Система ипотечного кредитования Банка ВТБ 24 (ПАО) г. Кострома

В начале процесса формирования рыночной формы хозяйствования, которое сопровождается спадом производства, а значит и товарооборота, а еще активным появлением в розничной торговле частных коммерческих структур, потеряло свое практическое значение кредитование граждан в виде покупки товаров в торговле с рассрочками платежей. Кредитованием жилищного строительства, предоставлением ипотечных кредитов другого вида (то есть на строительство и благоустройство садового участка, строительство, приобретение и ремонт дома в сельской местности для сезонного проживания, на приобретение молодых животных, на неотложные нужды) занимается Сберегательный Банк Российской Федерации, который был создан в 1987 году [8, с. 21]. Правила кредитования ПАО «ВТБ 24» г.

Кострома при получении кредитов устанавливаются возрастные и экономические цензы. Экономическим цензом называется (пределы выдаваемой суммы), который устанавливается банками и включает в себя способность заемщика рассчитаться по своим обязательствам в настоящий момент времени и его предыдущую кредитную историю. В зависимости от воздействующий факторов банком может быть вынесено отрицательное решение о выдаче кредита клиенту или вынесено положительное решение, но с оговоркой о менее крупной сумме денежных средств, которую гражданин сможет вернуть в дальнейшем будущем. Возрастным цензом же охватывается, прежде всего, совершеннолетие населения. Многими банками предоставляется возможность получить кредит гражданам возраст которых от 18 до 70 лет, но при одном условии, что кредит будет возвращен до наступления 75 лет заемщику.

Поручителям в кредитном договоре верхняя возрастная планка снижается до 65 и 70 лет. Если банком было вынесено положительное решение о предоставлении кредита, то с клиентом заключается кредитный договор. К существенным условиям кредитного договора относятся [16, с. 36]: — цель кредита;

— сумма кредита (предмет);

— порядок погашения (исполнение);

— срок кредита;

— кредитное обеспечение;

— процентная ставка. Первым вопросом, которым интересуется банк является цель получения кредита, то есть «Зачем берется ссуда?». Чаще всего целью кредита для частных лиц является ипотечная ссуда для приобретения недвижимого имущества (дома, квартиры), товаров долговременного пользования (автомобилей, холодильников), или оплата лечения и обучения. Цель является определяющим фактором в определении степени риска, которой связан с выдачей ссуды. Банками, к примеру, избегается выдача ссуд для спекулятивных операций, так как погашение кредита будет зависеть от исхода сомнительной или запрещенной законом сделки и, как следствие, несет риск. Сумма кредита. Предметом кредитного договора являются денежные средства, выдаваемые банком заемщику в кредит. Эти денежные средства, в основном, образуются на основе свободных активов банка, которые включают в себя, как правило, финансовые ресурсы, которые были привлечены из операций по депозитам населения и юридических лиц и из других источников, которые предусмотрены законом.

Погашение кредита. При выдаче кредита необходимо ясно определить источник его погашения. Существует два основных источника [16, с. 43]: — денежными средствами заемщиков;

— реализацией имущества этого заемщика. Обеспечение. Главным элементом кредитной сделки является то, что заемщиком может быть заложено имущество в качестве обеспечения кредита. При всем при этом можно выделить следующее, что кредит предоставляется на определенные цели, а не обменивается на обеспечение как таковое.

Обеспечением является последняя линия обороны банка. Если в основе кредитной сделки лежит повышенный риск, то банку глупо выдавать кредит под хорошее обеспечение, при этом используя его как источник погашения долга. Процентная ставка. В процентную ставку входит ставка рефинансирования Центрального Банка (стоимость кредитного курса) и награда самого кредитора (маржа коммерческого банка).

Современная развитая экономика предполагает широкое использование ипотечного кредита. Опыт ведущих стран Запада показывает, что ипотека является наиболее предпочтительным видом обеспечения крупного кредита на длительный срок. Поэтому и для России ипотечный кредит является одним из перспективных направлений стимулирования банковских инвестиций и развития кредитного рынка. Рассмотрим процесс ипотечного кредитования на рисунке 1. Рис. 6. Процесс ипотечного кредитования ПАО «ВТБ 24» г. Кострома.

Данная модель предполагает следующую модель взаимоотношений участников:

клиент обращается в ипотечный банк за кредитом. Эти учреждения создают первичный рынок закладных;

— кредитор может сохранять выданные закладные в собственном портфеле ценных бумаг или продать их другим инвесторам. Эти инвесторы создают вторичный рынок закладных;

— покупая закладные, инвесторы обеспечивают кредиторов дополнительными денежными средствами для предоставления новых кредитов;

— эмиссионно-финансовая компания (реинвестор) также может сохранять ипотечные кредиты в собственном инвестиционном портфеле, альтернативным вариантом является формирование пакетов закладных и выпуск на этой основе ценных бумаг, обеспеченных закладными. Покупателями указанных ценных бумаг, которые по сути являются облигациями, не привязанными к конкретным объектам недвижимости, а гарантированными лишь общей стоимостью всего пула закладных, которыми владеет ЭФК, могут выступать различные финансовые учреждения, такие как коммерческие банки, пенсионные фонды, страховые компании;

— далее цикл повторяется, когда первые финансовые учреждения предоставляют гражданам новые кредиты под залог недвижимости, опираясь на финансовые ресурсы, мобилизованные на вторичном рынке. В ПАО «ВТБ 24» г. Кострома для клиентов предлагаются следующие ипотечные продукты:

ИПОТЕКА для физических лиц «Новостройка»: % ставка от 11,6% годовых, кредитное решение на основании двух документов, максимальный срок кредитования — 30 лет;

— для малого бизнеса:

А) «Перспектива для бизнеса» — до 150 млн руб., период кредитования до пяти лет;Б) Коммерческая ипотека — срок кредитования до семи лет, сумма от 1 до 150 млн руб. Размер процентной ставки определяется Банком индивидуально для каждого Заемщика на основании оценки кредитоспособности.

для среднего и крупного бизнеса: ВТБ24 г. Кострома предлагает своим клиентам несколько программ ипотечного кредитования. Таблица 7 — Ипотечные продукты для физических лиц ПАО «ВТБ 24» г. Кострома Программа.

СтавкаПервый взнос.

Размер кредита.

Покупка готового жилья.

Ипотека на готовое жилье — это возможность стать обладателем собственной квартиры или дома на максимально комфортных условиях.

от 13,5%от 15%от 500 тыс. руб. до 8 млн руб. Квартира в новостройкеот 13,5%от 15%от 500 тыс. руб. до 8 млн руб. Залоговая недвижимостьпрограмма для покупки жилья, находящегося в залоге у банка и выставленного на продажу его собственником, на максимально привлекательных условиях.

12%20%от 500 тыс. руб. до 8 млн руб. Ипотека для военных.

Военные, являющиеся участниками НИС, могут стать собственниками жилья без привлечения средств семейного бюджета.

12,5%20%до 1,93 млн руб. Победа над формальностями.

Максимально простое оформление ипотеки — предъявите всего 2 обязательных документа и получите кредитное решение за 24 часа. Кредит предоставляется на приобретение квартиры в готовом или строящемся доме.

14,5%40%от 1,5 до15 млн руб.*По мнению автора наиболее привлекательной считается программа приобретения готового жилья и квартиры в новостройке, поскольку по данным программам ставка равна от 15%. Для юридических лиц ПАО «ВТБ 24» г. Кострома предлагает следующий ипотечный продукт: Льготный ипотечный кредит на покупку залоговых объектов жилой недвижимости.

Ставка в рублях РФ — 12% годовых. Первоначальный взнос — от 20% стоимости недвижимости. Срок кредита — до 30 лет. Без комиссий за рассмотрение заявки и выдачу кредита. По итогам главы можно сделать следующие выводы. Ипотечное кредитование граждан, направленное на цель приобретения жилья, решает целый ряд социально-экономических задач, к которым относятся повышение жилищных условий трудоспособного населения за счет долгосрочного ипотечного кредитования банков; увеличение объемов жилищного строительства при помощи роста платежеспособного спроса со стороны покупателей жилья; расширение и развитие услуг банковского сектора, развитие жилищного рынка. В ПАО ВТБ 24 (ПАО) (г. Кострома) предусмотрена схема погашения ипотеки убывающими платежами, рассмотрим ее более наглядно. График платежей составляется на период до первого пересмотра процентной ставки, то есть в нашем примере на 3 платежа (один квартал). Итак, процентная ставка на момент подписания договора составляет 13,75% годовых (4,25% + 9,5%). Основная сумма кредита 100 000 у.е. будет равномерно распределена пропорционально периоду кредитования, то есть на 180 частей (15 лет, что составляет 180 месяцев). Проценты будут начисляться на остаток задолженности по ставке 1,1 458 333% (13,75%/12). Следует отметить, что я использовал распространенный подход, который подразумевает равное количество дней в каждом месяце. Однако некоторые банки используют фактическое количество дней, что, впрочем, не вызовет сколь бы то значимых расхождений.

Итак, график на первые три платежа будет выглядеть следующим образом. После этого произойдет пересмотр процентной ставки, которая теперь составит 14,07% (4,57% + 9,5%). В течение следующего квартала проценты будут уже начисляться по этой ставке, пока не произойдет очередной пересмотр. Таким образом, график платежей на следующий квартал будет иметь вид. Затем последует очередной пересмотр процентной ставки, и так будет продолжаться до того момента, пока заемщик не выплатит ипотечный кредит полностью. Хоть схема погашения убывающими платежами и предполагает их последовательное снижение, в случае с плавающей ставкой это может быть далеко не так. Если ее изменяющаяся часть будет расти, то это может вызвать и рост платежей, как мы и убедились на примере. Анализ кредитного портфеля банка по ипотечному кредитованию.

По окончании 2015 года ПАО «ВТБ 24» г. Кострома было предоставлено больше 106 тысяч ипотечных кредитов, при всем при этом ипотечный портфель банка, который состоит из ипотечных и жилищных кредитов стал равным 441 422,2 млн. рублей, демонстрируя при этом годовой прирост равный 10 процентам. По состоянию на конец периода ипотечный портфель состоял из 554 тысяч функционирующих ипотечных кредитов. Доля ПАО «ВТБ 24» г. Кострома на рынке жилищного кредитования России в конце отчетного периода стала равной 19,3 процентам (на 01.

12.2015 года). В 2015 году практически у каждой пятой российской семьи, улучшившей жилищные условия при помощи ипотеки, смогли сделать это при помощи поддержки ПАО «ВТБ 24» (г. Кострома).В отчетном периоде ПАО «ВТБ 24» г. Кострома не останавливал предоставление ипотечных кредитов, даже не взирая на резкий рост ключевой ставки Центрального Банка России в декабре 2014 года, и продолжил активную работу в данном сегменте кредитного рынка населения. При этом обеспечивая нужный уровень поддержки сектору, включая активное участие в реализации государственной программы по поддержке жилищного кредитования, в пределах которой осуществлял предоставление ипотечных кредитов на приобретение жилья в новостройках по льготной ставке от 11,4 процентов годовых. Принятие участия в этой программе смогло принести почти 40 процентов всех предоставленных ПАО «ВТБ 24» г. Кострома ипотечных кредитов в 2015 году. Активная позиция ПАО «ВТБ 24» г.

Кострома в секторе ипотечных кредитов строящегося жилья и сотрудничество с крупными строительными организациями России дает возможность клиентам приобретать новое жилье, которое соответствует всем нынешним требованиям по качеству, на максимально выгодных условиях, в состав которых входит сниженная процентная ставка по ипотечным кредитам и возможность приобретения жилья на более ранней стадии строительных работ. Рассмотрим структуру ипотечных кредитов ПАО «ВТБ 24» г. Кострома за 2013;2015 год в таблице 8. Таблица 8 — Структура ипотечных и жилищных кредитов ПАО «ВТБ 24» г. Кострома, млн. руб.Показатель.

На 01.

01.2014.

Уд.вес, % к итогу.

На 01.

01.2015.

Уд.вес, % к итогу.

На 01.

01.2016.

Уд.вес, % к итогу.

Изменение 2015 к 2014, млн.

руб.Темп роста.

Жилищные кредиты141 086,535,88 216 167,89,29 210 281,58,41−5886,397,28Ипотечные кредиты252 096,564,12 441 422,218,97 339 327,313,58−10 209 576,87Всего предоставленных кредитов в банке393 183 100,002326629100,2 499 493 100,00172863,3107,43Проанализировав данные таблицы можно отметить, что на 01.

01.2016 года количество ипотечных кредитов на 102 095,0 млн. рублей меньше, чем на 01.

01.2015 года. Но при этом можно отметить, что количество ипотечных кредитов больше, чем жилищных. Ипотечные кредиты занимают 13,58% доли от общей суммы предоставленных кредитов, а жилищные — 8,41% в которых также на 01.

01.2016 года имеется тенденция к снижению. Более наглядно рассмотрим на рисунке 7.Рис. 7. Структура ипотечных и жилищных кредитов ПАО «ВТБ 24» г. Кострома, млн.

руб.Для улучшения взаимодействия с партнерами и их клиентурой, в 2015 году банком было осуществлено внедрение онлайн кабинеты ипотечного партнера. Данный инструмент является очень удобным, поскольку при его помощи агентства недвижимости и строительные организации могут направлять ПАО «ВТБ 24» г. Кострома заявки собственных клиентов на получение ипотечного кредита не посещая офис кредитной организации. В 2015 году ПАО «ВТБ 24» г. Кострома было выдвинуто предложение по удержанию лидирующих позиций по предоставлению кредитов военнослужащим, которые являются участниками накопительной ипотечной системы, занимая приблизительно 43 процента рынка. В границах данной программы была осуществлена выдача ипотечных кредитов на сумму превышающею 25 миллиардов рублей. В 2015 году банк принимал активное участие в проекте Центрального Банка Российской Федерации по привлечению кредитов от Банка России под залог закладных в пределах программы «Ипотека для военных» — было проведено несколько сделок с общим объемом привлечения около 10 миллиардов рублей. В 2015 году ПАО «ВТБ 24» г. Кострома смог победить в тендере на сопровождение всего ипотечного портфеля Акционерного Общества «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», который насчитывает больше 210 тысяч заемщиков, и приступил к реализации данного нового масштабного и знакового для рынка проекта. Таким образом, в сложившихся экономических условиях для поддержания рынка ипотеки необходимо рассмотреть вопрос о разработке программы рефинансирования ипотечных кредитов, аналогично той, которую применяет Банк России для военной ипотеки. При нормализации ситуации на финансовых рынках, рынок ипотеки восстановится. Механизм управления процессом ипотечного кредитования.

Действующий сегодня институт ипотечного кредитования имеет не оконченную конфигурацию. Он динамично развивается в ходе своей правовой эволюции. Так, например, планируется совершенствование нормативных правовых актов по активизации содействия формированию рынка доступного жилья, в том числе в части совершенствования законодательного регулирования рынка ипотечных ценных бумаг, привлечения средств пенсионных накоплений и средств страховых резервов на рынок ипотечных ценных бумаг, страхования ипотечных жилищных кредитов, деятельности бюро кредитных историй и жилищных накопительных кооперативов, системы государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, защиты прав добросовестного приобретателя жилого помещения. Можно отметить снижение представляемых ипотечных жилищных кредитов в результате ухудшения экономической конъюнктуры на банковском финансовом рынке. В сформировавшемся экономическом и политическом положении в стране растет доля просроченной задолженности по ипотечному жилищному кредитованию. В качестве одного из наиболее приоритетных критериев эффективности деятельности нынешней экономики можно назвать степень удовлетворенности потребностей общества, включая потребность в жилье. При рассмотрении проблемы обеспеченности жильем в российских условиях, выделяются два главных фактора: фактор необходимости роста объема финансирования строительства жилой недвижимости и фактор роста доходов граждан в качестве основы платежеспособного спроса на жилье. Решение приведенных факторов производится весьма активно в пределах ипотечного жилищного кредитования в качестве способа привлечения инвестиций в область недвижимого имущества. В ипотеке выгодно сочетаются интересы разных субъектов рынка: строительных компаний, населения, коммерческих банков, в том числе государства.

Российским рынком ипотечного кредитования, за последние несколько лет проходитсястадия динамичного развития. Происходил рост объемов предоставленных кредитов и доли ипотечного кредитования в структуре кредитного рынка Российской Федерации (на конец 2015 года ипотечные кредиты составляли 7,5% от всей доли кредитного рынка).Нынешнее состояние ипотечного рынка можно охарактеризовать как замедление темпов роста, снижение количества предоставленных ипотечных кредитов, ростом процентных ставок (рисунок 6) и падением срока кредитования. Поэтому банку ПАО «ВТБ 24» г. Кострома необходимо осуществление эффективного управления инвестиционным риском. Управление рисками ПАО «ВТБ 24» г.

Кострома включает в себя оценку и мониторинг рисков, контроль их объема, структуры и концентрации, выработку эффективных мер по оптимизации и снижению рисков, составление регулярной отчетности о рисках. Ключевые принципы организации системы управления рисками в ПАО «ВТБ 24» г. Кострома:

соблюдение регуляторных требований стран присутствия компаний Группы;

прозрачность деятельности, связанной с принятием рисков, для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц;анализ и управление рисками ПАО «ВТБ 24» г. Кострома на консолидированной основе, охватывающей все российские и зарубежные банки;

оптимальное распределение рисков внутри группы ВТБ, минимизация уязвимости и возможных потерь от воздействия факторов риска на национальных и международных рынках;

развитие в компаниях Группы культуры управления рисками, включая навыки работников по выявлению и предупреждению возможных рисков и убытков в зоне их обязанностей;

внедрение современных методов оценки и мониторинга рисков, основанных на лучших стандартах отрасли. Система управления рисками в ПАО «ВТБ 24» г. Кострома имеет многоуровневую структуру, которая включает в себя уровни централизованного (консолидированного) и локального управления рисками и выстраивается с учетом глобальных бизнес-линий банка. Типовой организационной структурой банков и финансовых компаний в составе Группы предусмотрены независимое подразделение оценки и контроля рисков, соответствующее профилю рисков и масштабам бизнеса, и должностное лицо высокого ранга, отвечающее за комплексное управление рисками. Рассмотрим показатели рисков ПАО «ВТБ 24» г. Кострома (см. приложение 2).На основе данных таблицы 9 можно отметить, что у ПАО «ВТБ 24» г. Кострома на 01.

09.2016 года по сравнению с 01.

09.2015 года несколько снизился показатель доли просроченных ссуд на 1,03 пункта, что свидетельствует о снижении количества просрочек по кредитам. Также были снижены значения таких показателей как: размера резервов на потери по ссудам и иным активам на 0,61 пункта, Максимальный размер крупных кредитных рисков снизился на 15,79 пунктов (при нормативном значении в 800%), совокупной величины риска по инсайдерам ПАО «ВТБ 24» г. Кострома на 0,06 пункта. В общем можно сказать, что ПАО «ВТБ 24» г. Кострома осуществляет эффективную политику по управлению кредитными рисками. Но в управлении рыночным риском у компании имеется некоторый недостаток, поскольку практически по всем пунктам у банка имеется отрицательная тенденция, то есть обесценение ценных бумаг. Так можно отметить значительное снижение доли вложений в ценные бумаги в активах на 01.

09.2016 года по сравнению с 01.

09.2015 года на 1,54 пункта. Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи обесценились на 01.

09.2016 года на 0,15%; долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток обесценились на 10,55%; инвестиции в дочерние и зависимые организации обесценились на 20,23%, что по сравнению с данными на 01.

09.2015 года на 7,06 пунктов больше; обесценение прочего участия в уставных капиталах составило 0,06%, что свидетельствует о росте процента на 0,02 пункта по сравнению с данными на 01.

09.2015 года. Поэтому можно сделать вывод о том, что банку необходимо разработать новую методику по управлению собственными инвестициями и инвестиционными рисками. Также для снижения кредитного риска организации необходимо увеличить процентные ставки по пролонгированным кредитам и увеличить количество заемщиков с высоким уровнем ликвидности и хорошими кредитными историями при помощи снижения для них кредитных ставок. Рассмотрим, как увеличение процентной ставки по кредиту для пролонгированного кредита повлияет на доходность коммерческого банка. Допустим, что размер предоставленного ипотечного кредита в отделении равен 500 тысячам рублей. Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы коммерческого банка приведен в таблице 10. Таблица 9 — Расчет влияния изменения процентной ставки на доход ПАО ВТБ 24 г. Кострома.

Сумма кредита.

Срок кредитования, лет.

Процентная ставка изначальная, % годовых.

Процентная ставка новая, % годовых.

Сумма дохода от первоначальной ставки, рублей за 5 лет.

Сумма дохода от новой ставки, рублей за 5 лет500 536 409 000 001 000 000.

Анализ показал, что при увеличении процентной ставки и пролонгации кредита компаний-клиентов через пять лет доход банка составит 1000 000 рублей, что на 100 000 рублей больше, чем по ставке 36 процентов. Можно предположить, что если банк снизит уровень процентной ставки по кредитам в размерах от 18 до 36%, то можно будет добиться следующих результатов: — снижения кредитного риска по активам отраженным на балансовых счетах до 1 291 343 584 тысяч рублей и при этом стоимость активов за вычетом РВПС составит 1 422 534 929,16 тысяч рублей. В итоге сумма активов, взвешенных по уровню риска станет равной 1 423 957 464,09 тысяч рублей. Добиться этого можно банку путем снижения суммы активов с повышенными коэффициентами риска до 167 892 896 тысяч рублей. При вычете суммы РВП они будут равны 166 213 967,04 тысяч рублей.

можно будет увеличить сумму кредитов на потребительские цели (в частности ипотченые) до 280 919 358 тысяч рублей, что на 141 308 204 тысяч рублей больше чем на 01.

01.2015 года, следовательно и доход банка будет больше; при этом произойдет снижение кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера до 803 395 860 тысяч рублей, а также снижение кредитного риска по производственным финансовым инструментам до 733 962 496 тысяч рублей или на 141 308 204 тысячи рублей. Из-за динамичности кредитного риска появляется необходимость проведения мониторинга его перемен для того чтобы иметь возможность своевременно реагировать и принимать необходимые управленческие решения в ситуации внезапных отклонений в значениях рисковых позиций от плановых величин. Данный этап является очень важным, поскольку именно он способен обеспечить возможность своевременных корректив управленческих решений во время уменьшения эффективности прошлых решений. Процесс управления кредитными рисками коммерческого банка должен быть организованным в качестве перманентного циклического процесса, в котором все этапы непрерывно связаны с остальными как на функциональной основе, так и на организационной.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Действующий сегодня институт ипотечного кредитования имеет не оконченную конфигурацию. Он динамично развивается в ходе своей правовой эволюции. Так, например, планируется совершенствование нормативных правовых актов по активизации содействия формированию рынка доступного жилья, в том числе в части совершенствования законодательного регулирования рынка ипотечных ценных бумаг, привлечения средств пенсионных накоплений и средств страховых резервов на рынок ипотечных ценных бумаг, страхования ипотечных жилищных кредитов, деятельности бюро кредитных историй и жилищных накопительных кооперативов, системы государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, защиты прав добросовестного приобретателя жилого помещения. ВТБ 24 (ПАО) является одним из самых крупных участников российского рынка банковских услуг.

Данный банк вошел в международную группу ВТБ, специализацией которой является обслуживание физ. лиц, индивидуальных предпринимателей и организации малого бизнеса. Для улучшения операций по ипотечному кредитованию населения банку ПАО «ВТБ 24» г. Кострома можно рекомендовать проведение следующих мероприятий:

Снизить процентную ставку по ипотечному кредиту до 11−12%, что позволит вовлечь в ипотеку значительные слои населения с различным уровнем дохода;

Увеличить срок действия кредитного договора до 35−50 лет;Снизить объем резервируемых финансовых средств;

Осуществлять субсидирование из республиканского бюджета;

Разработать схемы дифференцирования процентных ставок областей РФ с целью их участия в рефинансировании.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

Федеральный закон от 02.

12.1990 N 395−1 (ред. от 03.

07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.

02.2016) [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=183 243.

Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.

07.2012 № 385-П, ред. от 08.

07.2016) // Вестник Банка России, № 101.Федеральный закон от 11.

11.2003 N 152-ФЗ (ред. от 03.

07.2016) «Об ипотечных ценных бумагах» // СПС Консультант Плюс, 2016.

Федеральный закон от 16.

07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 03.

07.2016) «Об ипотеке (залоге недвижимости)». // СПС Консультант Плюс, 2016.

Указание Банка России от 30.

04.2008 N 2005;У (ред. от 11.

11.2016) «Об оценке экономического положения банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.

05.2008 № 11 755) // СПС Консультант Плюс, 2016.

Инструкция Банка России от 03.

12.2012 № 139-И (ред. от 15.

11.2016) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.

12.2012 № 26 104) // СПС Консультант Плюс, 2016.

Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.

М.: Высшее образование, Юрайт, 2014.

Белозеров С. А. Мотовилов О.В. Банковское дело. Уч.-М.: Проспект, 2015. — С.300Гамза В. А. Бюро кредитных историй — блажь или насущная потребность // Финансы и Кредит. — 2014. — №.

12. Гамидов Г. М. Банки и банковская система. — М.: Банковское и кредитное дело, 2013.

— 321 с. Глушков Н. Б. Банковское дело. — М.: Альфа Матер, 2014.

Гончаренко Л. И. Абрамова М.А. Маркина Е. В. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. — М.: — Юрайт. 2015. С. 347Давыденко И. Г. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. — М.: Кно.

Рус. 2015.

Дубова С. Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка.. — М.: Флинта, 2013. — 354 с. Ковалева А. М. Финансы и Кредит.

М.: Финансы и статистика. — 2013. — 462 с. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки .- М.: КНОРУС, 2013. — 258 с. Лаврушин О. И Деньги, Кредит, Банки-.М.: Финансы и статистика, 2014.

— 369 с. Мамонова И. Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // Банковская деятельность. — 2014. — № 13. Нешитая А. С. Инвестиции.

— М.: Дашков и К, 2014. &# 160;Николаева Т. П. Финансы и кредит. М.: Изд.

Центр ЕАОИ. 2013. — 369 с. Сухов М. И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты. Деньги и кредит. 2016.

№ 3.Фомин Д. Е. Организация кредитной работы в банке // Банковское кредитование. — 2014. — №.

2.Филина Ф. Н., Толмачев И. А., Сутягин А. В. Все виды кредитования. -М.: Гросс.

Медиа, Рос.

Бух.- 2014 — 143 с. Яковых Ю. Объем выданных банкам кредитов ЦБ может увеличиться до 4,8−5,1 трлн. руб. к концу 2015 года // ИТАР-ТАСС.- 2015.

Годовая бухгалтерская отчетность ПАО «ВТБ 24». [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.vtb24.ru/about/info/results/Pages/default.aspxОфициальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/4−3-1₁₄.htm&pid=pdko_sub&sid=dopkПРИЛОЖЕНИЕ 1Схема оформления закладной и выпуска на первичный рынок [10]ПРИЛОЖЕНИЕ 2Структура рисков ВТБ 24 (ПАО), %Показатель01.

09.201 401.

09.201 501.

09.2016.

Изменение 01.

09.2016;01.

09.2015, пунктов.

Кредитный риск.

Показатель доли просроченных ссуд5,306,795,76−1,03Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам7,539,659,04−0,61Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) (нормативное значение = 800%)73,0589,3873,59−15,79Совокупная величина риска по инсайдерам ВТБ 24 (ПАО) (нормативное значение ЦБ РФ = 3%)0,430,480,42−0,06Рыночный риск.

Доля вложений в ценные бумаги в активах7,018,797,25−1,54Доля вложений в ПИФы в активах0,210,180,16−0,02Показатель уровня обесценения долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи-1,00−1,00−0,150,85Показатель уровня обесценения долговых обязательств, имеющихся в наличии для продажи-1,57−1,560,482,04Коэффициент риска по долговым обязательствам, удерживаемым до погашения-48,690−0,11−0,11Показатель уровня обесценения долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток-2,31−22,00−10,5511,45 Показатель уровня обесценения инвестиций в дочерние и зависимые организации-7,52−13,17−20,23−7,06 Показатель уровня обесценения прочего участия в уставных капиталах-0,01−0,04−0,06−0,02.