше оптимального его значения 6−8%. Вот почему банк и акцентирует внимание на кредитовании физических и юридических лиц.
3. Проблемы разработки и реализации процентной политики банка и направления ее совершенствования.
Таким образом, имея стабильное положение на рынке благодаря репутации, завоеванной в течение многолетней работы, ПАО Сбербанк придерживается политики невысоких процентных ставок по вкладам для минимизации налоговых платежей и сокращения расходов.
В этих условиях клиентам не приходится рассчитывать на повышение процентных ставок по вкладам. Поэтому при выборе того или иного предложения клиенты должны ориентироваться на следующее: сколько средств планируется вложить, на какой срок, нужна ли возможность пополнения счета или наоборот, частичного снятия и самое главное — как часто ожидается получение дохода. Соединив все желаемые параметры, можно переходить к выбору подходящего вида депозита.
На основе проведенного анализа предлагаем клиентам взвешенно подходить к вопросу вложения денежных средств, выбирать те виды вкладов, которые лучше походят для достижения намеченной цели. При этом такие вклады, как «Мультивалютный» и «Подари жизнь», являются специфическими и не могут рассматриваться как вклады для привлечения большого количества клиентов. Вклады «До востребования» и «Универсальный» приемлемы не для накопления, а для осуществления текущих операций.
Если клиент вкладывает средства с целью последующего использования на определенные нужды (приобретение квартиры, автомобиля, путевки и т. п.), увеличивая первоначальную сумму за счет дополнительных взносов, то ему следует воспользоваться вкладом Сбербанка «Пополняй».
Если клиент вкладывает средства с целью сохранения и умножения своих сбережений, то ему следует воспользоваться вкладом Сбербанка «Сохраняй».
Если клиент не определился с приоритетами своих вложений, но, в то же время, стремится к накоплению дохода, то ему следует воспользоваться вкладом Сбербанка «Управляй».
Хотя рассмотренные продукты предоставляются Сбербанком в режиме ОнЛ@йн и имеют повышенные процентные ставки, всегда очевидны недостатки предоставления информации. Поэтому для привлечения клиентов к использованию этого режима Сбербанку рекомендуется расширить наглядность и полноту информации по вкладам на официальном сайте.
Итак, несмотря на то, что на первый взгляд цели банка и клиента являются взаимоисключающими, проведенный анализ положения Сбербанка на рынке привлечения средств физических лиц во вклады позволил разработать предложения для клиентов по размещению вкладов в банке исходя из их целей и предложенных банком условий.
В целях повышения уровня процентной маржи коммерческого банка целесообразно:
расширение клиентской базы и линейки банковских продуктов;
создание предпосылок для развития лизинговых операций;
сохранение уровня текущей ликвидности в условиях ее «застоя» в силу недостаточной развитости российского РЦБ;
привлечение «длинных денег» в целях соответствия кредитной политика банка требованиям потенциальных клиентов;
повышение уровня достаточности собственных средств, позволяющего наращивать и диверсифицировать кредитный портфель.
Одним из самых важнейших источников дохода, формирующего основную часть прибыли банка, являются кредитные операции. В то же время кредитование генерирует достаточно высокие риски, способные привести к снижению ликвидности, стабильности и, как следствие, к снижению эффективности деятельности банка.
Заключение
.
В качестве выводов исследования следует назвать несколько аспектов.
Нестабильность в экономике страны, сопровождающаяся высокой инфляцией, отразилась на спросе потребителей банковских услуг. показывает снижение спроса, как на краткосрочные кредиты, так и на долгосрочные.
Снижение спроса со стороны:
крупных корпоративных клиентов вызвано закрытием внешних кредитных рынков и ухудшением ситуации с доступностью альтернативного фондирования;
малого и среднего бизнеса вызвано ухудшением финансового положения данной категории заемщиков на фоне общего снижения темпов роста производства и усиления экономической неопределенности.
сегмента населения вызвано ростом инфляции, приводящей к потере доверия к национальной валюте, усилению инфляционных ожиданий, снижению реальных доходов населения и т. п., вследствие чего начался массовый отток капитала. Люди снимали со счетов банков свои сбережения и инвестировали их в различные объекты, что привело к резкому сокращению ресурсной базы коммерческих банков.
Исходя из сложившейся ситуации, оживилась банковская конкуренция: борьба за средства вкладчиков стала одной из причин повышения процентных ставок.
Таким образом, внешние факторы, являющиеся предпосылками финансового кризиса 2014 г., воздействуя на банковский сектор в совокупности, заставили его провести соответствующую политику, основу которой составили процентные ставки. Данная политика стала адекватной реакцией банков на соответствующие условия и в 2015 году.
При продолжении активного воздействия данных факторов в будущем банками будет проводиться аналогичная политика наряду с динамикой тех факторов, которые имеют непосредственное воздействие на их деятельность. За рассматриваемый период количество банков сократилось, как и предсказывалось экспертами. Если данная тенденция будет продолжаться, то останутся только крупные банки с широкой разветвленной сетью филиалов и средние банки, которые смогут предоставить клиентам полный спектр услуг с широким ассортиментом.
Список использованных источников
.
Федеральный закон от 02.
12.1990 № 395−1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.
07.2016, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.
09.2016).
Федеральный закон от 10.
07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 03.
07.2016, с изм. и доп., вступ. в силу с 21.
12.2016).
Анохина Е.И., Любовцева Е. Г. Динамика изменений процентных ставок депозитов в условиях укрепления курса рубля//Современные проблемы науки и образования. 2015. № 1−1. С. 781.
Банковское дело: учеб. / Г. Г. Коробова [и др.]; под ред. Г. Г. Коробовой. М.: Экономистъ, 2016.
Банковское дело: учеб. / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева [и др.]; под ред. О. И. Лаврушина. 8-е изд., стереотип. М.: Кнорус, 2015.
Бахромов Д. Процентная ставка коммерческих банков // Вестник Таджикского национального университета. Серия социально-экономических и общественных наук. 2015. № 2−9 (190). С. 192−195.
Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. — М.: Юрайт: Высш. образование, 2014.
Богдашев И.В., Геворкян С. М., Спирина С. Г. Оценка влияния глобальных экономических процессов на основные тренды мировой банковской сферы // Экономика и предпринимательство. 2014. № 11−3. С. 100−104.
Горбенко М. М. Депозитная политика современных коммерческих банков // Проблемы экономики и менеджмента. 2015. № 5 (21). С. 85−90.
Городничева М.А., Курилова А. А. Теоретические основы управления процентным риском коммерческого банка // Вестник НГИЭИ. 2015. № 7 (50). С. 11−15.
Гусева М.С., Резник И. А. Модернизация деятельности банка России и процентная политика коммерческих банков //Новое слово в науке и практике: гипотезы и апробация результатов исследований. 2015. № 15. С. 191−195.
Деньги, кредит, банки: учеб. / Г. И. Кравцова [и др.]; под ред. Г. И. Кравцовой. СПб: Питер, 2014.
Дзгоева М. Х. Теоретические аспекты организации процентной политики коммерческого банка //Вестник Северо-Осетинского государственного университета имени Коста Левановича Хетагурова. 2015. № 1. С. 223−230.
Дзгоева М. Х. Формирование процентной маржи коммерческого банка // Вестник Московского университета МВД России. 2014. № 12. С. 246−251.
Ильина Е.В., Илюшин В. Е. Влияние Центрального банка на депозитную политику коммерческих банков//Ученые записки Тамбовского отделения РоСМУ. 2015. № 4. С. 133−138.
Леонов М.В. Научно-практические рекомендации по повышению эффективности регулирования процентной ставки по вкладам населения // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. 2015. № 3. С. 61−66.
Литвинов Е. О. Тенденции развития процентных ставок по розничным кредитам в России //Деньги и кредит. 2014. № 2. С. 40−43.
Мальцева Е.С., Будовская В. Е. Влияние процентной политики Банка России на деятельность коммерческих банков // Инновационная наука. 2015. Т. 1. № 6 (6). С. 114−117.
Мамий Е.А., Бочарова А. И. Управление процентной ставкой в коммерческих банках // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2015. № 27 (261). С. 42−53.
Матковская Я. С. Новый взгляд на природу финансовых рынков: преамбула инновационного подхода // Финансы и кредит. 2014. № 10. С. 2−10.
Оношко О.Ю., Кумукова И. Д. Политика коммерческих банков Российской Федерации в области привлечения средств: анализ вкладов физических лиц // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2015. № 3. С. 19−24.
Оруджова М. Н. Адаптация политики процентных ставок российских коммерческих банков в условиях кризиса // Science Time. 2015. № 11 (23). С. 404−408.
Перевышин Ю., Перевышина Е. Эффект переноса процентных ставок в России в 2010;2014 годах // Экономическая политика. 2015. Т. 10. № 5. С. 38−52.
Процентная политика банков в условиях финансово-экономического кризиса (2008- начало 2010 г.): моногр. / Бобрович В. В. [и др.]; под науч. ред. Ю. М. Ясинского. М., 2014.
Свиридов О. Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление» / О. Ю. Свиридов. Ростов н/Д: Мар
Т, 2014.
Смулов А.М., Абдюкова Э. И. Комплексная методика построения сбалансированной процентной политики коммерческого банка в сфере кредитных отношений // Финансы и кредит. 2014. № 48 (624). С. 2−13.
I.
Financial Analytics:
Science and Experience.
27 (2015) 42−53.
Финансовая аналитика:
проблемы и решения.
http://www.fin-izdat.ru/journal/fa/.
