Оценка эффективности стратегического планирования (на примере коммерческого банка «Успешный»)

Оценка состояния банковского сектора Ярославской области

Внедрение принципов стратегического планирования кредитными организациями Ярославской области базируется на необходимости корректировки банковского бизнеса с учетом происходящих изменений, в том числе в экономике региона.

В 2004 году продолжался рост выпуска продукции в большинстве подотраслей промышленности, возрос объем услуг, оказываемых транспортными организациями. Расширилась инвестиционная деятельность предприятий, в том числе за счет средств, привлекаемых из других регионов России. Значительно возросло строительное производство (объем работ, выполненных по договорам строительного подряда, в сопоставимых ценах возрос на 18% по сравнению с 2003 годом).

Социальная политика государства, снижение инфляции способствовали положительной динамике реальных доходов населения. Расширение потребительского спроса стимулировало объем продаж на внутреннем рынке. Оборот розничной торговли превысил уровень 2003 года на 14%. В то же время, темпы роста промышленного производства по сравнению с прошлым годом несколько замедлились (115% против 114% в 2003 году).

Одной из важных составляющих, которая предшествует конечному этапу осуществляемой оценки адекватности выбранной банком стратегии возможностям региона и самого банка, является характеристика региональной банковской среды, в которой функционирует данный банк.

Как отмечалось в первой главе работы, на недостаточное развитие региональных банков, при одновременном наличии потенциала у крупных банков Москвы и Санкт-Петербурга, проводящих политику активного вхождения в регионы, Ярославская область при этом не стала исключением.

За 2003 — 2004 года значительно расширилась сеть филиалов иногородних банков, увеличилось число внутренних структурных подразделений Ярославских банков и филиалов ряда иногородних банков. К началу 2005 года банковский сектор региона представлен 11 действующими самостоятельными коммерческими банками, имеющими 6 филиалов (5 находятся в регионе), 25 филиалами иногородних банков, 8 отделениями на правах филиала Северного банка Сбербанка РФ, имеющими 132 операционные кассы и 37 допофиса.

Приведем основные экономические показатели банковского сектора региона.

За 2004 год объем совокупной валюты балансов банковского сектора (за исключением Северного банка Сбербанка РФ) возрос на 30% с 31,5 млрд руб. до 41 млрд руб. При этом продолжалось усиление позиций филиалов иногородних банков, их доля возросла за истекший год с 45% до 65% или до 26,65 млрд руб.

Рост доли филиалов иногородних банков связан с увеличением на 75% средств на счетах физических лиц или до 17,51 млрд руб. (65,7% пассивов филиалов).

Вместе с тем, в пассивах самостоятельных банков области вклады населения возросли на 50% (15,54% пассивов банков), преобладающими являлись депозиты и средства на счетах организаций, возросших с 40% до 50,31%. Ниже приведены данные по пассивной стороне балансов самостоятельных банков области и филиалов иногородних банков.

стратегический планирование банк Рис. 3. Структура пассивов самостоятельных банков Ярославской области на 01.01.2005 г.

(в процентах).

Рис. 4. Структура пассивов филиалов иногородних банков на 01.01.2005 г. (в процентах)

В целом по области за 2004 год увеличилась доля депозитов и средств на расчетных счетах юридических лиц с 28,76% до 29,32%, составив 12,02 млрд руб., из которых 17% средств было привлечено в иностранной валюте.

Произошедшие в структуре обязательств изменения обусловлены, с одной стороны, ростом денежных доходов населения, их ухода от накапливания средств в иностранной валюте, большего доверия к рублю и в целом к банковской системе страны. С другой стороны, улучшением финансовых результатов деятельности, предприятий ряда отраслей экономики, в связи с происшедшей в них сменой собственников и активизацией производства.

Собственные средства банков и филиалов по итогам 2004 года увеличились на 2%, составив 5,72 млрд руб. и занимали 13,95% в совокупных пассивах их балансов (17,81% по итогам 2003 года). При этом по самостоятельным банкам рост собственных средств был обеспечен за счет полученной прибыли.

Другие инструменты привлечения средств (выпущенные ценные бумаги, межбанковские кредиты) выполняли менее значимую роль в формировании банковских ресурсов. Их общий удельный вес в объеме привлеченных средств на конец 2004 года составил 7,92% или 2,74 млрд руб. и практически не изменился в сравнении с данными 2003 года.

По-прежнему, кредитные организации региона имели в своем распоряжении преимущественно краткосрочные и среднесрочные обязательства (81,7% пассивов или 33,5 млрд руб.), в связи с чем, их возможности по финансированию инвестиционных потребностей экономики остаются ограниченными. По самостоятельным банкам их доля, как и в прошлом 2003 году, осталась на уровне 87%, а по филиалам иногородних банков структура пассивов несколько улучшилась, о чем свидетельствует снижение доли краткосрочных обязательств с 91% до 83%.

В пассивах средства в иностранной валюте в рублевом эквиваленте составили 6,77 млрд руб. (16,5%), в т. ч. по банкам — 1,85 млрд руб. (12,89%), иногородним филиалам — 4,92 млрд руб. (18,46%). За прошедший 2004 год объем средств, привлеченных в иностранной валюте, увеличился в 1,6 раза, при этом по филиалам иногородних банков прирост составил 62%, по самостоятельным банкам области — 35%. Однако значительная часть ресурсов, привлеченных в иностранной валюте, как показывает анализ данных отчетности, не была направлена на развитие экономики региона.

В размещении банковских ресурсов в прошедшем году продолжилась тенденция роста объемов кредитных операций. На их долю в структуре активов приносящих доход на конец 2004 года приходилось 87,94% или 12,76 млрд руб., против 62% на начало года.

Одним из приоритетных направлений деятельности банковского сектора в отчетном году являлось кредитование экономики Ярославской области. В экономику региона на 01.01.2005 г. было вложено ссуд на 11,5 млрд руб. Объем выдачи ссуд по сравнению с 2003 годом возрос на 27%. На долю самостоятельных банков приходилось 50% от суммы всех выданных предприятиям и организациям области ссуд, что составляло 5,8 млрд руб., и 38,3% ссуд приходилось на филиалы иногородних банков, что свидетельствует о значительности их доли кредитования.

Рис. 5. Структура активов самостоятельных банков Ярославской области на 01.01.2005 г.

(в процентах).

Рис. 6. Структура активов филиалов иногородних банков на 01.01.2005 г. (в процентах)

Увеличению объема ссуд, выданных филиалами иногородних банков, способствовала проводимая ими процентная политика. Средневзвешенная ставка по рублевым ссудам в филиалах в 2004 году, составляла 16%, а по ссудам в иностранной валюте — 13%, тогда как в самостоятельных банках соответственно 18% и 14% годовых.

Снижение ставки рефинансирования Банка России в 2004 году и развитие конкурентных начал на региональном кредитном рынке способствовали общему снижению процентных ставок по выдаваемым ссудам.

Отраслевая структура выданных ссуд по сравнению с 2003 годом характеризуется положительными изменениями. Свыше половины ссуд (6,6 млрд руб. или 57,3%) было предоставлено промышленным предприятиям Ярославской области. При этом ведущую роль в кредитовании занимал Северный банк Сбербанка РФ.

Доля ссуд, предоставленных торговле, составляла 18%, в строительство — 10%. Малопривлекательным для вложения банковского капитала оставалось сельское хозяйство (2%), транспорт и связь (1%).

Средневзвешенный срок кредитования юридических лиц составлял в 2004 году 105 дней против 89 дней в 2003 году.

За отчетный год с 9% до 11% (1,3 млрд руб.) возрос удельный вес долгосрочных ссуд в задолженности по ссудам предприятиям и организациям. В то же время незначительное наличие «длинных денег» в обязательствах банковского сектора региона (3,2% или 1,1 млрд руб.) обусловило преобладание в структуре кредитных вложений краткосрочных ссуд.

В целях диверсификации кредитных рисков, развивались операции по кредитованию населения. По сравнению с началом 2004 года остаток ссуд, предоставленных гражданам, вырос в 1,5 раза, составив 1,3 млрд руб. На их долю в структуре кредитных вложений по итогам 2004 года приходилось 11,7% против 8% на начало года. Процентные ставки по кредитам населению незначительно превышали их уровень по кредитам юридическим лицам: средневзвешенная ставка по ссудам, предоставленным в рублях, в самостоятельных банках составляла 18,6%, в филиалах — 17%, а по ссудам в иностранной валюте — соответственно 14,3% и 13,5% годовых.

Доля долгосрочных ссуд в составе потребительских кредитов составляла на конец 2004 года 19,2%, все они являлись ипотечными и составляли 0,25 млрд руб. (в 2003 году — 0,05 млрд руб.). Относительное увеличение доли ипотечного кредитования вызвано ростом нового жилья строительными организациями Москвы.

Качество кредитного портфеля самостоятельных банков региона и филиалов иногородних кредитных организаций в течение 2004 года оставалось достаточно высоким. Об этом свидетельствует мини-кризис, состоявшийся в мае-июне 2004 года и показавший, что, несмотря на снижение объемов выдачи ссуд более чем в 3 раза, оплата обязательств перед клиентами производилась без задержек.

Вложения банковского сектора региона в ценные бумаги оставались незначительными и составляли 1,2% в банковских активах. Объем операций по учету векселей сократился по сравнению с началом года на 14%. Развитие банковских операций по учету векселей сдерживается сохраняющимися высокими рисками их проведения. Несмотря на развитие фондового рынка, практически все кредитные организации региона (за исключением трех) не осуществляли активных вложений в ценные бумаги.

Доля средств на счетах в Банке России и кредитных организациях снизилась по итогам 2004 года с 15% до 11,6%. Вместе с тем, в связи с увеличением вкладных операций доля остатков денежной наличности в кассах филиалов увеличилась с 1,7% до 5%.

В 2004 году филиалы иногородних банков расширяли свою деятельность в регионе не только на кредитном рынке, но и активно развивали другие виды банковских услуг. По сравнению с 2003 годом количество эмитированных ими пластиковых карт возросло в 3,2 раза, а сумма проведенных с помощью пластиковых карт операций в 2,7 раза. На филиалы иногородних банков приходилась подавляющая часть (96%) платежей юридических лиц, проведенных электронным способом (в том числе с использованием технологий отдаленного доступа). По сравнению с 2003 годом объем такого рода услуг филиалов возрос в 1,5 раза.

В прошедшем году основная масса кредитных организаций региона обеспечили проведение прибыльной деятельности. Совокупный размер прибыли, полученной самостоятельными банками, составил 0,14 млрд руб., что несколько меньше, чем в предыдущем 2003 году (0,15 млрд руб.). Ухудшение финансовых результатов допущено одним банком.

На величину финансового результата оказало влияние изменение структуры обязательств за отчетный год. Наращивание вкладов населения привело к росту удельного веса затрат, связанных с выплатой по ним процентов и их обслуживанием (без учета дивидендных обязательств перед акционерами банков) с 12,5% в 2003 году до 13,3% в 2004 году. Что в итоге повлекло снижение положительной процентной маржи по операциям с физическими лицами с 9,3% в 2003 году до 4,5% в 2004 году.

Результатом деятельности 21 филиала иногородних банков (без учета 4 филиалов находящихся на развитии до 1 года и являющихся планово-убыточными) за 2004 год является прибыль, совокупный размер которой составил 0,13 млрд руб. (за 2003 год — 0,09 млрд руб.). Улучшение финансового результата филиалов во многом обусловлено увеличением объемов кредитов, предоставленных предприятиям и населению. Удельный вес процентов, полученных филиалами иногородних банков от выданных кредитов, возрос по сравнению с 2003 годом на 35% и составлял 62% в общей сумме доходов, тогда как самостоятельные банки от кредитных операций получили 47% доходов (в 2003 году — 35%).

Сокращение доходности основных банковских операций, в частности, ссудных и валютных операций, от проведения которых кредитными организациями получено две трети доходов, обусловило снижение рентабельности банковской деятельности, которая и в предыдущем году находилась на низком уровне. Рентабельность активов самостоятельных банков снизилась за 2004 год с 1,5% до 1%. Аналогичный показатель у филиалов иногородних банков, функционирующих на территории области, остался на уровне 0,5% (без учета результатов деятельности Северного банка Сбербанка РФ).

Таким образом, 2004 год охарактеризовался ростом влияния банковского сектора на развитие экономики региона: при состоявшейся в мае-июне нестабильности все же увеличился объем выданных кредитов, расширился спектр банковских услуг, как предприятиям, так и населению. За счет развития конкуренции внедрением на региональный рынок банковских услуг филиалов иногородних банков и действий регулирующего характера Банка России произошло снижение стоимости банковских услуг и доходности проводимых операций.

Данный вывод соотносится с проводимой коммерческим банком «Успешный» (назван условно) политикой, который выбран мною для анализа как средний банк региона. Учитывая возросшую конкуренцию, банком усилена позиция на региональном рынке, но это не обошлось без изъянов в его управлении, о чем скажем ниже.

Доля данного банка в совокупном размере валюты баланса регионального банковского сектора за 2004 год увеличилась с 2,9% до 3,2%, и находилась на сопоставимом уровне с прочими банками, составляя 1,3 млрд руб.

Рис. 7. Структура активов коммерческого банка «Успешный» (в млрд. руб.).

Учитывая достаточно разные подходы при проведении активной и пассивной политики филиалами иногородних банков и самостоятельными банками, сравнительный анализ структуры активов и пассивов банка будет осуществляться по показателям банков.

В ресурсной политике банк не в полной мере придерживался общих тенденций характерных для самостоятельных банков. Более половины его обязательств в сумме 1,1 млрд руб. (84,6% пассивов) составляли остатки на расчетных и текущих счетах, при этом несколько выше средних тенденций его активность по привлечению вкладов населения.

Рис. 8. Сравнительная характеристика структуры привлеченных ресурсов самостоятельных банков и банка «Успешный» (в процентах)

При приросте депозитов и остатков на расчетных счетах клиентов в 87,4% (59,5% в обязательствах), прирост вкладов населения составил 8,5% (их доля 30%). Доля средств до востребования в привлеченных средствах сократилась за 2004 год с 77% до 60%.

Положительным фактом является рост показателя устойчивости средств на расчетных счетах клиентов. Доля среднего остатка средств в общем объеме их поступления увеличилась с 12% до 18%, что может свидетельствовать о формировании у банка постоянной клиентуры.

В проведении активной политики наблюдается низкая диверсификация работающих активов, доля которых сложилась выше, чем средний показатель по самостоятельным банкам (51%) и составила 63%, по причине наращивания доли кредитных вложений (91,4%) и почти полного отсутствия работы с ценными бумагами (0,7%), тогда как их доля во вложениях банков составляла 6%.

Рис. 9. Сравнительная характеристика структуры работающих активов самостоятельных банков и банка «Успешный» (в процентах)

В условиях роста конкуренции со стороны филиалов иногородних банков с целью создания благоприятных условий для клиентов банком поддерживается политика некоторого снижения процентных ставок по ссудам. Средневзвешенная ставка по рублевым кредитам, предоставленных банком реальному сектору, находилась ниже ее среднего уровня по самостоятельным банкам, но на уровне средних ставок филиалов — 16% годовых.