Рассмотрим аргументы в пользу того, что страхование вкладов физических лиц является финансово-правовым институтом.
Первый аргумент заключается в том, что сам страховщик, т. е. Агентство по страхованию вкладов, — это государственная корпорация, которая относится к некоммерческим организациям и не обладает частноправовыми чертами. Отметим, что для публичного юридического лица характерны следующие признаки:
— оно создается государством без привлечения частных лиц;
— правовым основанием его функционирования является нормативно-правовой акт публично-правового плана;
— такое юридическое лицо наделяется государственно-властными полномочиями, т.к. выступает носителем государственной воли;
— у публичного юридического лица специальная правоспособность, которую можно именовать целевой, потому что она состоит в реализации не просто общих, а общественных интересов;
— цель деятельности устанавливается не уставом, а публично-правовым актом и отличается общественно-полезным характером.
Если проанализировать правовой статус Агентства по страхованию вкладов, то можно сделать вывод, что оно соответствует всем указанным признакам публичного юридического лица. Особенностью данного юридического лица является то, что Российская Федерация как учредитель не отвечает по обязательствам Агентства. Такое ограничение имущественной ответственности при сохранении рычагов управления финансами является, безусловно, привлекательным для государства. Публично-правовой статус Агентства по страхованию вкладов подтверждается также таким значительным обстоятельством, как наделение его широкими полномочиями в процессе банкротства кредитных организаций (пар. 4 Федерального закона от 26.
10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).
Второй аргумент основан на констатации определенной монополизации рынка страхования, т.к. иных субъектов, помимо Агентства, в страховании вкладов нет. Россия выбрала англо-американскую модель страхования вкладов. В континентальной Европе вклады страхуются на принципах децентрализации с минимальным контролем со стороны Центрального банка. Поэтому для Европы система страхования основывается на частноправовом регулировании, а в России — на публично-правовом.
Третий аргумент — наличие публичного интереса в рассматриваемых отношениях страхования, т.к. одной из главных целей создания системы страхования банковских вкладов является содействие стабильности финансовой системы Российской Федерации. О публичном интересе говорится и в ч. 1 ст. 1 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», где целями Закона провозглашается защита прав и законных интересов вкладчиков, укрепление доверия к банковской системе России и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему.
Четвертым аргументом является обязательно-императивный характер правового регулирования отношений по страхованию вкладов. Банк как страхователь не может повлиять каким-либо образом на условия страхования вкладов (размер страховых взносов, порядок их оплаты и т. д.). Этот аспект лишний раз подтверждает публично-правовую природу рассматриваемого Закона и финансово-правовую природу его норм.
Пятый аргумент заключается в том, что страховые взносы банков носят строго обязательный характер, поэтому их относят или к разновидности обязательных платежей, или даже к числу налогов.
Сказанное позволяет заключить, что страхование вкладов физических лиц функционирует в России как финансово-правовой институт страхования, регулирующий властные имущественные и связанные с ними неимущественные отношения по мобилизации, распределению и использованию страховых фондов.
Итак, публично-правовое регулирование банковских вкладов физических лиц может быть представлено как минимум тремя аспектами: во-первых, императивной регламентацией уплаты НДФЛ с доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках; во-вторых, властно-обязательным требованием лицензирования банковской деятельности; в-третьих, финансово-правовым содержанием и публичным предназначением системы страхования вкладов.
Соглашаясь с тем, что привлечение средств во вклады «способно положительно воздействовать на экономическую ситуацию в стране, снизить дефицит ликвидности, способствовать развитию производства», считаем необходимым констатировать потребность доктринального осмысления и нормативного расширения публично-правовой направленности регулирования отношений в сфере банковских вкладов физических лиц, являющихся высокоэффективным инструментом аккумулирования и инвестирования сбережений населения в национальную экономику.
Следует отметить, что сумма всех вкладов в одном банке на одного вкладчика не должна превышать уровень страхового возмещения.
Не подлежат возмещению: сбережения, находящиеся на книжке и выплачивающиеся предъявителю книжки; финансы, размещенные в слитках драгоценных металлов; деньги, предоставленные в доверительное управление банку; финансы, размещенные в электронных системах оплаты; договоры, оформленные в иностранных подразделениях кредитных организаций; финансы на публичных счетах нотариусов и адвокатов ввиду специфики их деятельности.
Чтобы вклад принес только доход и положительные эмоции, следует внимательно изучать договор, определяющий права и обязанности обеих сторон, а также обязательно изучить до подписания документов утвержденные банком внутренние правила.
Заключение
.
Следовательно, можно подвести следующие итоги по курсовой работе.
Важным вопросом является размер дохода от вклада. Важно знать, что процентная ставка может зависеть от суммы вклада. Возникают ситуации, когда для получения максимального дохода сумма вклада должна равняться миллионам. Не всегда самый высокий процент у самого длительного договора. Поэтому следует образать особое внимание, какая процентная ставка установлена в договоре: годовая или зависит от точного количества дней в условном году; какая периодичность: раз в месяц, раз в квартал или в последний день вклада; с какого дня начинается «отсчет» и когда можно воспользоваться начисленными процентами. Система начисления процентов должна быть прозрачной и понятной.
Второй важный вопрос — точная дата окончания договора банковского вклада. Забрав накопления даже на день раньше оговоренного срока, вкладчик может полностью потерять прибыль, т. к. это будет досрочным закрытием вклада. Поэтому в договоре должна присутствовать конкретная дата окончания договора.
Не маловажным является условие о досрочном расторжении договора. Бывает ситуация меняется и требуется срочно забрать деньги из банка. В таких случаях выгоднее договор банковского вклада с условиями о льготных процентах, вместо обычной ставки вклада «до востребования».
Кроме того, важен вопрос о нарушении клиентом срока истребования вклада и процентов обратно.
Необходимо внимательно изучать условия договора. Идеальным является вариант, когда договором предусмотрена пролонгация на тех же условиях. Однако встречаются ситуации, когда в тарифной сетке банка прописанные в первоначальном договоре условия уже отсутствуют. В этом случае клиент потеряет в размере начисленных процентов за время нахождения вклада после пролонгации договора.
Представляется положительным вариант, когда для основных вложений открывается новый депозитный счет на предыдущих или новых условиях, а проценты, полученные в качестве дохода от вклада, останутся на текущем счете.
Как правило, банки предлагают условие о переводе всей невостребованной суммы, включая проценты, на счет клиента: текущий, до востребования или банковской карты. Там деньги хранятся либо бесплатно, либо под минимальную ставку вклада «до востребования».
Список использованных источников
.
Конституция Российской Федерации. — 2014. //.
http://www.constitution.ru/.
Федеральный закон № 395−1 от 02.
12.1990 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 29.
12.2014).
Федеральный закон № 317-ФЗ от 30.
12.2008 «О Центральном банке РФ» (ред. от 29.
12.2014).
Анализ финансовых результатов банковской деятельности. (Учебное пособие) / Буевич С. Ю., Королев О. Г. — 2-е изд. — М.: КНОРУС, 2014. — 160 с.
Антошина Г. В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование/ Г. В. Антошина — 2011. — № 4.
Алиев Б. Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р.
А. Кадиева // Финансы и кредит. — 2011. — № 15. — С.
15−19.
Банковское дело: Учебник /О.И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.; под ред. О. И Лаврушина.- 7. изд. перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2011. — 439 с.
Бурмистрова О. А. Управление финансовой деятельностью коммерческого банка с использованием пластиковых карт // Финансовый менеджмент. — 2014. — № 2 — С. 100−106.
Банковские карты — выгода в каждой покупке. — 2014. //.
http://www.vtb24.ru/personal/cards/Pages/default.aspx?geo=chelyabinsk.
Банковское законодательство. — 2014. //.
http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=bank_laws.htm.
Ермасов, С. В. Страхование: учеб.
для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова.
— 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2012. — 748 с.
Шахов А. М. Финансовые стратегии обеспечения конкурентоспособности страховых организаций // Упр. экон. системами: электрон.
науч. журн. — 2011. — № 2 (26).
Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. Банком России 24.
04.2008 N 318-П).
Постановление Арбитражного суда Московского округа от 10 декабря 2014 г. N Ф05−3861/2014 по делу N А40−172 055/2013.
Определение Верховного Суда РФ от 16.
02.2015 N 305-ЭС14−5119 по делу N А40−172 055/2013.
Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 23 апреля 2012 г. N Ф03−1081/2012.
Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 октября 2012 г. N 17АП-10 037/12-ГК.
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 февраля 2000 г. N 6041/97.
Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 01.
12.2014 по делу N А63−2599/2014.
Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 4 декабря 2014 г. по делу N А74−4082/2014.
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 февраля 2013 г. по делу N А56−52 954/2012.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.
11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 03.
07.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. — 1994. — № 32. — Ст. 3301.
Постановление Конституционного Суда РФ от 27.
10.2015 № 28-П // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» / Компания «Консультант Плюс». — Последнее обновление 14.
12.2016.
7 Банковское право: Учебник для бакалавров / Е. С. Губенко, А. А. Кликушин, М. М. Прошунин и др.; под ред. И. А. Цинделиани. М.: Российский государственный университет правосудия, — 2016. С. 241.
Молохов А. В. Когда вклад не клад // Банковское дело. 2014. № 5. С. 84.
Иванов О. М. Повышенные критерии разумного и добросовестного поведения «состоятельных» вкладчиков при заключении договора банковского вклада. Комментарий к Определению Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 21.
04.2016 № 305-ЭС16−2821 // Вестник экономического правосудия Российской Федерации. 2016. № 7. С. 20.
Гражданское право России: практикум: учеб. пособие для бакалавриата и магистратуры: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по юрид. направлениям и специальностям / А. П. Анисимов и др.; под общ. ред. А. Я.
Рыженкова. — Москва: Юрайт, 2016. С. 158.
О защите прав потребителей: закон РФ от 07.
02.1992 № 2300−1 (ред. от 03.
07.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. — 1996. — № 3. — Ст. 140.
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от 07.
08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 06.
07.2016) // Собрание законодательства Российской Федерации. — 2001. — № 33 (часть I). — Ст. 3418.
Гражданское право: учебник: в 2 т. / О. Г. Алексеева, Е. Р. Аминов, М. В. Бандо и др.; под ред. Б. М. Гонгало. — М.: Статут, 2016. Т.
2. С. 85.
Договорное право России: реформирование, проблемы и тенденции развития / Богданова Е. Е. и др.; под общ. ред. д-ра юрид. наук, проф. Л. Ю. Василевской; Моск.
гос. юрид. ун-т им. О. Е. Кутафина (МГЮА). ;
Москва: Норма: ИНФРА-М, 2016. — 191 с.
Финансовое право: Учебник / Отв. ред. и авт. предисл. проф. С. В. Запольский. 2-е изд., испр. и доп. М.: Волтерс Клувер, 2011. С. 38.
Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 27.
10.2015 N 28-П // Собрание законодательства Российской Федерации. 2015. N 45. Ст. 6311.
Грачева Е.Ю., Болтинова О. В. Правовые основы страхования: Учебное пособие. М.: Проспект, 2011.
Абрамова М. Г. Государство и бизнес: возможно ли эффективное партнерство? (на примере системы страхования вкладов в Российской Федерации) // Безопасность бизнеса. 2014. N 3. С. 11 — 14.
Стрельников В.В. Финансово-правовые отношения в сфере страхования // Журнал российского права. 2006. N 2. С. 50 — 60.
Звонова Е. А. Банковские вклады как основной инструмент аккумуляции сбережений населения в современных условиях // Экономика. Налоги. Право. 2015. N 1. С. 27.
