Кредитная политика банка

Кредитная политика — это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Кредитная политика представляет собой стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса. Выработка грамотной кредитной политики — важнейший элемент банковского менеджмента.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т. е. в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика — это определение уровня риска, который может взять на себя банк.

Каждый банк должен четко формулировать политику предоставления ссуд, позволяющую определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

В последнее время все больше крупных банков письменно фиксирует эти принципы, составляя «Меморандум о кредитной политике»^[1]. Его структура различна для разных банков, но основные моменты содержат следующую информацию:

• • общая цель политики, предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться;
• • географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;
• • правила о порядке выдачи кредитов, контроле качества кредитов, процедуре взыскания просроченной задолженности и т. д.

При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

• • наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк);
• • степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов;
• • стабильность депозитов (банк вправе предоставлять кредиты после того, как образованы достаточные первичные и вторичные резервы). Учет стабильности депозитов важен в случае непредсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты;
• • состояние экономики страны в целом, так как экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;
• • денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков;
• • квалификация и опыт банковского персонала (от него зависит разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка).

Кредитная политика является неотъемлемой частью общей стратегии банка. Она всегда конкретна. В случае изменения внешних и внутренних факторов функционирования банка в его кредитную политику вносятся коррективы. В связи с международным финансовым кризисом банки разрабатывали специальную антикризисную стратегию и тактику, особое внимание уделяя обеспечению возвратности кредитов.

• [1] Понятие «кредитный меморандум» тождественно распространенному в отечественной практике понятию «положение о кредитовании». Документ «Порядок или регламент кредитования», как правило, является приложением к положению, представляет собой внутренний документ банка, детально характеризующий процедуру кредитования.