Бизнес план предприятия SIA «Initiative»

В связи с тем, что основными сегментами, на котором работает компания, являются молодежь и молодые семейные пары, высокие цены могут оттолкнуть потенциальных покупателей. Именно поэтому основной задачей является максимальное снижение издержек для установления максимально низкой цены. План объемов производства и реализации услуг SIA «Initiative» представлен в таблице 2.

4.

Таблица 2.

4.

План объемов предоставления туристических услуг SIA «Initiative» на протяжении реализации проекта Период Наименование вида услуги Объем производства и реализации в месяц (шт.) Цена за путевку, EUR Выручка от реализации 1−12 месяц инвестирования Реализация путевок на Средний Восток 30 192−305 5760−9150 1−12 месяц инвестирования Реализация путевок в Средиземноморье 15 305−914 4575−13 710 1−12 месяц инвестирования Реализация путевок в Европу 10 488−914 4880−9140 1−12 месяц инвестирования Реализация путевок в Азию, Северную Америку, Карибы 12 1220−4286 14 640−51 432 1−12 месяц инвестирования Реализация путевок внутри страны 10 203−459 2030;4590 13−14 месяц инвестирования Реализация путевок на Средний Восток 36 218−653 7848−23 508 13−14 месяц инвестирования Реализация путевок в Средиземноморье 18 356−652 6408−11 736 13−14 месяц инвестирования Реализация путевок в Европу 12 649−1007 7788−12 084 13−14 месяц инвестирования Реализация путевок в Азию, Северную Америку, Карибы 15 1342−4715 20 130−70 725 13−14 месяц инвестирования Реализация путевок внутри страны 12 270−504 3240−6048.

Компания SIA «Initiative» планирует использовать ценообразование на основе ценности услуг, поведения конкурентов и вышесказанных факторов. В связи с тем, что уровень конкуренции на рынке туристических услуг является достаточно высоким, установление цен выше уровня конкурентов является неприемлемым и будет способствовать оттоку покупателей. Увеличение цен возможно лишь во время сезонного увеличения уровня спроса (лето, зимние каникулы). Если на рынке наблюдается спад спроса, SIA «Initiative» разрабатывает «горящие» туры и системы дополнительных скидок. При этом производится тщательный расчет уровня издержек, чтобы подобные предложения были экономически оправданы. В условиях кризиса как в экономике в общем, так и в отрасли в частности, в компании разработан план по сокращению ассортимента предлагаемых туров и сосредоточение внимания на наиболее популярных и наиболее экономичных предложения.

Данные меры позволяют компании установит цены на 2−5% ниже, чем у конкурентов. Так же SIA «Initiative» использует дифференцированную политику в отношении различных туристических направлений: летом она несколько поднимает цены на туры в Турцию, весной-летом-осеньюв Египет, а летом-осенью — на Кипр. К зиме, как правило, цены снижаются, так как падает спрос и количество отпусков. Рост цен происходит на период новогодних каникул, когда наблюдается скачок спроса.

2.

2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН.

В турфирме SIA «Initiative» существует линейно-функциональная организационная структура. Этот вид структуры наиболее приемлем для турфирмы, так как она имеет небольшой штат сотрудников. И эта организационная структура является оптимальным вариантом для общества с ограниченной ответственностью.

Отобразим организационную структуру рассматриваемой компании на рисунке 2.

8.

Рис. 2.

8. Организационная структура SIA «Initiative» .

Текущее руководство осуществляет директор, отвечающий за работу предприятия во всех сферах деятельности, за разработку стратегий развития и контролирующий процесс развития. Директор является главной фигурой, которой подчиняются все отделы и подразделения. Старший менеджер является заместителем директора по туризму, у которого в подчинении находятся 3 отдела:

— отдел внутреннего туризма;

— отдел внешнего туризма;

— экскурсионный отдел.

Все эти отделы находятся на одном уровне и свободно взаимодействуют друг с другом. Также в подчинении у директора находится заместитель директора по транспорту, который контролирует работу специалистов по авиа и ж/д билетам и автобусным маршрутам. Транспортный отдел взаимодействует с остальными отделами фирмы.

Выполнением экономического анализа финансово-хозяйственной деятельности и контролем над состоянием имущественного положения фирмы занимается бухгалтер.

В обязанности старшего менеджера по туризму входит работа с клиентами, продажа туров, заключение договоров, оформление необходимых документов.

В организационной структуре фирмы так же присутствует отдел маркетинга и рекламы, его функциями является проведение исследований рынка, разработка и реализация коммуникационной политики.

Таблица 2.

5.

Годовой фонд оплаты труда персонала SIA «Initiative» .

Должность Количество Заработная плата (в руб.). В месяц на 1 человека (в евро.). В год на 1 человека (в евро.). Директор 1 642,85 7714,20 Заместитель директора по транспорту 1 500,00 6000,00 Старший менеджер 1 500,00 6000,00 Менеджер отдела внутреннего туризма 2 380 9120.

Менеджер отдела внешнего туризма 2 380 9120.

Менеджер экскурсионного отдела 2 380 9120.

Бухгалтер 1 390 4680.

Маркетолог 1 370 4440 ИТОГО на оплату труда на общее количество человек: 3542,85 56 194,2.

Таким образом, в основу организационной структуры положены вертикаль управления и специализация управленческого труда по функциональным службам организации (маркетинг, работа с клиентами, планирование, финансы, реклама и др.). При такой организационной структуре сохраняется движение по инстанциям, но функции, относящиеся ко всей организации, например кадровая политика, подготовка производства, планирование сроков и контроль их выполнения и т. д., выделяются в функциональные отделы, которым предоставляются полномочия для дачи распоряжения.

2.

3. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН.

Система учета: финансовый год предприятия начинается в январе.

Основные уплачиваемые налоги: налог на прибыль (20%), НДС (18%), налог на имущество (2,2%), подоходный налог (13%), социальные выплаты (34%).

Прогноз продаж на 2015;2016 гг. основан на:

Анализе спроса потребителей услуг турагентства;

Анализе рынка предоставления услуг турагентства.

На общих выводах о состоянии рынка реализации услуг турагентства.

Далее оценим денежные потоки проекта SIA «Initiative» — табл. 2.6 и рис. 2.

9.

Таблица 2.

6.

Потоки денежных средств Cash Flow (по полугодиям 2016 года) в SIA «Initiative» (EUR).

1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г Приток (поступления) 600 000 600 000 600 000 600 000 Отток (все затраты) 190 000 190 000 190 000 190 000 Cash Flow 410 000 410 000 410 000 410 000.

Рис. 2.

9. Данные по денежным потокам предприятия SIA «Initiative» (EUR).

В качестве основных исходных данных для последующих расчетов служат расчеты денежного потока (ДПi), представляющего собой разность чистых доходов и затрат на реализацию проекта:

ДПi = Di — Ki = Pi — Si - Ki;, (2.1).

Di — чистый доход iго периода;

Ki — единовременные затраты iго периода;

Pi — выручка от реализации iго периода;

Si — текущие затраты iго периода.

Чистый дисконтированный доход рассчитывается как разность накопленного дисконтированного чистого дохода от реализации проекта и накопленных дисконтированных единовременных затрат на внедрение инновации:

ЧДД = =;, (2.2).

Di — чистые доходы iго периода;

Ki — единовременные затраты iго периода;

n — количество периодов реализации проекта;

d — дисконт.

Таблица 2.

7.

Расчет дисконтированных затрат и поступлений по бизнес-плану SIA «Initiative» (EUR).

Период 1 п/г 2 п/г 3 п/г 4 п/г Итого Коэффициент дисконтирования 1,00 0,88 0,78 0,69 Дисконтированный чистый доход 78 840 319 148 189 400 124 305 711 693.

Дисконтированные единовременные затраты 165 034 101 060 60 000 39 363 365 457.

Чистый дисконтированный доход 190 000 509 148 698 588 822 893 2 220 629.

Чистые текущие средства 190 000 100 870 40 870 1507 333 247.

Таким образом, мы видим, что бизнес-план предприятия SIA «Initiative» юудет эффективным.

Рис. 2.

10. Данные по дисконтирования по предприятию SIA «Initiative» (EUR).

Индекс доходности: 711 693 / 365 457 = 1,95> 1, следовательно, проект эффективен.

Среднегодовая рентабельность инвестиций (СР):

СР= (1,95 — 1) / 4 * 2 * 100% = 1,18 >0, следовательно, проект эффективен.

Расчет точки безубыточности:

(2.3).

Для последнего полугодия:

p (цена услуги) 1200 EUR.

Переменные:

Количество услуг: 2000.

v (на 1 услугу) 300 EUR.

C (условно-постоянные) 4 тыс.

Тб — необходимое количество услуг меньше запланированного, следовательно, проект эффективен.

Таблица 2.

8.

Расчет точки безубыточности проекта SIA «Initiative» .

выпуск (количество услуг) 0 2000 выручка 0,00 2 400 000 условно-постоянные 400 800 000 себестоимость 500 1000 000.

Рис. 2.

11. Точка безубыточности бизнес-плана предприятия SIA «Initiative» .

Таким образом, проект окупаем и способен принести инициаторам инновационного проекта дополнительную прибыль, остаток денежных средств на протяжении всего горизонта планирования остается положительным.

Риски при ведении данного вида бизнеса состоят в следующем:

Высокий уровень риска работы с туроператорами Высокий уровень политической и экономической нестабильности в мире Высокий уровень риска изменения климата на планете Высокий уровень капитализации инвестиций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Проведенное исследование показало, что такой вид бизнеса, как создание турагентства является прибыльным, высокорисковым и перспективным. Одним из главных условий его функционирования являются наличие клиентской базы данных и отлаженной системы оказания услуг, что связано с объективными экономико-финансовыми событиями.

Открытие турагентства потребует от руководителя проекта самоотдачи, высокого напряжении волевых усилий, знаний, тактических манипуляций при оформлении лицензии и иной бюрократической документации, а так же осознания того, что данный вид бизнеса требует тщательной проработки и значительных капитальных вложений.

Если руководитель проекта понимает и берет на себя ответственность за создание предприятий такого масштаба и характера, берет на себя ответственность за жизни людей, пользующихся услугами предприятия, то его интеллектуальные, финансовые и личные вложения будут приносить прибыль, а предприятие выполнять свою непосредственную задачу, необходимую экономике и обществу в течение десятилетий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

.

Книги:

Алексунин, В. А. Маркетинг: учебник / В. А. Алексунин. — М.: Издательский дом «Дашков и К», 2011 — 614 с.

Котлер, Ф. Маркетинг менеджмент: [перевод с английского] / Ф. Котлер, К. Л. Келлер. — 12-е изд. — Санкт-Петербург [и др.]: Питер, 2012. — 814 с.

Котлер, Ф. Основы маркетинга: краткий курс: [перевод с английского] / Филип Котлер. — Москва [и др.]: Вильямс, 2012. — 488 с.

Маркетинг: учебник для студентов / Б. А. Соловьев, А. А. Мешков, Б. В. Мусатов.

— Москва: Инфра-М, 2013. — 335 с.

Маркетинг и ценообразование: учебно-методический комплекс / [Частное учреждение образования «Минский институт управления»; автор-составитель И. М. Лазаревич]. — 3-е изд., стереотипное. — Минск: Издательство МИУ, 2013. — 189 с.

Алексунин, В. А. Маркетинг: учебник / В. А. Алексунин. — М.: Издательский дом «Дашков и К», 2011 — 614 с.

Котлер, Ф. Маркетинг менеджмент: [перевод с английского] / Ф. Котлер, К. Л. Келлер. — 12-е изд. — Санкт-Петербург [и др.]: Питер, 2012. — 814 с.

Котлер, Ф. Основы маркетинга: краткий курс: [перевод с английского] / Филип Котлер. — Москва [и др.]: Вильямс, 2012. — 488 с.

Маркетинг: учебник для студентов / Б. А. Соловьев, А. А. Мешков, Б. В. Мусатов.

— Москва: Инфра-М, 2013. — 335 с.

Маркетинг и ценообразование: учебно-методический комплекс / [Частное учреждение образования «Минский институт управления»; автор-составитель И. М. Лазаревич]. — 3-е изд., стереотипное. — Минск: Издательство МИУ, 2013. — 189 с.

Посмотрите правильную нумерацию стр В введении должно быть все пункты:

Название — его необходимо обдумать очень тщательно, чтобы оно действительно характеризовало образ предприятия и планируемый вид деятельности;

Год основания, регистрационный номер, банковские реквизиты;

Юридический адрес, телефон, факс, адрес электронной почты;

Существующее или планируемое местонахождение предприятия;

Владельцы и должностные лица предприятия, их персональные коды и адреса места жительства;

Сфера деятельности предприятия;

Размер основного капитала и его разделение между учредителями;

Недвижимость, оборудование и техника в собственности;

Финансовые показатели за предыдущие годы — оборот и прибыль (если проект реализуют для существующего предприятия).

Шрифт должен быть TNR 12.

? Это латвийские журналы про туризм Это не поток Cash Flow — вот поток средств — разница между потсуплениями и расходами.

SIA «Initiative» .

Туропреаторы:

CoralTravel, PegasTouristik, MouzenidisTravel, Петротур, TezTour.

Туристические компании: Самараинтур, Верса, Натали Тур

Директор (член правления).

(1).

Зам. по транспорту (1).

Бухгалтер (1).

Маркетолог (1).

Старший менеджер (1).

Менеджер экскурсионный (2).

Менеджер по э внешнему туризму (2).

Менеджер по внутреннему туризму (4).