Формы обеспечения возвратности кредита

Дипломная Купить готовую Узнать стоимостьмоей работы

Процесс банковского контроля должен давать возможность банку своевременно выявлять, оценивать и регулировать кредитные риски, сопровождающие движение ссуженной стоимости. В современных условиях по мере изменения экономической ситуации в стране и усложнения требований к заемщикам подвержены изменениям и требования к качеству обеспечения. Негативные процессы последнего временипривели к падению… Читать ещё >

Формы обеспечения возвратности кредита (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

Введение
Глава 1. Теоретические и методологические основы обеспечения возвратности банковского кредита
- 1. 1. Понятие кредитного риска коммерческого банка и способы его предотвращения
- 1. 2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита
- 1. 3. Этапы организации обеспечения и источники возврата банковского кредита
- 1. 4. Зарубежный опыт банковской системы обеспечения возвратности кредита
Глава 2. Анализ деятельности в ПАО «Сбербанк» по обеспечению возврата банковских кредитов
- 2. 1. Формы обеспечения банковских ссуд, используемые в банке
- 2. 2. Основные цели, задачи и направления залоговой политики банка
- 2. 3. Этапы при оценке залога в банке и оценка залоговой стоимости имущества
Глава 3. Совершенствование форм обеспечения возвратности кредита в РФ
Заключение
Список литературы

ПАО «Сбербанк» организует процесс кредитования, основной задачей которого является формирование стабильного, эффективно управляемого кредитного портфеля. Сбербанк имеет в своем распоряжении самые различные способы обеспечения возврата выдаваемых кредитов. Однако выбор подходящих способов для реализации их на практике требует учета разнообразных факторов. Для осуществления процесса по управлению обеспечением с Контрагентом должно быть подписанное и легитимное Соглашение об управлении обеспечением. Заключаемые ОАО «Сбербанк России» Соглашения об управлении обеспечением позволяют учитывать обеспечение при определении размера остаточных обязательств сторон по соглашению при наступлении предусмотренных Соглашением событий. При определении размера остаточных обязательств обеспечение может быть учтено как по оценочной стоимости, так и по цене реализации обеспечения. Порядок проведения переоценки обеспечения и методы оценки регулируются положениями рамочных соглашений.

Переоценка обеспечения осуществляется автоматизированным способом на регулярной основе. Ключевыми мероприятиями, осуществляемыми при работе с обеспечением при проведении ОФР, являются: согласование условий Соглашений по управлению обеспечением в части управления обеспечением; управление процессом оценки позиций и расчета размера обеспечения; направление и получение запросов на внесение дополнительного обеспечения; управление процессом эскалации и урегулирования споров; предоставление операционных и управленческих отчетов в части управления обеспечением; анализ и оптимизация портфеля активов в обеспечении. Мы рассмотрели основные формы и способы обеспечения возвратности выданных ссуд, которые применяются в Сбербанке и в других коммерческих банках вцелях повышения качества кредитного портфеля и сокращения просроченной задолженности. Наличие кредитного договора не может дать Сбербанку полной уверенности в его исполнении, поэтому, в Сбербанке используются различные формы обеспечения возвратности выданных ссуд. Чаще всего на практике для обеспечения своевременности выплаты кредитных обязательств в Сбербанке применяют удержание неустойки, т.к. кредитору в данном случае не надо доказывать причинение ему убытков, а условие об уплате неустойки включено в кредитный договор. Традиционным способом обеспечения возврата кредита, используемым в Сбербанке, является залог. Частный случай залога — ипотека широко используется при заключении кредитных договоров с физическими лицами. Глава 3.Совершенствование форм обеспечения возвратности кредита в РФОбеспечение возвратного движения кредита, требует организации высокоэффективного банковского контроля за процессом кредитования. Процесс банковского контроля должен давать возможность банку своевременно выявлять, оценивать и регулировать кредитные риски, сопровождающие движение ссуженной стоимости. В современных условиях по мере изменения экономической ситуации в стране и усложнения требований к заемщикам подвержены изменениям и требования к качеству обеспечения. Негативные процессы последнего временипривели к падению спроса во всех отраслях и стали первопричиной значительного роста объемов просроченной задолженности. В тот период, когда коммерческие банки выдавали своим клиентам недостаточно обеспеченные ссуды, уделяли недостаточно внимания оценке залога и финансового состояния заемщиков, никто не мог предположить, что в скором будущем начнется массовое изъятие заложенных активов у заемщиков с целью их последующей реализации. Теперь выявилось очень много проблем, связанных сформальным подходам к оценке и мониторингу залогового имущества в недавнем прошлом. Выяснилось, что коммерческие банки очень часто выдавали кредиты ненадежным заемщикам, принимая в обеспечение неликвидные активы, технико-экономическое обоснование кредитуемых сделок банками фактически не анализировалось.

В период стремительного экономического роста все эти ошибки и недоработки не мешали кредитным организациям получать высокие доходы. Сегодня проблема качества кредитных портфелей, связанная с высоким уровнем просрочки и снижением качества обеспечения, начала волновать всех. В поисках адекватных способов урегулирования имеющихся проблем заинтересованы как центральный банк, так и акционеры и менеджмент банка. В результате проявившегося финансового кризиса выяснилось, что имущество, которое передавалось заемщиками в залог, во многих случаях не соответствует ни отчетам об его оценке, ни нормативным требованиям Центрального банка. Попытки снизить кредитные риски приводят к введению со стороны коммерческих банков дополнительных условий при заключении кредитного договора, которые снижают доступ заемщиков к денежным средствам. Такими дополнительными условиями могут быть:

увеличение стоимости кредита по сравнению со среднерыночной процентной ставкой;

введение

плавающих ставок при заключении кредитного договора;

более высокий процент дисконтной ставки при оценке стоимости залогового имущества;

хеджирование рисков путем заключения кредитного договора в твердой валюте;

требование дополнительного поручительства (своим личным имуществом) предпринимателязаемщика банка. Естественно, что в таких условиях фундаментальные материальные активы дольше и надежнее сохраняют свою ценность, поэтому недвижимость является наиболее привлекательным объектом, принимаемым банками в обеспечение выдаваемых кредитов. В последние годы банки перестали утаивать проблему «плохих» долгов и пытаются искать подходящие пути выхода из сложившейся ситуации. Многие кредитные организациисоздали подразделения по работе с проблемными долгами. Крупные банкисмогли создать специализированные компании по управлению непрофильными активами. В сложившихся условиях банкам необходимо осуществлять мониторинг кредитного портфеля и предоставленного заемщиками обеспечения на постоянной основе, чтобы минимизировать риски и поддерживать качество существующего портфеля на должном уровне. Такие действия необходимо осуществлять практически ежедневно. В качестве критериев риска необходимо использовать два показателя: финансовое состояние заемщика на предмет его платежеспособности и качество имеющегося у него обеспечения кредита. В современной отечественной банковской практике наиболее широкое распространение в обеспечении возврата кредитов имеет залог. В качестве залогодателя может выступать сам должник или третье лицо. Предметом залога в соответствии со ст. 336 ГК РФ может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права [2]. Следует отметить, что плюсом залога является то обстоятельство, что залоговый кредитор обладает преимущественными правами по удовлетворению требований за счет заложенного имущества, нежели другие кредиторы. Несмотря на все свои преимущества, залог имеет и существенные недостатки:

в большинстве случаев залог не дает кредитору полной уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований, т.к. для оформления залогового права чаще всего требуется решение суда и необходимо потратить время и денежные средства на реализацию заложенного имущества;

— удовлетворение требований залогодержателя происходит после выплат задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды (ст. 855 ГК РФ) [2]; - на практике встречаются ситуации, когда одно и то же имущество передается в залог неоднократно, без уведомления об этом кредитора;

предметом залога являются неликвидные товары в обороте, несвоевременная реализация которых или продажи по заниженным ценам приводит к несвоевременному возврату кредита или вовсе к его непогашению [19, с. 298]. Для повышения гарантии возврата кредита, на наш взгляд, в договор поручительства следует включать условия, предоставляющие кредитору право безакцептного списания с банковского счета поручителя денежных средств в размере суммы обеспеченного поручительством обязательства, что предусмотрено п. 2 ст. 847 ГК РФ [2]. Еще одним современным инструментом контроля за кредитными рисками, связанными с кредитованием граждан, является формирование бюро кредитных историй. В соответствии с Федеральнымзаконом от 30.

12.2004 № 217-ФЗ «О кредитных историях» в отношении заемщиков в бюро кредитных историй собирается и формируется информация, характеризующая исполнение заемщиком принятых обязательств по договорам займа (кредита) [7], которая позволила к настоящему моменту сформировать масштабную базу данных по кредитным историям и злостным неплательщикам. На фоне общих тенденций на рынке потребительского кредитования ПАО «Сбербанк» можно рекомендовать следующие способы снижения кредитного риска:

1) Совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов.

2) Создание партнерских отношений с коллекторским агентством.

3) Формирование службы финансовогоконтроллинга над потребительским кредитованием. Одним из инструментов возвратности кредита может стать введение в гражданский оборот залога безналичных денежных средств на банковском счете. Сама идея залога безналичных денежных средств на банковском счете является востребованной, а международная практика свидетельствует о востребованности данного института как для кредитных организаций, так и для их клиентов. Однако введение в оборот данного института в нашей стране так и не произошло в связи с неполноценностью правовой базы.

Заключение

Базой исследования выпускной квалификационнойработы послужил ПАО «Сбербанк России». В работе рассматривается организация кредитного процесса, формы и методы обеспечения возвратности банковских кредитов. По результатам проведенного анализа можно сделать следующие выводы. В ПАО «Сбербанк» кредитование осуществляетсяпо трехуровневой процедуре и включает следующие этапы: предварительный контакт с клиентом, кредитный анализ, администрирование и мониторинг кредита. Следует отметить, что Сбербанком предоставляются ссуды, как без обеспечения, так и обеспеченные залогом, поручительством и банковской гарантией. При оценке обеспечения сотрудниками кредитного департамента ПАО «Сбербанк"учитываются следующие аспекты: отраслевой, финансовый, управленческий, качество обеспечения кредита. С учетом перечисленных аспектов сотрудники ПАО «Сбербанк» осуществляют структурирование кредита с целью минимизировать его подверженность выявленным рискам, обеспечить необходимую доходность и соответствие содержания кредитного договора принципам кредитной политики банка. Категория качества ссуды и нормативы отчислений в резервы по ней определяются на основе комплексного анализа факторов, оказывающих влияние на уровень кредитного риска, а также на основе оценки финансового положения юридического лица и качества обслуживания долга по ссуде. Формально, финансовое положение заемщика может быть оценено как «хорошее», «среднее» или «плохое».В выпускной квалификационной работе предложено пересмотреть уровни дисконтной ставки, используемой Сбербанком при оценке залогового имущества с целью привлечения потенциальных клиентов и соблюдения приемлемого уровня кредитного риска и качества кредитного портфеля. Рекомендуется при принятии решения об условиях предоставления кредита юридическим лицам разделять их на пять классов кредитоспособности с учетом оценки качества залога и финансового состояния заемщика. На фоне общих тенденций на рынке потребительского кредитования ПАО «Сбербанк» можно рекомендовать следующие способы повышения качества оценки обеспеченности выдаваемых ссуд. Совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты ПАО «Сбербанк». В противном случае банк рискует потерять потенциальных клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком услуг. Создание партнерских отношений с коллекторским агентством. Для выбора коллекторского агентства необходимо проведение тендера. Предполагается, что передача небольшого портфеля коллекторам может стать эффективным проектом, несмотря на сильную собственную службу безопасности банка. Работать коллекторы должны по агентской схеме — то есть получать комиссию за каждый взысканный рубль. Видится обязательным проектом создание специальной службы финансового контроллинга над потребительским кредитованием. Одним из инструментов возвратности кредита может стать введение в гражданский оборот залога безналичных денежных средств на банковском счете. Сама идея залога безналичных денежных средств на банковском счете является востребованной, а международная практика свидетельствует о востребованности данного института как для кредитных организаций, так и для их клиентов. Однако введение в оборот данного института в нашей стране так и не произошло в связи с неполноценностью правовой базы. Таким образом, предложенные банку рекомендации являются экономически эффективными, но требуют проведения большого объема работы по их внедрению.