ТЕМА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ОТНОШЕНИЙ
1.Применение различных форм и методов страховой защиты и формирование страховых фондов. Эконоическая природа страхового фонда.
1. Орлов В. П. Основы страхования. Воронеж, 2004.-С.7−13
2. Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности. Барнаул, 2004 С.10−12
По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. В целом абсолютный размер страхового фонда согласно этим представлениям указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием.
Функциональный аспект страхового фонда, во-первых, выявляет его природу и, во-вторых, строго ограничивает сферу его применения рамками материально производственной деятельности.
Страховой фонд способствует экономическому прогрессу общества. Аккумулированные в фонде значительные материальные и финансовые ресурсы наряду с целевым страховым использованием на возмещение ущерба служат источником инвестиций в экономику.
Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда:
1.Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекшие крупные разрушения и большие человеческие жертвы.
2.Фонд самострахования — как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования.
3.Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников предпринимателей, учредителей, организаций и отдельных граждан.
3. Страхование как экономическая категория. Признаки, отличающие специфичность категории страхования.
1.Орлов В. П. Основы страхования. Воронеж, 2004.-С.13−14
2.Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности. Барнаул, 2004 С.9−10
Страхование это способ возмещения убытков. Возмещение убытков производится из средств страхового фонда.
Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.
Страхование исторически возникло в связи с необходимостью обеспечить компенсацию убытков, не подлежащих переложению на других лиц. Страховые отношения закрепляются в письменном договоре страхования.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
наличие перераспределительных отношений;
наличие страхового риска (и критерия его оценки);
формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
замкнутая раскладка ущерба;
перераспределение ущерба в пространстве и времени;
возвратность страховых платежей;
самоокупаемость страховой деятельности.
Соотношение краткосрочных и долгосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например: медицинское, военнослужащим от несчастного случая).
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средство защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой видом деятельности, приносящим доход.
3. Организационно-правовые формы страховой деятельности
1.Орлов В. П. Основы страхования. Воронеж, 2004.-С.14−15
2.Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности. Барнаул, 2004 С.50−52
В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица в любой предусмотренной законодательством организационно-правовой форме при условии получения лицензии на осуществление страховой деятельности в установленном зако-ном порядке. Наряду с общими для всех сфер деятельности организационно-правовыми формами предприятий в страховании существует ряд особенных форм организации страховой деятельности: общества взаимного страхования, перестраховочные компании, негосударственные пенсионные фонды.
Общество взаимного страхования форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. «Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются не-коммерческими организациями». Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в роли страховщика и страхователя. Создание обществ взаимного страхования характерно для объединений собственников (домовладельцев, участников гаражных кооперативов, собственников гостиниц и т. д.). Выступая членом общества взаимного страхования, страхователь участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям — участникам общества взаимного страхования принадлежат все активы компании. Общество взаимного страхования, как правило, является некоммерческой организацией.
Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию ряда перестраховочных компаний, осуществляющих «вторичное страхование» наиболее крупных и опасных рисков.
Негосударственный пенсионный фонд особая форма организации страхования жизни, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.
Отдельно можно выделить кэптивные страховые компании, совместные (с иностранными инвесторами) страховые компании и т. д. Все организационные формы страхования руководствуются законодательством о страховании и одновременно общегражданскими нормативными актами, регулирующие деятельность каждого из них.
ТЕМА 2. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ В СТРАХОВАНИИ
1.Условия, при которых возможно проведение страхования. Страховщик и страхователь, их права и обязанности.
1.Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности. Барнаул, 2004 С.139−142
2. Гвозденко А. А. Основы страхования. Учебник. М., Финансы и статистика, 2004. С.16−22
Обязательными условиями существования страхования являются:
наличие общественной потребности на страховые услуги формирование спроса;
наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность формирование предложения.
Страхователь физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
Страховщик организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. В настоящее время выступают акционерные страховые компании.
Страховщик обязан:
ознакомить страхователя с Правилами страхования при заключении договора страхования;
произвести своевременные выплаты страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному лицу, наследникам застрахованного лица) причитающиеся при наступлении страхового случая;
перезаключить договор страхования при проведении страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости;
возместить расходы, произведенные страхователем для предотвращения или уменьшения размера ущерба, нанесенного застрахованному имуществу;
не разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц (за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ).
Страхователь обязан:
своевременно уплачивать страховщику страховую премию (страховые взносы);
при заключении договора страхования сообщить страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки вероятности страхового случая, и обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;
после заключения договора страхования заботиться о сохранности имущества, интерес в отношении котрого застрахован;
принимать необходимые меры в целях предотвращения ущерба и уменьшения его размера при страховом случае;
своевременно уведомить страховщика о наступлении страхового случая;
сообщать страховщику обо всех ставших ему известными существенных изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора и повышении степени страхового риска.
2.Страховая оценка объекта страхования и ее взаимосвязь со стоимостью объекта
1.Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности. Барнаул, 2004 С.139−142
2. Гвозденко А. А. Основы страхования. Учебник. М., Финансы и статистика, 2004. С.22−25
При осуществлении страховой оценки применяются несколько систем страхования. Для формализации расчетов по системам страхования введем следующие условные обозначения: В сумма страхового возмещения; С страховая сумма по договору; У фактическая сумма ущерба; О стоимостная оценка объекта страхования, определяемая по балансу либо экспертным путем.
Одной из наиболее распространенных систем является страхование по действительной стоимости имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе при условии наступления страхового случая, страховое возмещение будет равно величине ущерба:
О = С и В = У.
При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь такая доля (процент), в которой было застраховано имущество:
В = С / О * У.
Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не компенсируется: В ≤ У, lim С.
Возмещение ущерба по другой системе страхования системе предельного страхового обеспечения (системе предельной ответственности) определяется как разница между заранее обусловленным (нормативным) и фактическим уровнем результата деятельности (дохода, урожайности и т. п.).
