Для сохранения экономической безопасности государства проявляется такая функция страховых компаний, которая связана с реализацией защиты от внешних факторов. Полномочиями по обеспечению экономической безопасности наделены государственные органы власти, то есть функции по защите от наступления страховых случаев должны реализовывать непосредственно государственные компании, и частный страховой сектор не может реализовать достаточную степень защиты от возможных происшествий. Стоит принимать во внимание то факт, что современный мировой рынок перестрахования в большей степени, чем рынок прямого страхования, склонен к процессам глобализации и объединения страхового и банковского капиталов. Такие процессы необходимы для увеличения капитализации перестраховщиков и для образования нужных экономических ресурсов для перестрахования природных катаклизмов, которые могут понести за собой достаточно объемные денежные убытки. В 2016 году страховой рынок могут покинуть десятки компаний. Это будет результатом экономической ситуации и действий Центробанка, который постарается «оставить в игре» только финансово устойчивых игроков, прогнозируют эксперты. В 2015 году лицензий лишились чуть больше сотни страховых компаний. В результате в государственном реестре осталось около 340 игроков.
Но и это ненадолго. По ожиданиям аналитического центра «Институт страхования» при Всероссийском союзе страховщиков (ВСС), число компаний продолжит сокращаться. Потенциал роста сегмента ОСАГО, который благодаря повышению тарифов тащил на себе рынок в прошлом году, будет исчерпан уже в начале второго квартала. Снижение доходов населения и платежеспособного спроса приведут к дальнейшему падению сектора добровольного автострахования (каско) и уменьшению продаж полисов страхования жизни. В этих условиях руководством страховой компании должен быть определен сбалансированный уровень финансовой устойчивости компании, так, чтобы этот уровень соответствовал требованиям рынка и при этом отвечал потребностям развития самой компании. Основой для этого является грамотная тарифная политика. В работе исследована тарифная политика СПАО «Ингосстрах». Выявлено, что установлениетарифовпроисходитдвумяразличнымиспособами. Повидамбизнеса, вкоторыхкаждыйобъектстрахованияуникалениотсутствуетдостаточноеколичествостатистики (как, например, впромышленномстрахованииилистрахованиисудов), тарифыназначаютандеррайтеры. Потемлиниямбизнеса, вкоторыхобъектыстрахованияболееоднородныиестьдостаточноеколичествостатистики (например, автострахование, медицинскоестрахование), ценообразованиепроисходитсучастиемактуариев. Адекватностьтарифовпомассовымвидамстрахованияпроверяетсяпутемежеквартальногомониторингапортфеля, врамкахкоторогоанализируетсярядпоказателей:
убыточность, среднийразмерубыткаичастотанаступлениястраховыхслучаеввотдельныхсегментахивразрезеосновныхтарифныхфакторов. Например, вавтострахованиианализпроводитсявразрезестоимости, мощности, возрастаитерриториальнойпринадлежностиавтомобиля, атакжевозраста, стажаиполаводителя. Крометого, учитываетсяпрогнозируемаяинфляцияпосоответствующимвидамубытков. Такойанализнарядусанализомструктурыпортфелявцеломпозволяетнетолькосвоевременнокорректироватьтарифы, ноипроводитьселекциюпортфелявцеляхпривлечениянаиболееприбыльныхсегментов.Помассовымвидамстрахованияприпостроениитарифнойсистемыиспользуетсястатистикаопроизошедшихубыткахзарядпредыдущихлет.Данныеанализируются, разбиваютсянаоднородныегруппывзависимостиотразличныхфакторовивдальнейшемиспользуютсядлярасчетатарифов. Данныеанализируютсяразличнымиспособами, втомчисле, отдельнопочастотенаступленияубыткаисреднемуразмеруубытка (тяжести).
сприменениемобобщеннойлинейноймодели (ОЛМ).Покорпоративнымвидамстрахованияинформацияпопроизошедшимубыткамтакжеучитываетсявценообразовании.Однаковотличиеотрозничныхвидов, гдепроизводитсяобновлениемодели.
ОЛМ, вкорпоративныхвидахстрахованияэтазависимостьвыраженанеявно, поэтомудляустановлениятарифовпроводитсядополнительнаяэкспертнаяработасовместносактуариямииандеррайтерами. Контролькумуляциирисковпроисходитнаэтапевозобновлениядоговоровоблигаторнойперестраховочнойзащиты:
вморскомстрахованиидоговорыоблигаторнойперестраховочнойзащитыпокрываютубытки, нетолькопроизошедшиеврезультатеодногостраховогослучая, ноипособытию.Аналогичныеусловиядоговоровимеютместоивимущественномстраховании.Вавтострахованиирисккумуляции (катастрофическийриск).
контролируетсяприперезаключениидоговоракатастрофическойзащиты.Размерстраховыхрезервовпострахованиюиному, чемстрахованиежизни, преждевсегопоосуществлениюстраховыхвыплатрассчитываетсясиспользованиемстандартныхактуарныхмоделейпрогнозированияубытковпокаждомуосновномувидустрахования. Указанныеметодыучитываютвременныеколебания, частотувозникновения, серьезностьубытковиусловияихурегулированияипозволяютпроводитьэкстраполяциюразвитияубытковпокаждомугодунаоснованииимеющихсяданныхпрошлыхлет. Перестрахованиеосуществляетсянаразличныхусловиях (квотноеперестрахование, эксцедентубыточности, эксцедентубытка).
сразличнымилимитамиудержанийвзависимостиотвидастрахованияитерритории.Суммыквозмещениюотперестраховщиковрассчитываютсявсоответствиисдопущениями, использованнымиприоценкесоответствующихстраховыхрезервов, ипредставленывконсолидированномотчетеофинансовомположениикакдолиперестраховщиковвстраховыхрезервах. Операцииисходящегоперестрахованияподверженыкредитномуриску, иприэтомсуммы, возмещаемыеподоговорам, переданнымвперестрахование, оцениваютсянаобесценениекаждуюотчетнуюдату.Группаосуществляетнапостояннойосновемониторингфинансовогосостоянияперестраховщиковипроверяетоперацииперестрахованиянапериодическойоснове.Специфика страховой деятельности заключается в том, что, в отличие от других компаний — игроков финансового рынка, которые знают когда и в каком объеме нужно отвечать по своим обязательствам, страховщику сроки и объемы своих обязательств известны лишь с некоторой вероятностью. Поэтому страховым компаниям сложнее, чем остальным участникам финансового рынка, оценить тот объем обязательств, по которым им реально придется отвечать в будущем. Следовательно, страховщику не так важна способность компании отвечать по своим обязательствам в определенный момент времени, а важнее способность отвечать по своим обязательствам при любом неблагоприятном изменении рыночной конъюнктуры.Списокиспользованнойлитературы.
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федер. закон РФ от 26 янв. 1996 г. № 14-ФЗ: (с изм. и доп.) //.
СЗ РФ. — 1996. — № 5.
— Ст. 410. Об организации страхового дела в Российской Федерации: федер. за-кон от 27 нояб. 1992 г. №.
4015−1: (с изм. и доп.) // СЗ РФ. -.
2011. — № 49 (Ч.1). — Ст. 7040. О взаимном страховании: федер. закон.
РФ от 29 нояб. 2007 г. № 286-ФЗ: (с изм. и доп.) //.
СЗ РФ. — 2007. — №.
49. — Ст. 6047.
Об утверждении Порядка размещения страховщиками средств страхо-вых резервов: приказ Минфина России от 02 июля 2012 г. № 100н: (с изм. и доп.) // Российская газета. -.
2012. — № 189. — С. 6. Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика: приказ Минфина России от 02 июля 2012 г. №.
101н: (с изм. и доп.) // Российская газета. -.
2012. — № 186. -.
С. 7. Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года: распоряжение правительства РФ от 22 июля 2013 г. №.
1293-р // СЗ РФ. — 2013. — № 31.
— Ст. 4255.
Прогноз социально-экономического развития Российской Федера-ции на 2015 год и на плановый период 2016;2017 годов [Электронный ресурс] / Минэкономразвития РФ // СПС «Консультан.
Плюс". Прогноз долгосрочного социально-экономического развития Рос-сийской Федерации на период до 2030 года / Минэкономразвития РФ // Мини-стерство экономического развития Российской Федерации. — Режим доступа:
http://economy.gov.ru/minec/activity/sections/macro/prognoz/doc201303 2506. Адамчук Е. А. Основные тенденции страхования в развивающихся странах в кризис / Е. А. Адамчук.
— 2012. — № 3. — С. 33−37.
Адамчук Н. Г. Международная практика страхования жизни / Н. Г. Адамчук.
— М.: Анкил, 2009.
— 127 с. Андреева Е. В. Перспективы развития регионального страхового рынка в условиях вступления России во Всемирную Торговую Организацию / Е. В. Андреева, Е. М.
Хитрова // Известия ИГЭА (БГУЭП). — 2013. — № 1. -.
С. 24−31. Андреева Е. В.
Страхование жизни: социально-экономическое значение и направления развития / Е. В. Андреева, О. И. Русакова, Е. М. Хитрова.
— Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2013. — 160 с. Архипов А. П.
Андеррайтинг в страховании. Теоретический курс и практикум: учеб. пособие / А. П. Архипов. -.
М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 240 с. Балыбердина Н. А. Развитие коммерческого страхования в ресурсном регионе (на примере Забайкальского края): дис.
…канд. экон. наук: 08.
00.10 / Н. А. Балыбердина. — Иркутск, 2012. — 181 с. Бахматов С.
А. Маркетинг в деятельности страховой организации: монография / С. А. Бахматов, Т. В. Колесникова.
— Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2011. — 166 с. Бахматов С.
А. Страхование реальных инвестиций при реализации инвестиционных проектов: монография / С. А. Бахматов, Л. С. Бородавко. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2012.
— 189 с. Березкин Ю. М. Два подхода к пониманию финансового механизма: учетно-финансовый и финансово-инженерный / Ю.
М. Березкин // Известия ИГЭА (БГУЭП). — 2012. — № 2. -.
С. 27−32. Большая экономическая энциклопедия / Т. П. Варламова. — М.
: Эксмо, 2008. — 816 с. Годин А. М. Страхование: учебник / А. М.
Годин, С. В. Фрумина. -.
М.: Дашков и К, 2009. — 480 с. Гомелля В.
Б. Проблемы современного государственного регулирования страхового рынка России / В. Б. Гомелля // Финансы.
— 2011. — № 8. — С.
50−52. Гомелля В. Б. Страхование: учеб. пособие /.
В. Б. Гомелля. — М.: M arket, 2010.
— 512 с. Гребенщиков Э. С.
После вхождения в ВТО: ориентиры российского страхового рынка остаются прежними / Э. С. Гребенщиков // Финансы. — 2011. — № 12.
— С. 41−45. Дроздовская Л. П. Банковская сфера: механизм информационно-финансовой интермедиации: монография / Л. П. Дроздовская, Ю.
В. Рожков. — Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2013. — 320 с. Дынкин А. А.
Россия и мир: 2013.
Экономика и внешняя политика. Ежегодный прогноз / А. А. Дынкин, В. Г. Барановский.
— М.: ИМЭМО РАН, 2012. -.
140 с. Ермасов С. В. Страхование: учебник / С. В.
Ермасов, Н. Б. Ермасова. — М.
: Высшее образование, 2008. — 613 с.
Кагаловская Э. Т. Некоторые особенности личного страхования в современной России / Э. Т. Кагаловская // Финансы. -.
2012. — № 1. — С.
44−48. Коржев Р. Ю. Риски хозяйствующих субъектов: виды, оценка, страхо-вание / Р. Ю.
Коржев. — М. :
Дашков и К, 2008. — 76 с. Косминский К. П.
Современные тенденции развития мирового страхового рынка: автореф. дис. … канд. экон. наук: 08.
00.14 / К. П. Косминский. — М., 2011. — 24 с.
Котов Г. А. Общая характеристика состояния отечественного рынка страхования жизни / Г. А. Котов // Молодой ученый. -.
2012. — № 9. — С. 129−132.
Лельчук А. Л. Прибыльность долгосрочного страхования жизни / А. Л. Лельчук // Страховое дело. — 2009.
— № 4. — С. 39−46. Никулина Н. Н. Страховой менеджмент: учеб.
пособие / Н. Н. Нику-лина. — М. :
ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 703 с. Рожков Ю. В. О массе риска как инструменте банковского риск-менеджмента / Ю. В. Рожков // Банковское дело.
— 2010. — № 7. -.
С. 43−48. Русакова О. И. Развитие страхового рынка в условиях социально-экономической трансформации: теория, методология, практика / О. И.
Русако-ва, Д. С. Хаустов. -.
Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2008. — 159 с. Страхование: учебник / под ред. Л. А.
Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. :
Юрайт, 2012. — 869 с. Страхование жизни: учеб. пособие / пер. с англ. А. Л.
Лельчука. — М. :
Анкил, 2010. — 456 с. Сударикова И. А. Тенденции и перспективы развития страхования жизни в России / И. А.
Сударикова // Финансы. — 2012. — № 5. — С.
40−44. Сулименко А. В. Страхование жизни в современной России: пер-спективы развития: автореф.
дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10 / А. В. Сулименко. — Ростов-н/Д., 2013. — 26 с. Финансовые инструменты: учебник / под ред.
Ф. Фабоцци; пер. с англ. Е. Востриковой, Д. Ковалевского, М. Орлова. -.
М.: Эксмо, 2010. — 864 с. Худяков А. И. Теория страхования: учебник / А.
И. Худяков. — М.: Статут, 2010. -.
656 с. Чернова Г. В. Влияние вступления РФ в ВТО на российскую экономику через ее страховой сектор / Г.
В. Чернова // Страховое дела. — 2013 — № 1. — С.
20−24. Чернова Г. В. Глобализация и вступление РФ в ВТО — важнейшие факторы развития российского страхового рынка на современном этапе / Г. В. Чернова // Финансы и кредит. — 2013.
— № 27(555). — С. 15−27. Годовые отчеты СПАО «Ингосстрах» [Электронный ресурс].
— Режим доступа:
https://www.ingos.ru/ru/company/year_reports/Приложение.
АПриоритетныенаправлениядеятельности.
ОСАО"Ингосстрах"1.Страхованиеотнесчастныхслучаевиболезней;
2.Медицинскоестрахование;
3.Страхованиесредствназемноготранспорта (заисключениемсредствжелезнодорожноготранспорта);4.Страхованиесредствжелезнодорожноготранспорта;
5.Страхованиесредстввоздушноготранспорта;
6.Страхованиесредствводноготранспорта;
7.Страхованиегрузов;
8.Сельскохозяйственноестрахование (страхованиеурожая, сельскохозяйственныхкультур, многолетнихнасаждений, животных);9.Страхованиеимуществаюридическихлиц, заисключениемтранспортныхсредствисельскохозяйственногострахования;
10.Страхованиеимуществаграждан, заисключениемтранспортныхсредств;
11.Страхованиегражданскойответственностивладельцевавтотранспортныхсредств;
12.Страхованиегражданскойответственностивладельцевсредстввоздушноготранспорта;
13.Страхованиегражданскойответственностивладельцевсредствводноготранспорта;
14.Страхованиегражданскойответственностивладельцевсредствжелезнодорожноготранспорта;
15.Страхованиегражданскойответственностиорганизаций, эксплуатирующихопасныеобъекты;
16.Страхованиегражданскойответственностизапричинениевредавследствиенедостатковтоваров, работ, услуг;
17.Страхованиегражданскойответственностизапричинениевредатретьимлицам;
18.Страхованиегражданскойответственностизанеисполнениеилиненадлежащееисполнениеобязательствподоговору;
19.Страхованиепредпринимательскихрисков;
20.Страхованиефинансовыхрисков;
21.Иныевидыстрахования, предусмотренныефедеральнымизаконамиоконкретныхвидахобязательногострахования (пп24).Приложение.
БИнформацияодоходахирасходах, атакжеприбылипооперационнымсегментам.
Группыза2015год.
ПриложениеБИнформацияпоактивамиобязательствамотчетныхсегментов.
Группыпосостояниюна31декабря2015года.
