Условия кредитования юридических лиц на примере ПАО

или на 61,24%. В частности, наибольшее количество кредитов было выдано физическим лицам. Данная статья имеет тенденцию роста за весь анализируемый период с 2013 — 2015 гг. Так, в 2013 году предоставленные кредиты составили 2477,88 млн руб. В 2014 году показатели возросли до 3270,01 млн руб., в 2015 году увеличились на 699,93 млн руб. Таким образом, за 2014 год Сбербанк увеличил свою долю на российском рынке кредитования населения на 33,5%. Кредитный портфель Сбербанка вырос на 31,8% — до 3,3 трлн рублей. В течение года клиентам выдано кредитов более чем на 1,8 трлн рублей.Выводы.

Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику. За 2015 год Сбербанком было выдано кредитов корпоративным клиентам на сумму 6,8 трлн руб. Портфель кредитов юридическим лицам вырос на 5,2% до 1 2,2 трлн руб. Валютные кредиты занимают порядка 37% портфеля кредитов корпоративным клиентам. Основными факторами роста активов Банка в 2015 году были кредиты юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. На рост балансовых статей повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам: курс доллара США увеличился за год на 29,5% до 72,9 руб./долл.

США, курс евро — на 16,6% до 79,7 руб./евро.В 2015 году Сбербанк привлек рекордную сумму средств от корпоративных клиентов. Прирост составил 1,5 трлн руб., и остаток достиг величины 7,4 трлн руб. Работа по привлечению средств корпоративных клиентов имела важное значение, так как в течение года Банк заместил дорогие средства Банка России средствами клиентов. Банк внедрил инновационные онлайн-сервисы, облегчающие ведение бизнеса клиентов: регистрацию бизнеса, сдачу отчетности в Федеральную налоговую службу и другие органы в электронном виде через системы Сбербанка, резервирование расчетного счета. Подавляющее большинство операций клиенты Сбербанк проводят в удаленных каналах: 97% операций проводятся через сервис Сбербанк Бизнес Онлайн, 90% клиентов пользуются услугой самоинкассации в устройствах самообслуживания Сбербанка (сумма до 100 тыс. рублей), 98% депозитов корпоративных клиентов открывается дистанционно. У всех корпоративных клиентов Банка появилась возможность производить оплату контрагентам на счета в Сбербанке без выходных в режиме 17×7 — текущим днем с6.0до23.

00, включая выходные и праздничные дни. Техническая поддержка сервисов для компаний оценена на конкурсе CNewsAWARDS, где Сбербанк по итогам 2015 года победил в номинации «За организацию технической поддержки корпоративных клиентов».Сбербанк запустил систему дистанционного банковского обслуживания для финансовых институтов SberbankFinLine — сервис по управлению счетами и расчетными документами в онлайн-режиме с поддержкой форматов SWIFT. Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику. За 2015 год Сбербанком было выдано кредитов корпоративным клиентам на сумму 6,8 трлн руб. Портфель кредитов юридическим лицам вырос на 5,2% до 1 2,2 трлн руб. Валютные кредиты занимают порядка 37% портфеля кредитов корпоративным клиентам. Банк активно взаимодействует с клиентами разного масштаба и разных форм собственности. Глава3Совершенствование кредитования юридических лицв ПАО Сбербанк3.

1 Проблемы кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк.

Некоторые банки чрезмерно увлекаются развитием кредитования и создают дополнительные риски своей деятельности. В то же время в среднесрочной перспективе не прогнозируется наступление кризисной ситуации, но нельзя и отрицать наличия потенциальной возможности возникновения нестабильности. Большую актуальность для данного сектора имеют риски ликвидности, кризис доверия, ожесточенная конкуренция, а также рисковое поведение самих банков. Рассмотрим основные проблемы, препятствующие успешному кредитованиююридических лиц. Во-первых, отсутствие четко налаженных банковских процедур. Суть данной проблемы заключается в следующем:

а)нерациональность поведения руководителя, которое состоит в освобождении соответствующего подразделения от дополнительной нагрузки для работы по другим проектам. Основная идея указанного действия заключается в том, что после одобрения кредитной сделкисотрудник банка, структурировавший сделку, отстраняется от последующей работы с клиентом, что может привести к негативным последствиям, т. е. нарушается принцип работы одного окна. Клиент начинает теряться при осуществлении расчетов, составлении кредитной документации, выдаче денежных средств и т. д. Решением вышеизложенного является обеспечение плавного перехода к новому формату работы, в частности предоставление клиенту информации о том, кто и за что отвечает в банке;

б)нерациональное распределение полномочий для принятия необходимых решений. Основная идея заключается в том, что принятие решения о финансировании проекта проходит в несколько уровней, поэтому при внесении незначительных изменений в решение о финансировании потребуется заново проходить всю процедуру, что существенно замедляет процесс получения юридическими лицами заемных средств. Таким образом, целесообразнее всего использовать подход, согласно которому решение о внесении изменений в сделку будут принимать коллегиальные органы, а прочими вопросами будет заниматься руководитель по согласованию с подразделением, в компетенции которого входит данный вопрос. Во-вторых, непрозрачность и закрытость банковских процессов. Суть данной проблемы заключается в неслаженной работе подразделений, длительном согласовании документации, в запросе дополнительных документов, который зачастую может осуществляться несколько раз — все это отталкивает хорошего заемщика. Решением подобной проблемы может быть необходимое и правильное пояснение клиенту примерных сроков прохождения каждой стадии и порядка принятия решений. Также стоит обратить внимание на то, что сотрудник, который отвечает за структурирование сделки, должен в обязательном порядке осуществлять контроль за процессом согласования и подписания положенной документации, а также оказывать помощь клиенту в налаживании доброжелательных взаимоотношений с другими подразделениями, тем самым обеспечивая постепенное расширение взаимодействия между подразделениями банка и клиентом. В-третьих, недостаточный уровень квалификации специалистов, осуществляющих проведение переговоров и структурирование сделок.

Суть анализируемой проблемы заключается в том, что отсутствие необходимого уровня профессионализма может привести к затягиванию рассмотрения проектов, к потере важных проектов и акцентирование внимания на «бессодержательных» проектах, итогом чего является финансирование несостоятельных проектов, прямые убытки, в целом — упущенная выгода банка. Оздоровительным решением здесь могут стать мероприятия, позволяющие повысить квалификацию банка, а именно: посещение курсов и специализированных тренингов, получение второго высшего образования, изучение специализированной литературы и другое. В процессе проведенного исследования механизма кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк был выявлен ряд недостатков, а именно в методике оценки кредитоспособности заемщика, процедуре контроля за погашением кредита и мерах обеспечения его возвратности. При предоставлении кредита внимание Банка должно сосредотачиваться на оценке кредитного риска, и, соответственно, прежде всего, на определении кредитоспособности заемщика. Правильная и адекватная оценка кредитоспособности заемщика позволяет снизить уровень кредитного риска, избежать потерь при осуществлении кредитной сделки. Работа банка по оценке кредитоспособности потенциального заемщика предполагает всесторонний анализ его деятельности различными методами. Оценка кредитоспособности предполагает применение качественного и количественного анализа. Качественный анализ — это анализ показателей, не поддающихся формализации (деловой репутации руководства заемщика, положения на рынке, кредитной истории).

Количественный анализ — это оценка финансового положения заемщика с помощью системы финансовых коэффициентов. Анализ кредитоспособности клиента в ПАО Сбербанк включает следующие элементы:

анализ финансового состояния заемщика;

анализ банковской истории;

анализ технико-экономического обоснования кредита;

оценка качества менеджмента, профессионализма и опыта руководителей;

анализ внешней среды. Основным недостатком методики оценки кредитоспособности в ПАО Сбербанк является отсутствие процедуры определения кредитного рейтинга при анализе финансового состояния заемщика. Важность каждого коэффициента, его роль в общей системе показателей оценивается «на глаз», что не позволяет обеспечить единого подхода к анализу кредитоспособности клиентов. Это влечет за собой риск неверной оценки относительной значимости показателей и вывода о возможности кредитования в целом. Внедрение мероприятий по совершенствованию процедуры определения кредитоспособности позволит Банку охарактеризовать возможности клиента в части погашения кредита и процентов по нему с помощью синтезирующего показателя — кредитного рейтинга. Данная процедура также будет содействовать более точной оценке целесообразности кредитования и определению условий, на которых предоставляется кредит. После того как кредит выдан, главной задачей Банка является активная работа по наблюдению за кредитом с целью управления им. В период действия кредитного договора кредитный эксперт, работающий с данным заемщиком, должен осуществлять контроль за исполнением последним условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заемщика (т.е. осуществлять сопровождение кредита до полного его погашения).Сопровождение кредита должно включать в себя выполнение следующих действий:

оценку финансового состояния заемщика и его кредитоспособности в течение всего периода кредитования;

проверку сохранности заложенного имущества, его ликвидности (такие проверки по обычным кредитам следует производить ежеквартально, по кредитам повышенного риска — ежемесячно);контроль за своевременным поступлением процентов за кредит;

ведение деловой переписки с клиентом и проведение деловых встреч. В связи с этим можно сделать вывод, что ПАО Сбербанк следует дополнить плановый мониторинг процедурой проверки сохранности заложенного имущества заемщика. Для Банка важно постоянно поддерживать персональные контакты с клиентом. Поэтому, кроме посещения предприятия и встреч с руководящими кадрами, рекомендуется введение так называемого телефонного мониторинга с целью: напоминания о предстоящем погашении кредита; опроса по состоянию / изменениям в бизнесе; поддержания психологического контакта с заемщиком. Предоставление предприятию ссуд связано с определенными кредитными рисками, под которыми понимается возможность невозврата полученных заемных средств в полном объеме и в установленные сроки. С целью минимизации данных рисков для Банка чрезвычайно важно «отсечь» ненадежных заемщиком на этапе решения о предоставлении кредита, а также использовать все доступные средства по взысканию проблемных ссуд.

3.2 Направление совершенствования кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк.

Сейчас трудно спрогнозировать, как в дальнейшем будет развиваться банковское кредитование в Российской Федерации. Создание соответствующих внутренних механизмов кредитных организаций, которые предоставят эффективную работу на рынке банковских услуг, позволит добиться наибольших успехов в сфере банковского кредитования. Главный залог успеха банка при кредитовании — умение правильно рассчитать, распознать и спрогнозировать результаты кредитной сделки. Однако, основной задачей является создание единого механизма управления, который позволил бы обеспечить окончательное прохождение негативных явлений в экономике страны, а затем, — создание условий, которые нужны для её нормального функционирования и совершенствования как в области финансов, так и в области нарастании производства, сельского хозяйства, торговли и других отраслей. Развитие «кредитного двигателя» позволит наиболее быстро направить огромные ресурсы в виде временно свободных денежных средств на важных направлениях экономического и социального развития России. Бурное развитие рынка розничного кредитования увеличивает и масштаб проявления соответствующих рисков. На этом сегменте рынка наметилисьнегативные тенденции (см. п.

1.3.). Учитывая изложенное, перспективы развития кредитования в коммерческих банках находятся в зависимости от следующих факторов:

обеспечение открытости деятельности кредитных организаций;

— упрощение и удешевление процедур реорганизации, включая присоединение кредитных организаций, создание дополнительных условий для информирования широкого круга лиц о реорганизационных процедурах;

— оптимизация условий для развития сети банковского обслуживания населения, субъектов среднего и малого бизнеса;

— обеспечение противодействия допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, включая создание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций;

— рационализация механизмов контроля за приобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций. США и ЕС наложили на крупнейшие российские компании и банки экономические санкции, в основном ограничивающие их доступ на международные финансовые рынки. Это ограничивает возможности российских банков по фондированию за рубежом, особенно в условиях слабого роста внутренних рынков. На фоне негативных внешних факторов темпы девальвации рубля ускорились, что привело также к ускорению инфляции. Банк России был вынужден проводить достаточно жесткую монетарную политику для ограничения роста потребительских цен, резко повысив ключевую процентную ставку. В результате процентная маржа банков резко уменьшилась. В связи с вышесказанным предлагается следующий комплекс мероприятий по совершенствованию механизма кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк:

совершенствование существующей методики оценки кредитоспособности юридических лиц за счет введения процедуры присвоения кредитного рейтинга заемщику;

сотрудничество с коллекторскими агентствами по проблемным кредитам со сроком просроченной выплаты более 120 дней, а в случае необеспеченной ссуды — со сроком более 90 дней. Схематично механизм кредитования юридических лиц с учетом вносимых изменений представлен на рисунке 4. Рисунок 4 — Механизм кредитования юридических лиц.

Реализация мероприятий по совершенствованию механизма кредитования юридических лиц позволит Банку значительно снизить риски, связанные с кредитованием предприятий, повысит экономическую эффективность данного вида деятельности. В период экономического кризиса в России государство становится важным источником ресурсов для поддержки, как банков, так и экономики в целом через различные инструменты капитализации. Дополнительными банковскими продуктами и услугами могут быть: услуги приёма к оплате платежными картами, корпоративные банковские карты, учет и другие операции с векселями, инкассация и многие другие услуги. ПАО Сбербанк в условиях экономического кризиса нужно осуществлять активное продвижение приоритетных услуг клиентам за счет формирования комплексных предложений и установления льготной цены на один из продуктов с целью стимулирования спроса на покупку комплекса услуг. Также ПАО Сбербанк необходимо постоянно побуждать клиентов пользоваться несколькими банковскими продуктами в комплексе, предлагая юридическим лицам разнообразные выгодные тарифные схемы, и пытаться сводить процесс продажи продуктов банка до автоматизма, одновременно увеличивая темп обслуживания. ПАО Сбербанк для выполнения вышеперечисленных задач необходимо:

•упорядочить по кредитным суммам последовательность процентных ставок, учитывая тип кредитного портфеля клиента и тарифные схемы конкурентов;

•разнообразить и увеличить тарифы обслуживания, учитывая региональную особенность, если юридическое лицо использует всего один банковский продукт;

•установить для юридических лиц малого бизнеса тарифы, имеющие льготы;

•создать услуги, которые будут побуждать к сотрудничеству с ПАО Сбербанк. Если деятельность юридического лица признается стабильной и крупной, то для этой компании выбор может находиться от реальных материальных активов компании, до оборотов по счету от основной деятельности. Соответственно, чем меньше компания, тем индивидуальнее подход к анализу деятельности юридического лица, что требует от работников банков времени и специальных знаний в разнообразных сферах. Преимуществом в кредитовании субъектов малых предприятий в условиях кризиса выступает то, что процентные ставки будут выше, чем рыночные. ПАО Сбербанквнедряет в практику опыт зарубежных кредитных организаций, а именно участие кредитора в создании бизнес-плана юридических лиц, консультация его управленцев в различных сферах области финансов. Кредитование юридических лиц в любых условиях помогает создавать опору для нынешней российской экономики. В настоящий момент кредитным организациям нужны другие, совершенно новые инструменты контроля над эффективностью использования выданных кредитов, а также их возвратом. Существует много различных способов, но самый эффективный из них — использование финансирования, который, в свою очередь, направлен на контроль. ПАО Сбербанк нужно ориентировать свою деятельность на знаменитые в мире банковских организаций принципы: правдивости, честности, открытости и ответственности. Следовательно, нужно совершенствовать следующее: оптимально и целесообразно организованное функционирование механизма распознания и регулирования рисками банковской деятельности; построение распределения полномочий и утверждения постановлений. В банковской деятельности данные принципы могут являться отправной точкой на пути к совершенствованию систем кредитования юридических лиц в условиях кризиса и могут дать шанс отечественным кредитным организациям быть паритетными участниками банковского мирового объединения, модифицировать схемы и механизмы влияния между участниками, многократно повысить открытость в финансовой области. ПАО Сбербанк беспрерывно соприкасается с финансовыми рисками. Одним из ключевых факторов, который раскрывает данные риски — это макроэкономическая сфера. Концепция банковского контроля занимает важнейшее место в структуре управления рисков различного уровня.

Данная система сформирована для обеспечения стабильности и надежности той или иной кредитной организации, контроля над осуществляемыми рисками. Следовательно, развитие механизма кредитования юридических лиц может быть лишь при паритетности и взаимодействии всех участников, начиная от клиентов-заемщиков и банков, и заканчивая органами государственной власти и Центральным банком Российской Федерации. Для дальнейшего положительного изменения в деятельности ПАО Сбербанк по расширению спектра услуг и операций кредитования юридических лиц необходимо совершенствовать мероприятия по увеличению объемов кредитования юридических лиц, совершенствованию организации процесса кредитования и сохранению качества кредитного портфеля. Выводы Состояние банковского кредитования на нынешний день целиком и всецело определяется экономической обстановкой в стране. С начала кризиса практически все кредитные организации свернули существенное количество кредитных программ. В процессе проведенного исследования механизма кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк был выявлен ряд недостатков, а именно в методике оценки кредитоспособности заемщика, процедуре контроля за погашением кредита и мерах обеспечения его возвратности. Основным недостатком методики оценки кредитоспособности в ПАО Сбербанк является отсутствие процедуры определения кредитного рейтинга при анализе финансового состояния заемщика.

Важность каждого коэффициента, его роль в общей системе показателей оценивается «на глаз», что не позволяет обеспечить единого подхода к анализу кредитоспособности клиентов. Это влечет за собой риск неверной оценки относительной значимости показателей и вывода о возможности кредитования в целом. Учитывая изложенное, перспективы развития кредитования в коммерческих банках находятся в зависимости от следующих факторов:

обеспечение открытости деятельности кредитных организаций;

— упрощение и удешевление процедур реорганизации, включая присоединение кредитных организаций, создание дополнительных условий для информирования широкого круга лиц о реорганизационных процедурах;

— оптимизация условий для развития сети банковского обслуживания населения, субъектов среднего и малого бизнеса;

— обеспечение противодействия допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, включая создание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций;

— рационализация механизмов контроля за приобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций. В связи с вышесказанным предлагается следующий комплекс мероприятий по совершенствованию механизма кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк:

совершенствование существующей методики оценки кредитоспособности юридических лиц за счет введения процедуры присвоения кредитного рейтинга заемщику;

сотрудничество с коллекторскими агентствами по проблемным кредитам со сроком просроченной выплаты более 120 дней, а в случае необеспеченной ссуды — со сроком более 90 дней.

Заключение

.

Вопрос кредита, в частности кредитной деятельности коммерческих банков, имеет важное место в современной экономической жизни. Возможность и необходимость существования кредита неразрывно связаны с объективно протекающими в экономике устойчивыми процессами взаимосвязанных оборотов капиталов. Общая картина процесса функционирования капитала описывается тремя стадиями: денежная, производительная, товарная. В процессе такого движения капиталов образуются денежные потоки, которые временно увеличиваются или уменьшаются, появляется потребность в некоторых ресурсах, изменяются источники их удовлетворения. В результате генерируются денежные средства, которые могут являться свободными у одних хозяйствующих субъектов, готовых предоставить их во временное распоряжение другим субъектам, нуждающихся в привлечении денег со стороны. Безусловно, в таком процессе более или менее участвует государство, основной задачей которого стоит обеспечение стабильного, бескризисного развития общественного производства и исполнения главных социальных целей. В итоге получается, что кредитные отношения в современной экономике занимают главенствующие позиции в обеспечении непрерывности и эффективности общественного производства. Современное производство без широко развитых кредитных отношений представить невозможно. Анализ особенностейорганизации кредитования вПАО Сбербанк позволил сделать следующие выводы:

кредитные вложения возросли на 6236,50 млрд руб., или на 61,24%. рост выдаваемых кредитов индивидуальным предпринимателям составил 36,15%, а физическим лицам — 60,95%.объем кредитов, предоставленных коммерческим организациям по срокам погашения клиентами ссудной задолженности в ПАО Сбербанк увеличился на 2526,59 млн руб., или на 43,08%.наибольший удельный вес в структуре кредитов, предоставленных коммерческим организациям по срокам погашения клиентами ссудной задолженности приходится на срок свыше трех лет, величина которых составляет более 30%.наибольшее количество РВПС, сформированные банком, приходится на физических лиц. Темп роста данной статьи 2014 года равен 36,60%. 2015 года — 38,56%.В качестве совершенствования процесса кредитования юридических лиц предлагаются следующие аспекты:

1.Решение проблемы отсутствия или недостаточности стартового капитала малого предприятия. Чтобы исправить сложившуюся ситуацию, нужны усилия обеих сторон. Для кредитных организаций мы предлагаем следующие способы решения проблем:

1)сокращение срока рассмотрения кредитных заявок (при снижении ставки рефинансирования);2)создание фонда поддержки малых предприятий (для оказания помощи в сборе документации и обучении работе с банками);3)внедрение механизмов рефинансирования.

2.Внедрение новой услуги: кредит без залога как вид кредитования малого бизнеса. Порядка четверти всех бизнесменов не прибегают к использованию кредитных инструментов из-за необходимости предоставления залога. Основная причина этого заключается в низкой стоимости активов предприятий малого бизнеса. Поэтому, возможно, целесообразно предложение по краткосрочному кредитованию оборотного капитала предприятия без залога. Существенным «плюсом» такого кредита является быстрый срок рассмотрения заявки. Может существовать система поощрения постоянных клиентов. Так, например, хорошая кредитная история может позволить снизить процентную ставку на 0,5% и увеличить сумму кредита. Обобщая всё сказанное выше, можно сделать вывод, что малый или средний бизнес, который имеет наиболее высокие шансы получить необходимый ему кредит в требуемом размере — это предприятие, оперирующее на рынке данного региона не менее полугода, приносящее своим владельцам стабильную прибыль, а также имеющее чёткие перспективы развития. Список использованной литературы.

Астраханцева, М. Кредитный кризис: основные причины и антикризисные меры / М. Астраханцева. [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.rcb.ru/ol/2010;01/16 489.

Деньги. Кредит. Банки/ Лаврушин О. И., Ямпольский М. М., Савинский Ю. О.

и др. — М.: Финансы и статистика, 2013. — C. 254Деньги.

Кредит. Банки/ под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. [ 2-е изд.] - М.: ТК Велби: Проспект, 2009.

— С. 98Загородников, С. В. Финансы и кредит: учебное пособие. — М.: Издательство «ОмегаЛ», 2009.

— С. 108. Золотова, Е.В., Катайкина, Н. Н. Научное образование // Совершенствование кредитной политики коммерческого банка. — 2015. — № 11−3. — 858−862 с. Иванов, В. В.

Деньги. Кредит. Банки /В. В. Иванов, Б.

И. Соколов — М.: Проспект, 2010.

Коробов, Ю. И. Банковские операции.- М.: Магистр, 2015.

Лаврушин, И. О. Банковское дело: учеб. пособие. — М.: КНОРУС, 2015. -255 с. Лаврушин, О.И., Афанасьева, О.Н., Корниенко, С. Л. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Кно.

Рус, 2014. — 76 с. Меркулова, И. В., Лукьянова, А. Ю. Деньги, кредит, банки. — М.: Кно.

Рус, 2015. — 314 с. Официальный сайт ПАО Сбербанк.

http://www.sberbank.ruПечникова, А.В., Маркова, О.М., Стародубцева, Е. Б. Банковские операции: Учебник. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М., 2013. — 90 с. Подолянец, Л. А. Региональная кредитная политика в управлении институциональными факторами экономического роста. — М.: «Нистор», 2015. -.

131. с. Прангишвили, Г. Г. Молодой ученый // Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. — 2015.

— № 1. — С. 270−273.Пухов, А.

В. Продажи и управление бизнесом в розничном банке. — М.: Кно.

Рус, 2015. — 144 с. Семибратова, О. И. Банковское дело: учебник. — М.: Издательский центр «Академия», 2013.

— 120 с. Симановский, А. Ю. Банковское регулирование: революция // Деньги и кредит. — 2015. — №.

1. — С. 44−48.Скиннер, К.

Будущее банкинга. Мировые тенденции и новые технологии в отрасли. — М.:ИНФРА-М, 2014. -.

78с.Стародубцева, Е. Б. Банковские операции: учебное пособие. — М.: Форум, 2014. — 122с. Турбанов, А.В., Тютюнник, А. В. Банковское дело. Операции, технологии, управление. — М.: Альпина Паблишерз, 2014.

— 108 с. Хусаинов, Р. В. Кредитная политика банка: цели, задачи и основные принципы // Банковское кредитование. — 2014. — №.

5. — С. 23. Шеремет, С.В., Фомичев, К. И. Инновационное образование и экономика // Кредитная политика банка. — 2015. — №.

15(26). — С. 17−20.Щербаков, В.А., Приходько, Е. А. Краткосрочная финансовая политика.

— М.: Кно.

Рус. 2013. — 223 с. Якушев, М.Ф., Миронычева, Е. Г. Экономический анализ: Теория и практика // Анализ кредитной политики банковского сектора России в современных макроэкономических условиях. — 2015. — №.

6. — С.32−43.Янишевская, В. М. Анализ платежеспособности предприятий и организаций. — М.: Юни-Глоб, 2014.- 5 с.