Менеджмент в моей организации

Содержание

• Глава 1. Теоретические основы менеджмента в коммерческом банке
  • 1. 1. Финансовый менеджмент как сфера банковского менеджмента
  • 1. 2. Методология финансового менеджмента
• Глава 2. Эффектвиность финансового менеджмента в ООО Судостроительный банк"
  • 2. 1. Характеристика ООО «Судостроительный банк»
  • 2. 2. Анализ финансовой деятельности ООО «Судостроительный банк» за период 2006 2007 гг
  • 2. 3. Оценка эффективности финансового менеджмента ООО Судостроительный банк" за период 20 062 007 гг
• Заключение

Банки это одни из самых важных элементов рыночной экономики. Банковская система устроена таким образом, что при мобилизации временно свободных денежных средств происходит превращение их в функционирующий капитал. Данный капитал производит прибыль, которая увеличивает тем самым реальное богатство страны. Таким образом, эффективность функционирования банковского капитала является решающим фактором экономического роста и повышения уровня жизни.

Значение банков и банковской системы в целом для экономики страны является чрезвычайно высоким: коммерческие банки принимают участие в обеспечении денежного оборота, в перемещении капиталов между различными субъектами финансовых отношений, в накоплении сбережений населения, играют немаловажную роль в развитии промышленности и коммерческих предприятий. Поэтому в связи с такой высокой функциональной нагрузкой на коммерческие банки возлагается большая ответственность: акционеры (участники), партнеры, вкладчики и инвесторы должны быть уверены в стабильности, устойчивости и надежности любого коммерческого банка.

Целью работы является анализ менеджмента в коммерческом банке ООО «Судостроительный банк». Объектом исследования работы является коммерческий банк ООО «Судостроительный банк». Предметом настоящего исследования являются непосредственно сам финансовый менеджмент, методы и формы его организации в банке и сопутствующие финансовому менеджменту проблемы.

Глава 1. Теоретические основы менеджмента в коммерческом банке

1.1.Финансовый менеджмент как сфера банковского менеджмента

Финансовый менеджмент является составной частью банковского менеджмента, который в общем виде можно представить как управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, управлением маркетинговой деятельностью. Другими словами, банковский менеджмент это управление отношениями, связанными с формированием и использованием денежных ресурсов, т. е. взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере .

Одним из основных назначений банка является посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Экономические интересы банка и клиента не могут полностью совпадать, т.к. банк по своей экономической природе финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственником привлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, владелец произведенных товаров и услуг, имеющих в основном материальное наполнение. Реальному же сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам увеличение объемов производительных активов. Поэтому для реализации коммерческим банком своих функций необходимо, чтобы эти две цели имели между собой взаимосвязь и взаимозависимость. Для обеспечения обратной связи между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно потребителями, банковский менеджмент служит своеобразными средством обратной связи с внешней средой коммерческого банка.

Ранее уже отмечалось, что банковский бизнес характеризуется большими рисками. Так же стоит учитывать, что банки являются такими финансовыми институтами, в которых сосредоточены денежные вклады множества кредиторов (юридических и физических лиц). Данные факторы характеризуют то, что банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, т. е. на надежность и доверие кредиторов. Поэтому банковский менеджмент является важнейшим инструментом обеспечения устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях.

Банковский менеджмент, как и любой другой вид менеджмента, содержит основные четыре составляющие:

1. Планирование (составление перспективных и текущих планов и на их основе построение бизнес-плана).

2. Анализ (оценка деятельности банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами других банков).

3. Регулирование (функция управления, обеспечивающая функционирование управляемых процессов в рамках заданных параметров).

4. Контроль (система наблюдений и проверки соответствия процесса функционирования управляемого объекта принятым управленческим решениям, выявление результатов управленческих воздействий на управляемый объект) .

Банковский менеджмент подразделяется на две сферы: финансовый менеджмент и управление персоналом. Такое разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность по внутрибанковскому регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формирование и размещение в соответствии с целями и задачами конкретного банка. В современных российских условиях финансовый менеджмент характеризуется отсутствием единой технологии управления экономическими процессами. Но главной особенностью финансового управления в банке в условиях рыночной экономики является то, что банк выступает в роли единственного экономического субъекта, который системно управляет всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Объектом деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке являются процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

Предметом деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке является разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

Основными направлениями финансового менеджмента являются: разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т. д.); банковский маркетинг; управление активами и пассивами банка; управление ликвидностью и доходностью; управление собственным капиталом; управление заемным капиталом; управление кредитным портфелем; управление банковскими рисками .

Так же стоит отметить, что в последнее время все большую роль в направлении финансового менеджмента стала приобретать организация внутрибанковского контроля, состоящего в систематической проверке соблюдения законодательных и нормативных актов Центрального Банка Российской Федерации, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.

Каждый финансовый менеджер должен знать все нюансы процесса управления; уметь работать с большим количеством информации (т.к. банк является очень динамичным финансовым институтом); знать нормативные акты, касающиеся прежде всего сферы его деятельности, видеть между ними взаимосвязь; досконально знать внутренние технологии; уметь работать с коммуникационными потоками и прочее. Как отмечает Р. З. Яблукова, обучение и самообучение в области финансового менеджмента должны носить непрерывный характер .

1.2. Методология финансового менеджмента

Коммерческие банки, равно как и другие субъекты хозяйственных отношений, в целях обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е. ресурсами. Так сложилось, что проблема формирования ресурсов в процессе развития экономики приобретает первостепенное значение, что связано, прежде всего, с существенными изменениями характера банковских ресурсов из-за перехода к рыночной модели экономики, ликвидации монополии госудрства на банковский сектор, построения двухуровневой банковской системы. В этой связи стоит учитывать, что масштабы деятельности банка находятся в прямой зависимости от того объема собственного капитала, которым располагает банк.

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Структура собственных средств банка неоднозначна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов и, в частности, от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капитальной базы .

Существует общепринятая методика расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций в соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003 года № 215-П, согласно которому собственные средства кредитной организации рассчитываются как сумма основного и дополнительного капитала.

Основной капитал включает в себя:

1. Уставный капитал составляется из вкладов участников кредитной организации и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Для акционерных банков он устанавливается как сумма номинальной стоимости его акций, приобретенных акционерами, а для банков в форме ООО как номинальная стоимость всех долей его участников. Величина уставного капитала определяется в учредительном договоре о создании банка и в Уставе банка. Вклады в уставный капитал банка могут быть произведены в виде денежных средств и материальных активов, а именно банковского здания, в котором будет располагаться банк. Для формирования уставного капитала банка не могут использоваться привлеченные средства, запрещается принимать в качестве взносов в уставный капитал негосударственные ценные бумаги и нематериальные активы. Банк России устанавливает минимальный размер уставного капитала, которым банк должен располагать для получения лицензии на осуществление банковских операций. Так, минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков, независимо от доли участия в них иностранного капитала, на день подачи документов в Территориальное учреждение Банка России должен составлять сумму, эквивалентную 5 миллионам евро .