Международные (транснациональные) коммерческие банки

Основные функции банка, структура его капитала

Банк, как мы выяснили в предыдущих главах учебника, — это финансовый посредник, принимающий средства, как правило, в виде депозитов, выдаваемых по требованию или при уведомлении за короткий срок, которые он использует для предоставления ссуд виде овердрафтов, займов или учета векселей, а также для вложений (инвестиций) в другие, обычно, финансовые активы (например, рыночные ценные бумаги).

Важнейшая функция банков — обеспечение системы денежных расчетов путем приема депозитов на текущие счета и перевода их с использованием чеков, иных инструментов, и прежде всего электронных переводов. Другими важными функциями банков, напомним, являются: оказание услуг своим клиентам по обмену любой валюты (foreign exchange), финансирование внешней торговли, работа на оптовых рынках денежных ресурсов {money markets) и осуществление широкого диапазона консультационных услуг в финансовой области. В развитой финансовой системе только определенные учреждения могут выполнять все или большую часть этих функций. В Великобритании этому критерию удовлетворяют клиринговые банки (clearing banks), однако по традиции термин «банк» употребляется также в отношении, скажем, сберегательных и торговых банков (merchant banks), выполняющих только некоторые из указанных выше функций (наряду с неуказанными). Такие же организации, как строительные общества (building societies) и финансовые компании (finance houses) в Великобритании или ссудо-сберегательные ассоциации (savings and loan associations) в США, выполняют определенные банковские функции, но традиционно банками не называются. Клиринговые банки в Великобритании занимают центральное место в финансовой системе благодаря осуществлению ими контроля за всем механизмом платежей, а также потому, что их обязательства по депозитам образуют главную составляющую денежной массы. Эти факты в сочетании с их доминирующим положением в качестве главных кредиторов бизнеса требуют специального контроля над осуществляемыми банками кредитно-денежными операциями.

В других странах с иными банковскими традициями, а также на международной арене термин «банк» применяется в отношении разнообразных учреждений, предоставляющих займы, не всегда на основе полученных депозитов и для самых различных целей (например, банки развития, инвестиционные банки, ипотечные банки и т. д.).

Поскольку большая часть средств на вкладах в коммерческих банках может быть обналичена по первому требованию клиента, банки, как правило, специализируются на краткосрочных кредитах. Обычно коммерческие банки предоставляют краткосрочные ссуды фирмам и другим банкам для покрытия их временных потребностей в финансовых средствах, а также правительству, приобретая, например, казначейские векселя, которые выпускаются для стабилизации исполнения расходной части бюджетов в ожидании получения средств за счет сбора налогов, скажем, на ежеквартальной основе.

Банки предоставляют также некоторые виды среднесрочных ссуд^[1]. Такая деятельность возможна, во-первых, потому что банки принимают определенные средства, которые менее ликвидны, чем вклады до востребования (например, шестимесячные или даже многолетние депозитные сертификаты), а, во-вторых, потому что большинство владельцев бессрочных вкладов в целом поддерживают размеры остатков на своем счете, регулярно пополняя счет после изъятия средств. Следовательно, банк может рассчитывать на определенный объем депозитных средств и использовать часть из них для менее ликвидных целей.

Отношения между коммерческим банком и клиентом, по существу, строятся на доверии и контроле: на вере в то, что предоставленные фонды будут использованы по целевому назначению и погашены в согласованные сроки, и на контроле в целях обеспечения реализации таких планов. Отличительной чертой традиционного банковского кредитования является непредсказуемость ряда факторов (таких как конечный результат запланированной маркетинговой кампании, стабильность будущих взаимоотношений между работниками и администрацией или динамика цен на проданные товары), в силу чего решение относительно предоставления ссуды полностью зависит от субъективной оценки банкира. Доверие к заемщику в вопросах выполнения контракта должно носить определяющий, хотя и ограниченный характер^[2]. Таким образом, банк требует предоставления клиентом транспарентной (прозрачной) и надежной информации и контролирует использование ссуды заемщиком, а также определенного залогового обеспечения для своих ссуд^[3]. Такое залоговое обеспечение снижает риски банка, хотя в случае неисполнения обязательств реализация такого обеспечения может превратиться в дорогостоящий и длительный процесс. К тому же (как в последнее время обнаружили японские банки) на первый взгляд высококачественное обеспечение, например дорогая недвижимость, после внезапного краха рынка недвижимости может оказаться никуда не годным для взыскания непогашенных займов.

• [1] Иногда банки выдают краткосрочные кредиты вместо среднесрочных кредитов исходя из того понимания (но без обязательств), что кредиты будут пролонгироваться на регулярной основе. Это старая, но опасная практика: если заемщик обращается в банк с целью получить среднесрочное финансирование для проекта, который некоторое время будет неприбыльным, то отказ банка пролонгировать ссуду может привести к кризису ликвидности заемщика.
• [2] Доверие в данном контексте означает принятие банкиром и клиентом оговоренных контрактом определенных правил поведения и достижение ими договоренности о вознаграждении за их выполнение (таком как новые ссуды на более выгодных условиях) и наказании за неисполнение. В некоторых обществах (например, в ряде азиатских стран) доверию отводится более важная роль в сложной системе взаимоотношений и поведенческих моделей в деловом сообществе, хотя значение понятия «доверие» далеко не всегда бывает однозначным. См. работу: Scher М. J. Japanese Interfirm Networks: High-trust or Relation Access? // Interfirm Networks: Organization and Industrial Competitiveness Ed. A. Grandori. New York: Routledge Publishing, 1999. P. 303—318.
• [3] Исключением является предоставление ссуд правительству, которое считается более надежным заемщиком: здесь присутствует только «риск неплатежеспособности суверенного государства», и кредитование строится на обещании правительства погасить ссуду (это обещание заслуживает доверия из-за возможности у правительства собирать налоги с граждан).